AMC Personeelsvereniging gevestigd te Amsterdam Rapport inzake de Jaarrekening 2015

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "AMC Personeelsvereniging gevestigd te Amsterdam Rapport inzake de Jaarrekening 2015"

Monique Kuipersё
7 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 AMC Personeelsvereniging gevestigd te Amsterdam Rapport inzake de Jaarrekening 2015 Pagina 1 van 11

2 INHOUD RAPPORT Jaarrekening Pagina Balans per 31 december Staat van Baten en Lasten over Grondslagen van de jaarrekening 5 Toelichtingen op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten Begroting komend jaar t.o.v. voorgaande jaren 10 Pagina 2 van 11

3 Balans per 31 december 2015 (na voorstel resultaatbestemming) ACTIVA VASTE ACTIVA [I] Materiële vaste activa Inventarissen VLOTTENDE ACTIVA [II] Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen PASSIVA VERENIGINGSVERMOGEN [III] Verenigingsvermogen Exploitatieresultaat KORTLOPENDE SCHULDEN [IV] Overige schulden en overlopende passiva Pagina 3 van 11

4 Staat van Baten en Lasten over Baten uit eigen activiteiten [V] Uitgaven clubs Brutomarge Uitgaven eigen activiteiten [VI] Afschrijvingen Overige beheerlasten Som der beheerlasten Exploitatieresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten Resultaat uit gewone exploitatie Pagina 4 van 11

5 Grondslagen van de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebasseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De bedrijfsgebouwen en terreinen, machines en installaties en andere vaste bedrijfsmiddelen worden gewaardeerd tegen aanschafprijs (verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs). De afschrijvingen zijn berekend volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. De volgende afschrijvingspercentages zijn hierbij gehanteerd: Inventaris 20% Onderhoudsuitgaven worden slechts geactiveerd, indien zij de gebruiksduur van het object verlengen. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd op de nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE EXPLOITATIERESULTAATBEPALING Het exploitatieresultaat wordt bepaald als zijnde het verschil tussen de omzet verminderd met alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De omzet is de opbrengst van de in het jaar aan derden geleverde goederen en diensten onder aftrek van omzetbelasting, kortingen en dergelijke kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Som der financiële baten en lasten Naast de toerekening van rentebaten en lasten aan het jaar waarop ze betrekking hebben, worden kosten opgenomen samenhangend met de beschikking over vreemd vermogen en het gebruik van het bankverkeer. Pagina 5 van 11

6 Toelichtingen op de balans per 31 december 2015 VASTE ACTIVA [I] Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa worden als volgt weergegeven: Inventarissen Inventarissen Stand per 1 januari Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde Mutaties in de boekwaarde: Investeringen Afschrijvingen Saldo Stand per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde 150 Betreft de aanschaf van een geluidsinstallatie. De AMC PV is voor 50% eigenaar van de installatie. Het vermelde investeringsbedrag is het aandeel van de AMC PV in de aangeschafte geluidsinstallatie. VLOTTENDE ACTIVA [II] Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen bijdrage AMC Nog te ontvangen contributies Vooruitbetaalde kosten BCA Vooruitbetaalde kosten Wegnaarhetwerk Vooruitbetaalde kosten activiteiten Vooruitbetaalde kosten overige Interestbaten 4 e kwartaal Pagina 6 van 11

7 Liquide middelen ABN AMRO Bestuur rekening ABN AMRO Bestuur spaarrekening Kas VERENIGINGSVERMOGEN [III] Verenigingsvermogen Stand per 1 januari Exploitatieresultaat Stand per 31 december Van het Verenigingsvermogen per 31 december 2014 wordt minimaal ,00 aangehouden als buffer voor verplichtingen die zijn aangegaan en mogelijke calamiteiten. Het resterende Verenigingsvermogen staat ter vrije beschikking aan de Algemene ledenvergadering. Tevens wordt er een jubileumreserve opgebouwd welke aangewend zal gaan worden voor het jubileumfeest in KORTLOPENDE SCHULDEN [IV] Overige schulden en overlopende passiva Crediteuren Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen kosten Pagina 7 van 11

8 Toelichting op de staat van baten en lasten 2015 Baten uit eigen activiteiten [V] Lidmaatschapsgelden personeelsleden Lidmaatschapsgelden niet personeelsleden Toegezegde bijdrage AMC RvB Niet/aanvullend opgevraagde Bijdrage AMC RvB 0 0 Cursussen/workshops/activiteiten Happening events Sinterklaasviering Kerstmarkt Hockeytoernooi Golftoernooi Hardloopclub Fotoclub Uitgaven clubs AMC Big band AMC Bridgeclub AMC Fotoclub AMC Golf toernooi AMC Hockey AMC Hockey toernooi AMC Koor AMC Loop (sponsoring AMC PV) AMC Volleybal Uitgaven eigen activiteiten [VI] Workshops/cursussen/nieuwe initiatieven *) Kosten workshops/cursussen/nieuwe initiatieven *) Happening events **) Sinterklaasviering ***) Kerstmarkt *) Betreft maandelijkse activiteiten van de Vereniging **) Betreft in 2014 meerdere evenementen. ***) In 2014 waren er 3 voorstellingen Pagina 8 van 11

9 Toelichting op de staat van baten en lasten 2015 (vervolg) Afschrijvingen Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris Overige beheerslasten Algemene kosten Verenigingspas Wegnahetwerk BCA Organisatiekosten Algemene kosten Som der financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Interestbaten deposito rekening Rentelasten en soortgelijke kosten Interestlasten en bankkosten Pagina 9 van 11

10 Begroting komend jaar t.o.v. voorgaande jaren Baten uit eigen activiteiten Aantallen leden Aantallen oud leden p.m. Lidmaatschapstarief Lidmaatschapsgelden Bijdrage AMC Cursussen/workshops p.m. p.m. p.m. Som der baten uit eigen activiteiten Beheerslasten Clubs: AMC Big band Bijdrage AMC Big Band leden AMC Bridgeclub AMC Fotoclub AMC Golf (incl. toernooi) AMC Hardloopclub Bijdrage AMC Hardloopclub leden AMC Hockey (incl. toernooi) AMC Koor Bijdrage AMC Koor leden AMC Loop (sponsoring AMC PV) AMC Volleybal AMC overige Activiteiten: Workshops/nieuwe initiatieven Happening events *) Sinterklaasviering Kerstmarkt Nieuwsjaarborrel Verenigingspas Beheer Website Wegnahetwerk BCA Kostenplaats AMC Overigekosten Overige beheerskosten Financiële baten en lasten p.m. p.m. p.m. Som der beheerslasten Exploitatieresultaat Pagina 10 van 11

11 *) Betreft in 2014 diverse kleinere activiteiten, 2013 AMC Duinrell familiedag. Voor 2015 is voor juni een jubileumfeest gepland. Pagina 11 van 11

Vergelijkbare documenten

AMC Personeelsvereniging gevestigd te Amsterdam Rapport inzake de Jaarrekening 2016

AMC Personeelsvereniging gevestigd te Amsterdam Rapport inzake de Jaarrekening 2016 Pagina 1 van 11 INHOUD RAPPORT Jaarrekening Pagina Balans per 31 december 2016 3 Staat van Baten en Lasten over 2016