Financieel verslag Hockey Club Houten, Houten

Transcriptie

1 Financieel verslag Hockey Club Houten, Houten Jaarverslag 2009/10 Hockey Club Houten 1

2 Inhoud 1 Bestuursverslag Algemeen Financiën Samenstelling van het bestuur Tenslotte 3 2. Jaarrekening 2.1 Balans per 30 juni Staat van baten en lasten over 2009/ Algemene toelichting op de balans en staat van baten en lasten Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten Jaarverslag 2009/10 Hockey Club Houten 2

3 1. Bestuursverslag 1.1 Algemeen Voor het algemeen bestuursverslag wordt verwezen naar de uitgebreide notitie Een jaar HC Houten die aangeboden wordt bij dit jaarverslag 1.2 Financiën Na een, financieel gezien, roerig verenigingsjaar is Hockey Club Houten dit jaar in rustiger vaarwater terecht gekomen. De inkomsten van de club zijn sterk verhoogd doordat aan de sponsorkant grote sponsoren zijn binnengehaald die ook voor de langere termijn goede uitzichten bieden voor onze club. Door verdere professionalisering van de bar zal in de toekomst ook de bar een nog betere bijdrage aan het resultaat moeten kunnen gaan leveren. In de realisatie is rekening gehouden met de ontwikkelingen rondom de uitplaatsing zodat de vereniging ook financieel mee kan praten over de te nemen stappen. Het resultaat na financiele baten/lasten komt dit jaar uit op een positief resultaat van en leidt tot een positie voor onze vereniging die zonder meer gezond genoemd mag worden. 1.3 Samenstelling van het bestuur Het Bestuur wordt gevormd door: Hans Burghard Voorzitter Bas Leenders Secretaris Jos Knops Penningmeester Steven van Battum Hockeyzaken Jack Koot Accommodatie/Bar Jaap Wijnker Uitplaatsing/Communicatie 1.4 Tenslotte Het Bestuur bedankt alle vrijwilligers die op het veld maar vooral ook achter de schermen deze vereniging sportief en qua sfeer en gezelligheid draaiende houden. 1 november 2010 Het bestuur Jaarverslag 2009/10 Hockey Club Houten 3

4 2.1 Balans per 30 juni 2010 (na resultaatbestemming) Balans per 30 juni juni 2009 Vaste activa Materiële vaste activa Clubhuis Verlichting Inventaris Werkkapitaal Vlottende activa Voorraad Debiteuren Overige vorderingen en vooruitbetaalde kosten Bankier Kas Kortlopende schulden Crediteuren (24.659) (18.336) Overige schulden en nog te betalen kosten (43.002) (46.094) Werkzaam vermogen Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Lening Inbev Vooruit ontvangen sponsoring Jaarverslag 2009/10 Hockey Club Houten 4

5 19.2 Staat van baten en lasten over 2009/10 Begroting Exploitatie Exploitatie 2009/ / /9 Baten Contributies Sponsoring Bar Subsidies Overige inkomsten Som der baten Lasten Personeel en vrijwilligers Accommodatie Afschrijvingen op materiële vaste activa Inkopen bar Trainingsondersteuning KNHB contributies Communicatie Algemene kosten Som der lasten Exploitatiesaldo 0 (3.018) (3.574) Financiële baten en lasten Exploitatieresultaat Jaarverslag 2009/10 Hockey Club Houten 5

6 Toelichting op de balans en staat van baten en lasten 2.3 Algemene toelichting Algemeen Oprichting De vereniging Hockey Club Houten werd op 8 november 1984 opgericht. Gemeente Houten De vereniging ontvangt subsidie van de Gemeente Houten die met ingang van het kalenderjaar 2008 op basis van een door ons ingediend activiteitenplan op basis van output wordt toegekend. De Gemeente Houten is eigenaar van de ondergrond en velden op ons sportcomplex waarvoor een jaarlijkse huur in rekening wordt gebracht. Daarnaast huren wij zaalruimte van de Gemeente Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld met gebruikmaking van in Nederland aanvaarde verslaggevingregels. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar. Ledenbestand Het ledenaantal heeft zich, op basis van het ledenbestand zoals dit per einde jaar wordt opgegeven aan de Gemeente Houten, als volgt ontwikkeld: Ultimo Ultimo Ultimo Ultimo Ultimo Ultimo Senioren Junioren Totaal De wachtlijst voor jeugdleden beliep 277 kinderen Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat is bepaald als het saldo van aan het verslagjaar toe te rekenen opbrengsten en kosten. Jaarverslag 2009/10 Hockey Club Houten 6

7 2.4 Toelichting op de balans Materiële vaste activa Stand per 1 juli 2009 Clubhuis Verlichting Verlichting Inventaris Totaal (1995) (2000) Aanschaffingswaarden Cumulatieve afschrijvingen ( ) (34.643) (57.353) (32.769) ( ) Boekwaarden Mutaties Investeringen Afschrijvingen (4.124) 0 (4.282) (10.033) (18.439) Saldo Stand per 30 juni 2010 Aanschaffingswaarden Cumulatieve afschrijvingen ( ) (34.643) (61.635) (42.802) ( ) Boekwaarden Afschrijvingspercentages 6-33,33% 5% 7% 33,33% Overige vorderingen en overlopende activa 30 juni juni 2009 Rente Vooruitbetaalde kosten Contributies Te factureren inkomsten Overig Overige schulden en nog te betalen kosten Jaarverslag 2009/10 Hockey Club Houten 7

8 30 juni juni 2009 Vooruit ontvangen subsidies Vooruit ontvangen contributies en sponsoring Af te dragen BTW Lustrum Goede Doel Trainersvergoedingen Overige te betalen kosten reserveringen Eigen vermogen 30 juni juni 2009 Algemene reserve Bestemmingsreserves Het verloop van de algemene reserve was als volgt: 2009/ /9 Stand per 1 juli Bij: Toevoeging exploitatieresultaat Af: Dotatie bestemmingsreserves Stand per 30 juni Jaarverslag 2009/10 Hockey Club Houten 8

9 Bestemmingsreserves worden aangehouden op basis van bestuursbesluiten terzake de aanwending van het eigen vermogen, zijn derhalve beklemd en als volgt opgebouwd: 30 juni juni 2009 Clubhuistientje Continuïteitsreserve Nieuwbouw De reserve clubhuistientje is door de leden additioneel opgebracht ter besteding aan de inrichting van een nieuw clubhuis. De voorziening wordt vanaf 2008/9 elk jaar opgerent uit de resultaatbestemming. De continuïteitsreserve is gevormd voor contractbeëindigingen. De reserve nieuwbouw is voor het in de toekomst te realiseren clubhuis Voorzieningen 30 juni juni 2009 Groot onderhoud Vervanging licht Voorziening uitplaatsingskosten Kostenegalisatie De voorziening kostenegalisatie is getroffen voor kosten terzake van de viering van het 25 jarig lustrum in Deze voorziening is in 2009/10 vrijgevallen. De voorziening voorfinanciering uitplaatsing is opgenomen ter dekking van de door HCHouten te maken kosten voor uitplaatsing Langlopende schulden 30 juni juni 2009 Inbev Vooruitontvangen sponsoring Jaarverslag 2009/10 Hockey Club Houten 9

10 Lening Inbev Deze renteloze lening is in januari 2004 aangegaan en wordt sinds januari 2005 afgelost door middel van omzetkortingen over afgenomen dranken. De Hockey Club Houten heeft zich verplicht tot afname van dranken bij Inbev gedurende de looptijd van de lening. Er zijn geen nadere zekerheden overeengekomen Vooruitontvangen sponsoring Dit betreft de contante waarde van de tot en met medio 2010 vooruit ontvangen huur voor de KPN mast bij het derde kunstgrasveld. De gehanteerde rekenrente is circa 6,5%. Het in het boekjaar geamortiseerde bedrag van is onder de afschrijving verantwoord Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurverplichting Het jaarlijkse bedrag van met de Gemeente aangegane huurverplichting van het sportcomplex Stenen Poort bedraagt op jaarbasis circa Personeel en vrijwilligers Personeel Vrijwilligers Loon Vergoeding Onbezoldigd Trainers senioren X X Trainers junioren X X X Trainers jongste jeugd X X Trainers overig X Bar X X Staffunctionarissen X X Commissies X Bestuur X Jaarverslag 2009/10 Hockey Club Houten 10

11 2.5 Toelichting op de staat van baten en lasten Begroting Exploitatie Exploitatie 2009/ / / Contributies Veld Zaal Accommodatie Huur complex Stenen poort en Uithof Huur zaalruimte Elektriciteit, gas, water Verzekeringen en vaste lasten Onderhoud en dotatie voorzieningen Aanschaf kleine inventaris Schoonmaak Overige Trainingsondersteuning Cursussen en leermiddelen Dames en heren Keeperuitrustingen Trainingsmaterialen Kleine investeringen Toernooien, feesten en evenementen KNHB Contributies Veld Zaal Communicatie Houtwerk Communicatie LISA/Internet Telefoon Jaarverslag 2009/10 Hockey Club Houten 11

12 Begroting Exploitatie Exploitatie 2009/ / / Algemene kosten Bankkosten Verzekeringen Administratiekosten Exact Kantoorbenodigdheden Incassokosten Orion Sponsorkosten Bestuurskosten Overige zaalkosten Overige barkosten Overige kosten De bestuurkosten betreffen kosten ten behoeve van de DUW-activiteit, Algemene Ledenvergadering en representatie voor leden. Jaarverslag 2009/10 Hockey Club Houten 12