Jaarverslag Financiële Zaken 2013

Transcriptie

1 Bijgaand doen wij u de balans per 31 oktober 2013, de resultatenrekening over 2012/2013 toekomen. Voorafgaand aan de presentatie van de cijfers geven wij u een korte toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen. Toelichting op de balans en resultaten rekening van het afgelopen boekjaar Het resultaat over 2012/2013 komt uit op een winst van ruim euro en wordt op hoofdlijnen gerealiseerd door twee oorzaken: de grote besparingen op de kosten van de redactiecommissie en het flink terug lopen van de te plegen afschrijvingen op de banen. Daarnaast speelt het positieve resultaat op de kantine een belangrijke rol. Activa Kunstgrasbanen Alle banen worden in 8 jaar afgeschreven conform het advies van de KNLTB. In 2004 zijn de banen 5 en 10 nieuw aangelegd en deze zijn in de loop van 2013 geheel afgeschreven. Gegeven de huidige kwaliteit van alle banen op basis van de lengte van de vezels is vervanging in het komend jaar niet aan de orde. Alleen de banen 1,2 6 en 7 hebben nog een bescheiden boekwaarde van ruim euro. Clubhuis t Pafiljoen De afschrijvingstermijn voor de verbouwing in 2000/2001 (sanitair in de kleedkamers) bedraagt 15 jaar. In het verslagjaar 2007/2008 is de stroomvoorziening gewijzigd van klein- naar grootverbruik. De kosten hiervan bedroegen EUR Het bedrag wordt in 15 jaar afgeschreven. Inventaris clubhuis In 2008 is het clubhuis gerenoveerd en er is nieuw meubilair aangeschaft. Het meubilair wordt in 5 jaar afgeschreven. In 2009 is een Automatische Externe Defibrillator (AED) aangeschaft t.w.v. EUR De AED wordt in 5 jaar afgeschreven. In 2012 werd de centrale verwarmingsinstallatie vervangen voor een bedrag van EUR Deze wordt in 15 jaar afgeschreven. Daarnaast werd een bladblazer aangeschaft voor EUR (afschrijving in 5 jaar). De in 2013 aangeschafte banken zijn rechtstreeks van het resultaat geboekt en zullen dus niet leiden tot verhoging van de afschrijvingslasten. Passiva Onderhoud clubhuis Een bedrag van EUR is bedoeld voor onder andere het onderhoud van het dak en overig groot onderhoud van het clubhuis. Groot onderhoud Jaarlijks wordt een bedrag van EUR toegevoegd aan de voorziening. Deze voorziening is daarmee verder opgelopen naar ruim euro Toelichting op het resultaat van het afgelopen boekjaar Zoals uit bijgaande jaarrekening blijkt, is het boekjaar per saldo afgesloten met een positief resultaat van EUR (vorig boekjaar 9.949). Oorzaken voor de verschillen in de betreffende rubrieken worden in de toelichting weergegeven. Contributie-inkomsten De contributie-inkomsten zijn t.o.v. vorig jaar verder gedaald maar wel in lijn met de opgestelde begroting. Het ledenaantal daalde met 2% (van 825 naar 807).

2 Exploitatie clubhuis De omzet van de kantine steeg verder met ruim 5%. De doelstelling is een marge te realiseren tussen de 50 tot 55%. Deze doelstelling is behaald en verder gestegen t.o.v. vorig jaar naar 53,9%. De directe kosten van het clubhuis hebben te maken met de afdrachten aan muziek en videogebruik (BUMA, VIDEMA en SENA), het onderhoudscontract van de kassa, het geregistreerd eigen gebruik van kantinediensten en directe schoonmaakkosten. Commerciële Commissie: advertenties, sponsoring In het verslagjaar 2012/2013 zijn de sponsorinkomsten lager dan die van vorig jaar en flink lager dan de begroting. Een deel van de geplande inkomsten is niet gerealiseerd. Telstar voor het Telstar Paf-Open en Reuvers voor het Reuvers Open jeugd PAF toernooi bleven belangrijke sponsoren. Diverse opbrengsten De oorzaak van de stijging van deze opbrengsten wordt veroorzaakt door meer en dus hogere opbrengsten uit verhuur van banen. Park- en Beheer De onderhoudskosten zijn flink gedaald in verhouding met het vorige jaar. De uitgestelde vervanging (langer bestaan dan de afschrijvingsperiode) van banen heeft nog niet geleid tot hogere kosten. De kwaliteit van de banen blijft, mede door de grote inzet van de Park- en Beheercommissie, goed. Clubhuis t Pafiljoen De energielasten stegen mede omdat er meer dan 12 maanden (eenmalig) t.l.v. dit boekjaar zijn gebracht. Door het afsluiten van een nieuw contract lijkt verlaging hiervan in de komende jaren kansrijk. Met ingang van december 2013 is ook een nieuwe gasleverancier gekozen. De hogere kosten zullen daarnaast worden gecompenseerd door een hogere ecotax in de komende jaren. Technische commissie Er is dit jaar geen investering gepleegd in de verbetering van het niveau van de senioren. Vrijwel alle georganiseerde toernooien bleven royaal binnen de begroting. De kosten van de competitie zijn voor een belangrijk deel weer verhaald op de deelnemers. Jeugdcommissie De kosten zijn gemaakt ten behoeve van de kleding voor de jeugd en subsidie voor de trainingen. Omdat de Wintercompetitie geen doorgang vond zijn de kosten lager dan vorig jaar en lager dan de begroting. Redactiecommissie De kosten zijn bijna verwaarloosbaar geworden en de geplande investeringen hebben niet plaats gevonden. Aanschaf klein inventaris Onder deze noemer zijn de aanschaf van de banken rechtstreeks t.l.v. het resultaat gebracht. Daarnaast zijn de reeds ten behoeve van de mogelijke renovatie gemaakte kosten hier afgeboekt zoals de kosten van een technische berekening.

3 Algemene kosten De kosten van de vrijwilligersavond waren beperkt. Onder de kosten is de bijdrage aan de Stichting Sportpark Marslanden opgenomen waardoor de kosten iets hoger zijn dan begroot. BALANS PER 31 OKTOBER 2013 (in ) ACTIVA 31 oktober oktober 2012 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Kunstgrasbanen Clubhuis t Pafiljoen Inventaris clubhuis VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Diverse vorderingen en vooruitbetalingen Liquide middelen Bank Kas TOTAAL PASSIVA 31 oktober oktober 2012 EIGEN VERMOGEN Saldo per 1 november Resultaat boekjaar VOORZIENINGEN Onderhoud clubhuis Groot onderhoud KORTLOPENDE

4 SCHULDEN (ten hoogste 1 jaar) Sleutelgeld Diverse schulden TOTAAL RESULTATENREKENING OVER 2012/2013 (in ) Begroting Werkelijk 2012/ / /2012 ONTVANGSTEN Contributies en inschrijfgelden Exploitatie clubhuis Rente bank Advertenties,sponsoring,etc Diverse opbrengsten TOTALE ONTVANGSTEN UITGAVEN Park en Beheer Afschrijvingen Clubhuis t Pafiljoen Technische commissie KNLTB bondsbijdrage Jeugdcommissie Redactiecommissie Ledenadministratie Bestuurskosten Algemene kosten Aanschaf klein inventaris Bankkosten Onvoorzien 410 TOTALE UITGAVEN RESULTAAT

5 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING (in ) Contributies en inschrijfgelden 2012/ /2012 Senioren Junioren Ondersteunende leden Inschrijfgelden Totaal Aantal leden (per ultimo boekjaar) Senioren Junioren Ondersteunende leden Totaal Exploitatie clubhuis Bruto winst Pachtopbrengst clubhuis Directe kosten clubhuis Resultaat clubhuis Verkopen Kostprijs verkopen -/ / Bruto winst In % 53,9% 53,2% Advertenties, sponsoring etc. Advertenties Diverse opbrengsten Clubhuisdiensten Ecotaksrestitutie Baanverhuur Overige opbrengsten Park en Beheer Onderhoud tuin, hekwerk, verlichting e.d Onderhoud Oranjewoud

6 Netten, intern onderhoud, gratis verstrekkingen e.d. Reservering lichtinstallatie en onderhoud banen Clubhuis t Pafiljoen 2012/ /2012 Elektriciteit en gas Water Verontreinigingsheffing Verzekeringen Onroerende zaakbelasting Overige kosten Technische commissie Competitie PAF Open -/-142 -/ toernooi Clubkampioenschappen Subsidie t.b.v. project Overige kosten KNLTB bonds- en districtsbijdrage Bondsbijdrage Verenigingsbijdrage Jeugdcommissie Subsidie training jeugdleden KNLTB competitiebijdrage incl. boetes 232 Kleding jeugd Jeugd winter competitie Overige kosten (waaronder toernooien) Redactiecommissie Porti verzending Kopieerkosten en drukwerk advertentiepagina's

7 Bestuurskosten 2012/ /2012 Bestuur- en commissievergaderingen Verzekeringen Representatie, bloemen commissies, leden,en overige declaraties Algemene kosten Telefoon/ADSL Porto, incasso- en kopieerkosten Administratiekosten 447 Vrijwilligersavond Overige algemene kosten Aanschaf klein inventaris Upgrading clubhuis Banken Overig Zwolle, 10 december 2013 Voorzitter Bestuurssectie Financiële Zaken Roel Veeninga