MHC Dieren Financieel jaarverslag B. Grijpma 1 juni 2009

Transcriptie

1 MHC Dieren Financieel jaarverslag B. Grijpma 1 juni 2009 Inhoud: Balans per Realisatieoverzicht Toelichting op het overzicht en begroting Meerjarenbegroting Voorstel contributieverhoging Verklaring kascommissie

2 BALANS MHC Dieren 2008/ Clubhuis - - Eigen vermogen , , ,39- Lening Ars Herba , ,00 Voorzieningen lustrum 500,00 - Kunstgrasveld , ,00 Schulden 0,00 43, ,56 Voorraad clubhuis 500,00 500,00 Obligaties 0,00 408,26 Vorderingen 1.576,22 - Lening , ,00 Liquide middelen , ,72 Totaal activa , ,72 Totaal passiva , ,72

3 REALISATIEOVERZICHT MHC Dieren Gerealiseerd herziene begroting Begroting juni November 2008 Opbrengsten contributies veld , , ,00 contributies zaal 0,00 500,00 - Aflossing Ars Herba 1.042, , ,00 donaties 325,00 300,00 310,00 overige opbrengsten 7.403, , ,00 Opbr. expl. commissie 5.428, , ,00 Totaal opbrengsten , Uitgaven aflossingen , , ,00 huur 0,5 kg veld , , ,00 contributie KNHB veld 6.579, , ,00 contributie KNHB zaal 0,00 500,00 - Nuon-veldverlichting 5.534, , ,00 zaalhuren 0,00 consumpties 570,40 500,00 505,00 cursussen 48,14 250,00 255,00 hockeytalk 783,97 850,00 875,00 contr.en abonnementen 0,00 100,00 100,00 activiteiten 503,42 500,00 515,00 materiaal 4.812, , ,00 onderhoud 697, , ,00 bestuur en secretariaat 576, , ,00 toernooien 115,00 350,00 360,00 verzekeringen 915, , ,00 ledenwerving 0,00 trainingen 4.150, , ,00 diversen 1.247, , ,00 rente lening 4.056, , ,00 telefoon 218,85 250,00 263,00 Totaal uitgaven , Opbrengsten - Uitgaven , Dotatie voorzieningen 0,5 Kg veld lustrum - 500,00 500,00-500,00- reductie lening Ars Herba 1.042,00 Exploitatieresultaat , Toevoeging aan eigen vermogen Dekking ten laste eigen vermogen

4 Toelichting balans en realisatieoverzicht. 1. Algemeen Gedurende het seizoen 2008/2009 heeft zich een wisseling in het penningmeesterschap voltrokken. Jan Smook heeft in april 2009 van dit jaar het stokje overgedragen. Jan laat een hele gezonde situatie na. De club verkeert in een uitstekende financiële staat. Het eigen vermogen bedraagt ruim 60% van het balanstotaal en de liquiditeitspositie is uitstekend. De goede positie is bovendien gepaard gegaan met belangrijke investeringen in de voorbije jaren. De realisatie van het halve kunstgrasveld is noodzakelijk gebleken om het groeiende aantal leden op te vangen. 2. Balans MHC Dieren Het balanstotaal in is met ca afgenomen. Deze afname wordt bijna volledig veroorzaakt door de afschrijving op het hoofdveld. Het clubhuis is economisch volledig afgeschreven. De lening, die is verstrekt aan de Stichting kent een stand van De liquiditeitspositie is, ondanks een afname van 2.000, nog altijd goed op niveau met een totaalstand van ruim , verdeeld over meerdere bankrekeningen. De totale exploitatie in liet een tekort zien van 2.979, welke ten laste is gegaan van het eigen vermogen. 3. Toelichting op het realisatieoverzicht Het jaar is in financieel opzicht verlopen conform de herziene begroting van november Het financiële resultaat is negatief De belangrijkste oorzaak van het negatieve resultaat is een gewijzigde opbouw van het ledenbestand. De afmeldingen kwamen vooral van senioren en oudere jeugd. Dames 2 en Meisjes A verdwenen is z n geheel. De nieuwe leden melden zich vooral aan bij de jongste jeugd. Ondanks een stijging in het aantal leden liepen zo de inkomsten toch terug vanwege een verminderde gemiddelde contributiebijdrage per lid. Een jeugdlid betaalt een lager contributiebedrag dan senioren en oudere jeugdleden. Ook dit jaar zien we weer veel af- en aanmeldingen tijdens het seizoen. Het ledenaantal stijgt toch gestaag naar een huidige stand van circa 345 leden. De totale contributieopbrengst bedroeg het afgelopen seizoen ongeveer Een aantal nieuwe leden zijn gaandeweg het seizoen gekomen en hebben nog niet volledig bijgedragen in de contributie. Vanaf het komend jaar draagt deze groep wel volledig bij. De sponsoropbrengsten zijn conform de begroting. Onze sponsors hebben zich weer van hun goede kant laten zien. Het sponsorcontract met Rabobank levert een positieve bijdrage van en mag in deze niet onbenoemd blijven. De kantineopbrengsten leken in de loop van dit jaar wat achter te blijven maar gelukkig zijn deze in de afgelopen maanden volledig bijgetrokken en uitgekomen op een bedrag van ongeveer De ervaren en zeer actieve exploitatiecommissie heeft het hoge resultaat van het vorig jaar kunnen vasthouden.. Aan de uitgaven zijde vallen de volgende zaken op. - Het eerste volledige jaar huur van het halve kunstgrasveld. De huur wordt voldaan aan de stichting Ars Herba. Laatstgenoemde is eigenaar van het veld en verzorgt rente en aflossingsverplichtingen aan Rabobank. Het huurbedrag viel ongeveer hoger uit omdat de boekjaren van de stichting en de club (nog) niet gelijk lopen. In het volgend jaar loopt dit verschil er weer uit.

5 - Er is wat meer uitgegeven aan materiaal. Deze uitgaven waren te verwachten na de vele jaren waarin aanzienlijk minder werd uitgegeven dan je op grond van ervaringscijfers mag verwachten. Vertrekkend materiaalcommissaris Miriam van Wijk is bijna een decennium actief geweest in het inventariseren, repareren en bestellen van materiaal. Zij heeft met de inzet van zo min mogelijk middelen een maximaal resultaat behaald door op een creatieve wijze allerlei mogelijke herstelwerkzaamheden te verrichten. - De energiekosten vertonen nog altijd een opgaande lijn. Wel hebben we ook dit jaar weer de Ecotax van ruim 800,- terug ontvangen. - In april hebben 13 leden, waaronder onze voorzitter Pieter Jelle Damsté, meegedaan aan een sponsorloop voor gehandicapten. Er werd een bedrag van maar liefst 700 bij elkaar gelopen waarvan de helft naar de gehandicapten ging en de helft voor onze club beschikbaar bleef. In 2011 wordt deze activiteit opnieuw georganiseerd door de gemeente Rheden. Misschien wel een mooi moment om dan massaal met alle leden aanwezig te zijn. 4. Begroting Voor het jaar verwachten we wederom een negatief resultaat. De contributies zullen worden verhoogd 5 per lid. Deze verhoging is noodzakelijk ter compensatie van de inflatie (2,5% in 2008) en ter compensatie van de scheefgroei in het ledenbestand (heel veel jeugd, weinig senioren). De aanleg van lichtmasten t.b.v. het halve kunstgrasveld lijkt bijzonder gewenst. De veldcapaciteit voor de trainingen s avonds neemt met 50% toe. Aan de andere kant kunnen we ook uitwijken naar de middag. In het nieuwe seizoen wordt er een begin gemaakt met trainingen op de woensdagmiddag. Deze stap ontlast de urgentie op korte termijn. Het bestuur is voornemens laatstgenoemde ontwikkeling af te wachten alvorens haar leden een voorstel te doen voor nieuwe lichtmasten. De verdere groei van het ledenbestand wordt eveneens even afgewacht evenals de reële realisatie van inkomsten en uitgaven gedurende het seizoen Kostenstijgingen worden sowieso verwacht op het gebied van trainingen en trainers. Voor de eerste teams wordt actief naar trainers gezocht en het is zeer aannemelijk dat deze ook worden gevonden. Tevens wordt er extra geld gestoken in communicatie en automatisering. Het softwarepakket LISA wordt in de zomer van 2009 geïmplementeerd. Dit pakket wordt inmiddels gebruikt door 200 hockeyclubs en lijkt een krachtig gereedschap voor de beheersing van de administratie, bevordering van de communicatie en ontlasting van vrijwilligers.

6 MEERJARENBEGROTING BEGROTING MHC Dieren Vastgesteld Vastgesteld Vastgesteld Vastgesteld Begroting Vastgesteld Ledenaantal ~ Opbrengsten contributies veld , , contributies zaal ,00 Aflossing Ars Herba , , donaties +sponsoring ,00 325, kunstgrasacties overige opbrengsten , , exploitatie clubhuis , , Totaal opbrengsten Uitgaven afschrijvingen , , huur 0,5 KG veld , , contributie KNHB veld , , contributie KNHB zaal ,00 Nuon-veldverlichting , , zaalhuren consumpties ,00 570, cursussen ,00 48, hockeytalk ,00 783, contr.en abonnementen , activiteiten ,00 503, materiaal , , onderhoud ,00 697, bestuur en secretariaat ,00 576, toernooien ,00 115, verzekeringen ,00 915, ledenwerving trainingen , ,

7 MEERJARENBEGROTING BEGROTING MHC Dieren Vastgesteld Vastgesteld Vastgesteld Vastgesteld Begroting Vastgesteld diversen , , rente lening kunstgras , , telefoon ,00 218, Lichtmasten 1/2 kunstgras Totaal uitgaven Opbrengsten - Uitgaven Dotatie voorzieningen lustrum acties kunstgras Verkleining lening Ars Herba Exploitatieresultaat Toevoeging eigen vermogen Ten laste eigen vermogen Eigen bijdrage kunstgras Geschatte liquiditeit

8 Contributie voorstel MHC Dieren Senioren 190,00 195,00 Veteranen(innen) 190,00 195,00 Trimmers 122,50 127,50 A,B-junioren 160,00 165,00 C,D,E-junioren 150,00 155,00 F junioren 115,00 120,00 Benjamins 95,00 100,00 Tumtummies 40,00 45,00 Donateurs 35,00 35,00 Gezinskorting 2 15,00 15, ,00 25, ,00 30,00 Inschrijfgeld nieuwe leden: 15,00

9 MHC DIEREN VERKLARING KASCOMMISSIE afgegeven ten behoeve van de ALV van 22 juni 2000 leden: Boudie de Jong Gerrianne Knopper De kascommissie heeft 11 juni 2009 onderzoek verricht naar de rekening en verantwoording van het bestuur. De exploitatieoverzichten en de balans per zijn met onderliggende stukken accoord bevonden. De kascommissie adviseert de ALV om de penningmeester decharge te verlenen. Dieren Datum G. Knopper B. De Jong