Financieel. Jaarverslag

Transcriptie

1 Financieel Jaarverslag november 2015 Versie 1.1 Financieel Jaarverslag versie 1.1.docx pagina 1

2 Voorwoord Voor u ligt het financieel verslag over het verenigingsjaar 1 september 2014 tot en met 31 augustus 2015, zoals is vastgelegd in de statuten. Dit verslag geeft het resultaat weer van het in de begroting verwoorde financiële beleid van het volleybalbestuur. Het achterliggende verenigingsjaar werd financieel met een klein positief resultaat van 413,76 afgesloten. De verwachte winst is echter niet gehaald. Wat nu drukt zijn ontbrekende subsidies, een schrijnend tekort aan betalende sponsoren en de verdere inlossing op de achterstand op de zaalhuurfacturen richting de gemeente. We roepen leden dan ook op actief mee te zoeken naar sponsoren. Zoals afgelopen ALV is aangekondigd gaan we dit jaar niet quite spelen. Het teruglopende ledenaantal geeft druk op de trainersvergoedingen en de te betalen zaalhuur. De kwaliteiten van de trainers zijn van levensbelang voor de club en dit kost geld. Dit geld en de gewenste reserveringen zijn er nu niet. Hierdoor is een aanpassing in de contributie of zware besparingen noodzakelijk. Mede noodzakelijk voor de gewenste plannen en de continuïteit van de vereniging. In dit verslag legt het bestuur, middels haar penningmeester, financiële verantwoording af over alle activiteiten die onder de verantwoordelijkheid van het volleybalbestuur hebben plaatsgevonden c.q. plaatsvinden. Patrick Oosterhuis penningmeester Financieel Jaarverslag versie 1.1.docx pagina 2

3 Exploitatie en Begroting Financieel Jaarverslag versie 1.1.docx pagina 3

4 Toelichting op de exploitatie Het afgelopen jaar is met een positief resultaat afgesloten. De begroting gaf een winst van 1000 aan, welke niet is gehaald. Hieronder de verklaring voor de afwijkingen in de exploitatie ten opzichte van de begroting. Inkomsten: Contributie Subsidie Rente baten Buitengewone baten Wederom is dit jaar is een inkomstendaling door een teruggang in ledenaantal. Indien we de openstaande contributie er bij optellen blijft een teruggang van ongeveer 2750 staan. Dit is meer dan vorig jaar en gaat hiermee een groot aandachtspunt worden. (zie algemeen jaarverslag) Subsidie was dit jaar 1000 gepland. Echter hebben we dit jaar 230 ontvangen. Deze is voor dit boekjaar nihil in verband doordat de banken een zeer lage rentestand op spaar te goeden hanteren. Andere opties om geld te sparen zijn er nu nog niet omdat de beschikbare saldi deze middelen (beleggen) niet aantrekkelijk maken. Hier vinden we de gelden van de sponsorcontracten in het kader van de Club van 100. Er zijn enkele afmeldingen. Wel was er een ambitie om meer leden toe te laten treden tot deze sponsorclub. Dit hebben we niet gehaald. De inkomsten en de openstaande posten sommerend, geeft een bedrag van 1250, behoorlijk minder dan het begrote bedrag. Uitgaven: Trainers Zaalhuur Gelijk aan vorig jaar is er geen overschrijding. De registratie is digitaal geworden en eenvoudiger te verantwoorden. Niet alle trainers hebben hun declaraties ingediend en ze kunnen dit tot 1 jaar na dato doen. Een totaalnota van 20264,11 is nog niet betaald in dit boekjaar en gaat mee in de begroting. Hierdoor stijgt deze post ook in de balans voor dit jaar. Wedstrijdkosten Hierin zijn alleen de kosten voor onze bondsscheidsrechters begroot, 2x 350 en 250 en de consumpties van de bondsscheidsrechters tijdens de thuisspeeldagen. Organisatie De grootste kostenpost hierin zijn de bank kosten van 360. Financieel Jaarverslag versie 1.1.docx pagina 4

5 Uitgaven (vervolg): NeVoBo De verhoging van de NeVoBo bijdrage vorig jaar heeft effect gehad. De inkomsten zijn genoeg om nu deze uitgaven volledig te dekken. Buitengewone Deze kostenpost van 196 is opgebouwd uit een confettikanon lasten voor kampioenschap Heren 1n een correctie op de contributie. Financieel Jaarverslag versie 1.1.docx pagina 5

6 Balans per 1 september 2015 Toelichting op de balans Activa: Bank Normaal eindsaldo omstreeks het einde van het seizoen. Gelijk aan voorgaande jaren. De lopende rekening van de club vanwaar de rekeningen worden betaald. Rekening courant Spaarrekening De spaarrekening van de club. Door het saldo van de rekening courant zo laag mogelijk te houden kan deze rekening hoog blijven wat rente oplevert. Debiteuren Dit bedrag is het resultaat van nog openstaande contributies. Daarnaast zijn er ook posten voor sponsoren opgenomen. Het gehele bedrag is naar verwachting inbaar. Wel is dit meer dan vorig jaar en ook een aandachtspunt. 674,30 is naar verwachting niet meer inbaar. Dit is in het resultaat verwerkt. Financieel Jaarverslag versie 1.1.docx pagina 6

7 Voorstel aanpassing contributie Om het verwachte verlies, de zaalhuur inlossing en de continuïteit te waarborgen zijn aanpassing rond de financiën noodzakelijk. Hieronder enkele voorstellen: Trainingstijden met 15 minuten reduceren. weken 39 (September t/m Mei) Trainingstijd Huidig 90 minuten Voorstel 75 minuten Zaalhuur 29,00 (gemiddelde Europahal en Kalkwijckhal) (recreatietraining 1x per week, 5 Gymzaal 10,00 groepen) Trainingsblokken 4 Besparing op jaarbasis 1.618,50 Trainers D1 15,00 585,00 H1 18,00 702,00 D2 8,00 312,00 H2 8,00 312,00 D3 8,00 312,00 H3 8,00 312,00 D4 13,50 526,50 H4 8,00 312,00 D5 8,00 312,00 Recreatie 5x 7,00 273,00 Totaal besparing 5.577, , ,00 Deze besparing levert de vereniging veel op en geeft geen zwaardere financiële last. Er is weliswaar een trainingsreductie van 17% welke ook als een verkapte verhoging uitgelegd kan worden, echter de 15 minuten minder gaat nu ook veelal verloren aan wedstrijdbespreking en geinigheden. Deze tijd kan men ook in de kantine nemen en dan staat er geen zaalhuur en trainerskosten tegenover. De jaarlijkse verhoging van 2% levert de club circa 650 per jaar op en willen we een vergelijkbare besparing bereiken via de contributie dan is een verhoging van 18% noodzakelijk. Gevolgen voor de senioren contributie zijn dan Gezien de economische situaties rondom ons hen lijkt ons dit niet wenselijk. Reductie trainersvergoeding Reductie 10% Langzame reductie, vanwege lopende afspraken, en opbrengsten zijn ook meer voor de langere termijn. Financieel Jaarverslag versie 1.1.docx pagina 7

8 Op de lange termijn kan dit een reductie opleveren. Echter lopende overeenkomsten kunnen niet opgebroken worden. Dus op de korte termijn zal de opbrengst nihil. Er zijn ook uitgewerkte plannen om met tabellen en ervaringsjaren te gaan werken. BAS GAAT DIT HERSCHRIJVEN. CMV in gymzaaltje - 17:00-18:15 uur weken 39 Zaalhuur 10,00 benodigde zalen 2 Duur training 75 minuten Besparing Huidig: Europahal 1.413,75 Optie 1: met zaalhuur 975,00 438,75 Optie 2: zonder zaalhuur 0, ,75 Optie 2 is in gesprek met Ronald Westers geopperd Gezien de, huidige geringe, aantallen CMV volleyballers en het feit dat deze ook in kleine gymzaaltjes kunnen ligt hier ook een mogelijke besparing. De gymzalen zijn goedkoper zelfs bij 3 gymzalen. Nadeel is wel dat het wisselen en doorstromen en de sociale contacten beperkter zullen zijn. Echter wanneer we kunnen regelen dat we de gymzalen in de leegloop van verhuur kunnen gaan gebruiken dan is de besparing weer een hoop. Dit zal sowieso met de doelgroep besproken moeten worden. Financieel Jaarverslag versie 1.1.docx pagina 8