ASAN d.d s-gravenhage. Concept

Transcriptie

1 Concept FINANCIEEL VERSLAG 2012 ARYA SAMAJ NEDERLAND () Arya Samaj Nederland Cartesiusstraat 47, 2562 SC Den Haag K.k. V Rekeningnummer: Algemeen: Mandir bouwfonds Telefoonnummer: Jaarverslag 2012 Pagina 1

2 INHOUDSOPGAVE: Bladzijde ALGEMEEN - Verslag van de penningmeester 3 - Verklaring van de kascommissie 4 - Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Waarderingsgrondslagen 7 - Toelichting op de balans per 31 december t/m 10 - Toelichting op de staat van baten en lasten over t/m 13 ASMC - Balans per 31 december Specificatie aanloopkosten nieuwbouw Mandir 15 - Staat van baten en lasten over /ASMC - Samengevoegde balans per 31 december Samengevoegde staat van baten en lasten over 2012 en ASMC 17 Jaarverslag 2012 Pagina 2

3 VERSLAG VAN DE PENNINGMEESTER Het bestuur van de ARYA SAMAJ NEDERLAND () heeft het genoegen u het financieel verslag over het jaar 2012 aan te bieden. De kascommissie heeft inzage gehad in de boeken van de vereniging en op basis daarvan de financiële administratie gecontroleerd. Op basis hiervan heeft de samenstelling van de jaarrekening plaatsgehad. Voor de goede orde zij nog vermeld, dat: alle ontvangen contributies in het lopend verslagjaar zijn verantwoord, ongeacht het boekjaar waar deze betrekking op heeft. Dit was ook in voorgaande jaren het geval, hetgeen in tegenstelling is tot de grondslagen voor de resultaatbepaling. Het gevolg hiervan is, dat de contributieontvangsten een vertekend beeld geven, dit in vergelijking met de in het ledenbestand voorkomende aantal contribuerende leden. Aan de kascommissie wordt hierbij de toezegging gedaan, dat in het komende boekjaar hier een passende oplossing voor wordt gevonden. Voor de medewerking in deze van de heer Santokhi, commissaris algemeen zijn wij zeer erkentelijk. Namens het bestuur,, 30 juni 2013 S. Sital penningmeester. Jaarverslag 2012 Pagina 3

4 Jaarverslag 2012 Pagina 4

5 BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (met vergelijkende cijfers per 31 december 2011) A C T I V A VASTE ACTIVA MATERIËLE VASTE ACTIVA Gebouwen Verbouwing Inventaris VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Te vorderen posten (Huurvergoeding) Nog te vorderen bedragen LIQUIDE MIDDELEN Kas ING-Bank Kwartaal Plus Sparen 0 0 ING Bank ING Bank ING Bank ING Bank ZKL spaarrekening Kruisposten P A S S I V A EIGEN VERMOGEN Vermogen VOORZIENINGEN Literatuurfonds Rampenfonds VREEMD VERMOGEN KORT Overlopende passiva Rekening-courant ASMC Jaarverslag 2012 Pagina 5

6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 (met vergelijkende cijfers over 2011) BATEN Contributies Donaties studiefonds Donaties en giften Mandir diensten (Buiten mandir) Subsidies GDH/Overige Rente opbrengsten Activiteiten Bijdrage vrijwilligers Ontvangen vergoedingen (Huren) Zaalverhuur Mandirdaan wekelijks Boeken incl. strips Diversen (Ved Jagje) LASTEN Personeel (kosten vrijwilligers) Huisvesting Bureau-/organisatiekosten Bankkosten Activiteiten Algemene kosten Afschrijving materiële vaste activa Exploitatie - resultaat Jaarverslag 2012 Pagina 6

7 GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Het terrein van de Cartesiusstraat wordt geschat op circa 30% van de verkrijgingsprijs ad ( ). WOZ - waarden bedragen per 1 januari 2012 als volgt: Regentesselaan Cartesiusstraat =========== De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn als volgt: - Gebouwen 4% - Verbouwing 10% - Inventaris 20% Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van de vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de vereniging. Overige activa en passiva Vorderingen, geldmiddelen en schulden zijn opgenomen voor de nominale waarde. Grondslagen van het exploitatie overschot De baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van de historische uitgaafprijzen. Algemeen GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING De baten en lasten zijn met uitzondering van de contributies, toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. De contributies zijn in het verslagjaar verantwoord voor zover zij in het verslagjaar zijn ontvangen. Jaarverslag 2012 Pagina 7

8 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER Afschrijvingsstaat gebouwen en inventaris boekwaarde Investeringen Afschrijving boekwaarde afschrijving t/m m Regentesselaan Cartesiusstraat Verbouwing Regentesselaan Cartesiusstraat Inventaris Totaal ======= ======= ======= ====== ====== VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Boeken = Te vorderen posten Huur woning = LIQUIDE MIDDELEN Kas (incl. Sambandh) ING-Bank Kwartaal Plus Sparen 0 0 ING Bank ING Bank ING Bank ING Bank ZKL spaarrekening Kruisposten Jaarverslag 2012 Pagina 8

9 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 P A S S I V A EIGEN VERMOGEN Vermogen Saldo 1 januari BIJ/AF: exploitatie resultaat Toelichting op blz VOORZIENINGEN 1) Literatuurfonds Saldo per 1 januari == 2) Rampenfonds Saldo per 1 januari Dotatie == 1. Onder dit hoofd worden alle opbrengsten geboekt van de boeken uitgegeven in samenwerking met de heer Pt. D. Raghoebar. Het is de bedoeling, om t.z.t. uit dit fonds nieuwe uitgaven te doen, of wel de reeds uitgegeven edities te herzien. 2. Om ingeval van rampen, ongeacht welke groep het betreft een blijk van solidariteit te geven aan medemensen in nood, is besloten een rampenfonds te vormen. Jaarlijks wordt 910,= aan dit fonds toegevoegd. VREEMD VERMOGEN KORT Overlopende posten Huiswerkbegeleiding bijdrage Shell Nog te betalen posten Vooruit betaalde contributies/hr. S. Mahesh/Kewal Vooruit ontvangen posten: Zaalhuur Waarborgsom huur Balsansar = Rekening-courant ASMC Saldo per 1 januari == Jaarverslag 2012 Pagina 9

10 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 BATEN Contributies Nog te ontvangen per Bijdrage studiefonds Donaties Giften en donaties algemeen Mandirdaan Binnen Mandir: Buiten Mandir: Pt. R. Autar Pta.L. Badloe Pt. S. Biere Pt. J. Datadin Pt. S.R. Pikaar Pt. Ramnath Overigen Totaal Subsidies Gemeente Den Haag GGD Amsterdam Rente opbrengsten ING BANK ING Kapitaal rekening Overige Jaarverslag 2012 Pagina 10

11 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 (VERVOLG) - BATEN Activiteiten Bijdrage Hindi-/sanskr. Cursus Bijdrage Yoga cursussen 0 0 Bijdrage Havan Cursus Milan Bijdrage Sambandh (Inschrijfgelden) Bijdrage overige Bijdrage vrijwilligers Dit betreft bijdragen van vrijwilligers, welke voor Hetzelfde bedrag is opgenomen onder personeelskosten Ontvangen vergoedingen Gebruikskosten woonruimten Regentesselaan Regentesselaan Regentesselaan Regentesselaan Regentesselaan Regentesselaan Gebruikersvergoeding Cultureel centrum Regentesselaan 235/ Overige Overige baten Boeken (incl. Strips) Diversen Jaarverslag 2012 Pagina 11

12 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (VERVOLG) LASTEN Personeel Beheerskosten Kosten vrijwilligers Huisvesting Gas, water en elektra Lokale belastingen (incl. OZB) Onderhoud 0 0 Verzekeringen Waterschade 0 0 0verige huisvestingskosten Bureau-/organisatiekosten Contributies en bijdragen Donaties/giften 0 0 Dotatie rampenfonds 910 Drukkosten Internet/telefoon/ (Ziggo) Kantoorkosten Portikosten Advies & Juridische bijstand 0 0 Computerkosten Overige bureau/organisatiekosten Kosten kopieerapparaat Diversen/algemeen (repr. Kalenders etc.) Afschrijvingen Gebouwen Verbouwingen Inventaris Jaarverslag 2012 Pagina 12

13 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 (VERVOLG) Enkele specificaties Projecten Kosten GGD project Project Hindi/Sanskrit Mandirdiensten Milan Sambandh Ouderenvertier 0 0 Studiekosten buitenland Algemene activiteiten Overige Rekening-courant ASMC Saldo Dynamic Spaces Cr Dynamic Spaces Cr Doebar ======= Vooruit ontvangen bedragen Zaalhuur: Sardjoe 235 Badrie 385 Nannan S Contributie Mahesh R. 140 Kewal ======= Opstelling eigen vermogen Vermogen Aanvullende boeking Saldo Exploitatie resultaat Herstel boeking Exploitatie resultaat Eindvermogen ======= Jaarverslag 2012 Pagina 13

14 ASMC BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (met vergelijkende cijfers over 2011) A C T I V A Aanloopkosten nieuwbouw mandir VLOTTENDE ACTIVA Rekening -courant LIQUIDE MIDDELEN ING-Bank Internet spaarrekening ING-Bank zakelijk ING-Bank rentemeer rekening ING-Bank ZKL kwartaal spaarrekening Totaal ======= ======= P A S S I V A EIGEN VERMOGEN Vermogen Exploitatieresultaat Totaal VREEMD VERMOGEN KORT Nog te betalen posten Jaarverslag 2012 Pagina 14

15 ASMC SPECIFICATIE AANLOOPKOSTEN NIEUWBOUW MANDIR Omschrijving Totaal Dynamic Spaces Indieningskosten Juridisch Advies Croon Mevrouw van Rooijen Bureau RvB Overige kosten Gemeente Den Haag Totaal ======= ======= ======= ======= STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 (met vergelijkende cijfers over 2011) BATEN Donaties Fundraising en div. opbrengsten 0 0 Rente opbrengsten Rente opbrengsten LASTEN Bankkosten Exploitatieresultaat P A S S I V A Eigen Vermogen Exploitatieresultaat Totaal NOG TE BETALEN Croon (Jurist) Bureau RvB Totaal Jaarverslag 2012 Pagina 15

16 /ASMC SAMENGEVOEGDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 / ASMC (met vergelijkende cijfers over 2011) A C T I V A VASTE ACTIVA ASMC Samengevoegd MATERIËLE VASTE ACTIVA Aanloopkosten nieuwbouw Mandir Gebouwen Verbouwing Inventaris VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Te vorderen posten Rekening-courant LIQUIDE MIDDELEN Kas ING-Bank ING spaarrekening Internet spaarrekening ING ING ING ZKL Kw. Spaarrek ING Zakelijk ING Rentemeerrekening ING ZKL Kw. Spaarrek Kruisposten P A S S I V A EIGEN VERMOGEN VOORZIENINGEN VREEMD VERMOGEN KORT Rekening-courant AMSC Overlopende passiva Jaarverslag 2012 Pagina 16

17 /ASMC SAMENGEVOEGDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 /ASMC BATEN ASMC Samengevoegd Contributies Donaties t.b.v studiefonds Donaties/giften Mandirdiensten (buiten) Subsidies Rente opbrengsten Activiteiten Bijdrage vrijwilligers Ontvangen vergoedingen Zaalverhuur Mandirdiensten wekelijks Diversen Boeken/strips LASTEN Personeel (vrijwilligers) Huisvesting Bureau/organisatiekosten Activiteiten/projecten Bankkosten Algemene Kosten Afschrijving Exploitatieresultaat Jaarverslag 2012 Pagina 17