JAARVERSLAG Stationsweg 6-B 3862 CG NIJKERK

Transcriptie

1 JAARVERSLAG 212 Stationsweg 6-B 3862 CG NIJKERK

2 INHOUDSOPGAVE Omschrijving blz. ACCOUNTANTSRAPPORT Samenstellingsverklaring 4 1. Algemeen Administratie Oprichting Activiteiten Personeel Huisvesting 6 2. Financieringspositie Financieringsstructuur Liquiditeitspositie Kasstroomoverzicht 8 3. Resultaat 9 4. Handtekening jaarrekening bestuur 9 JAARREKENING 5. Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting Grondslagen voor financiële verslaggeving Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten 17

3 ACCOUNTANTSRAPPORT

4 Aan het bestuur van NLNet Stationsweg 6-B 3862 CG NIJKERK Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 212 van de NLNet te Nijkerk bestaande uit de balans per 31 december 212 en de staat van baten en lasten over 212 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de stichting verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Tevens delen wij u mede dat de Kaderwet VWS-subsidies, de subsidieregeling VWS-subsidies, de subsidieregeling PGO en het beleids- en beoordelingskader behorend bij de Subsidieregeling PGO met nr. MC en de nader gestelde bepalingen op het gebied van financiële zaken en verantwoording in brief, kenmerk CIBG/B/FPGO/212U39/MW d.d. 21 februari 212 zijn nageleefd. vervolgblad 4 Jaarverslag 212 NLNet

5 Wij vertrouwen erop hiermede aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere informatie zijn wij gaarne bereid. Beesd, 18 april 213 L.A.E.M. van Dun Accountant-Administratieconsulent vervolgblad 5 Jaarverslag 212 NLNet

6 ALGEMEEN 1.1. Administratie De gegevens voor het samenstellen van de jaarrekening zijn ontleend aan de door u gecodeerde en door ons verwerkte boekhouding over het boekjaar 212 via een geautomatiseerd systeem Oprichting De stichting is opgericht op 31 januari Activiteiten De activiteiten bestaan uit het geven van informatie op het terrein van lymfoedeem en lipoedeem, belangenbehartiging en lotgenotencontact Personeel Over het afgelopen jaar is er geen personeel in loondienst geweest Huisvesting De stichting is gevestigd op Stationsweg 6-B te 3862 CG Nijkerk. vervolgblad 6 Jaarverslag 212 NLNet

7 2. FINANCIERINGSPOSITIE 2.1. Financieringsstructuur De samenstelling van het in de stichting werkzame vermogen is als volgt weer te geven Materiële vaste activa A 2.48 Werkkapitaal: Vlottende activa Liquide middelen Vlottende passiva B In stichting werkzame vermogen A+B Gefinancierd met: Eigen vermogen Totaal vermogen

8 2.2. Liquiditeitspositie De liquiditeit bedroeg ultimo het jaar zijnde het werkkapitaal uit onderdeel Kasstroomoverzicht 212 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Afschrijvingen Investeringen Veranderingen in het werkkapitaal: Afname vorderingen Toename kortlopende schulden Mutatie liquide middelen Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari Toename liquide middelen Liquide middelen per 31 december vervolgblad 8 Jaarverslag 212 NLNet

9 3. RESULTAAT Het boekjaar 212 is afgesloten met een saldo van 27.3 positief, hetgeen aan het eigen vermogen is toegevoegd. 4. ONDERTEKENING JAARREKENING BESTUUR Bestuurssamenstelling Het bestuur van de stichting aan het eind van het boekjaar 212 werd gevormd door; Naam Functie Handtekening voorzitter penningmeester secretaris vervolgblad 9 Jaarverslag 212 NLNet

10 JAARREKENING vervolgblad 1 Jaarverslag 212 NLNet

11 5. BALANS PER 31 DECEMBER 212 ACTIVA PASSIVA (IN ) Materiële vaste activa Inventaris 2.48 Eigen vermogen Algemene reserve Egalisatiereserve Vlottende activa Overige vorderingen Kortlopende schulden Liquide middelen Crediteuren Nog te betalen posten TOTAAL TOTAAL vervolgblad 11 Jaarverslag 212 NLNet

12 6. STAAT VAN BATEN EN LASTEN 212 (IN ) Begroting BATEN Opbrengsten Lotgenotencontact Informatievoorziening TOTAAL BATEN LASTEN Lotgenotencontact Informatievoorziening Belangenbehartiging Instandhoudingskosten Dotatie eigen vermogen TOTAAL LASTEN Resultaat Dotatie egalisatiereserve Terug te betalen subsidie Batig saldo vervolgblad 12 Jaarverslag 212 NLNet

13 7. TOELICHTING 7.1. Grondslagen voor financiële verslaggeving Grondslagen voor waardering Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de op basis van de geschatte levensduur bepaalde afschrijvingen. Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde; waardering van vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen Het exploitatieresultaat wordt bepaald als het verschil tussen de aan het boekjaar toe te rekenen baten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Baten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Lasten welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. De stichting heeft de mogelijkheid bij het Ministerie van VWS Unit PGO te Den Haag instellings-en projectsubsidie aan te vragen. De toekenning van subsidie geschiedt o.b.v. de ingediende (project)aanvraag en verklaring van het bestuur dat de stichting voldoet aan de gestelde voorwaarden. In de staat van baten en lasten is de te ontvangen subsidie o.b.v. werkelijke cijfers van dat boekjaar opgenomen; de nog te ontvangen of terug te betalen gelden zijn in de balans opgenomen. vervolgblad 13 Jaarverslag 212 NLNet

14 7.2. Toelichting op de balans (in ) Het verloop van de activa en passiva kan als volgt worden weergegeven: ACTIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA Inventaris Boekwaarde 1 januari Investeringen Afschrijvingen VLOTTENDE ACTIVA Overige vorderingen Debiteuren Rente Bureaukosten FBPN 211 Vooruitbetaalde kosten Advertenties en sponsoren LIQUIDE MIDDELEN ABN-AMRO ABN-AMRO ABN-AMRO Rabobank Rabobank ING Saldi conform laatste bankafschriften vervolgblad 14 Jaarverslag 212 NLNet

15 PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Saldo per 1 januari Bij: Vrijval voorziening (niet t.l.v. VWS/Unit PGO) Batig saldo boekjaar Egalisatiereserve Saldo per 1 januari Dotatie Saldo per 31 december VOORZIENINGEN Website Saldo per 1 januari Mutatie Saldo per 31 december vervolgblad 15 Jaarverslag 212 NLNet

16 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Saldo conform saldilijst sub grootboek Nog te betalen posten Declaraties Accountantskosten Diverse kosten FBPN Uren 212 Subsidie VWS/ Unit PGO 211 Subsidie VWS/ Unit PGO vervolgblad 16 Jaarverslag 212 NLNet

17 7.3. Toelichting op de staat van baten en lasten (in ) Exploitatiekosten Begroting Exploitatieopbrengsten Begroting Lotgenotencontact Lotgenotencontact Supportgroepen Symposium Symposium Informatievoorziening Informatievoorziening Lymfologica Lymfologica, advertenties Website Cursussen/ activiteiten Folders NLNet 2.5 Opbrengst voorlichtingsmateriaal Beurzen en stands 3.5 Vrijval voorziening website Belangenbehartiging Belangenbehartiging Vrijwilligersdag Medische adviesraad vervolgblad 17 Jaarverslag 212 NLNet

18 Exploitatiekosten Instandhoudingskosten Begroting Exploitatieopbrengsten Instandhoudingskosten Begroting Bestuurskosten; Reis- en verblijfskosten Porto, telefoon, internet Accommodatie en vergaderkosten Bureaukosten: Bankkosten Porto, telefoon, internet Drukwerk en kopieerkosten FBPN bureaukosten/ Sodalis/ DM&ICT Administratiekosten Verzekeringen/abonnementen Representatiekosten Afschrijving Vrijwilligersvergoedingen Diversen Opbrengsten Contributies / donaties Giften en legaten 15 Subsidie VWS/Unit PGO Sponsoren Rente Dotatie egalisatiereserve Dotatie eigen vermogen Positief exploitatiesaldo Totaal kosten Totaal opbrengsten vervolgblad 18 Jaarverslag 212 NLNet