Jaguar Daimler Club Holland FINANCIEEL VERSLAG. 1 november 2016 tot en met 31 oktober 2017

Transcriptie

1 1 Jaguar Daimler Club Holland FINANCIEEL VERSLAG 1 november 2016 tot en met 31 oktober januari 2018

2 Jaguar Daimler Club Holland 2 1. Balans per 31 okober 2016 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Beursstand Inventaris Website Voorraad en vorderingen op korte termijn Voorraad clubwinkel Debiteuren Overlopende activa Liquide middelen PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Resultaat boekjaar Bestemmingsreserve 40-jarig jubileum Schulden op korte termijn en overlopende passiva Crediteuren Overlopende passiva

3 Jaguar Daimler Club Holland 3 2. Resultatenrekening 1 november 2016 tot en met 31 oktober 2017 BATEN 2016/2017 Begroting 2015/2016 Contributie opbrengsten Opbrengst inschrijfgelden Opbrengst advertentieverkopen Opbrengst verkoop clubwinkel Opbrengst sponsorbijdragen Overige opbrengsten LASTEN Gazette en website Saldo buitenlandrit Kosten evenementen per saldo Algemeen en verzekeringen Bestuur Administratie Algemene kosten Kostprijs clubwinkel en verzending Afschrijvingen Jubileum bewaarcassettes leden Jubileum feest Ten laste van jubileumreserve Financiële baten en lasten Ontvangen bankrente Dotatie jubileumreserve Resultaat Resultaatbestemming: Onttrekking/Toevoeging algemene reserve

4 Jaguar Daimler Club Holland 4 3. Algemene toelichting Het boekjaar 2016/2017 is afgesloten met een verlies van Begroot was een verlies van In de begroting was al rekening gehouden met extra kosten door het lustrumjaar. Zo was er al een bedrag begroot voor jubileumcassettes die aan alle leden zijn toegezonden bij het eerste nummer van de Gazette en was een bedrag gereserveerd van voor het jubileumfeest. Uiteindelijk is het verlies dus hoger uitgevallen dan begroot. De belangrijkste oorzaken van de overschrijding zijn de extra kosten voor de Gazette en het jubileum. De Gazette is in het jubileumjaar gekomen met een dubbeldik nummer en er is besloten het aantal pagina's structureel uit te breiden. Hiervoor zijn ook extra redacteuren in geschakeld. Dit leidt tot een forse toename van de kosten in het afgelopen boekjaar. Structureel zullen de kosten ook toenemen, maar het dubbeldikke nummer is uiteraard eenmalig. Het (geweldige) jubileumfeest is voor de club ook duurder uitgevallen. Enerzijds doordat de bijdrage van sponsoren tegenviel en anderzijds door de overweldigende opkomst. Met dit laatste kunnen we als bestuur alleen maar blij zijn, met een zuinig mondje van de penningmeester! Een meevaller zat er in de verkopen van de clubwinkel. Hier heeft het jubileumjaar een positieve impuls gegeven. Tijdens het jubileumfeest heeft de clubwinkel alle records verbroken. Met dank aan alle vrijwilligers. Het aantal leden is in dit lustrumjaar wederom gegroeid. Veel aandacht voor de club en de jubileumactie hebben hieraan bijgedragen. Nieuwe leden die zich wilden aanmelden voor het feest konden lid worden zonder inschrijfkosten en kregen het lidmaatschap voor het lopende clubjaar gratis. Deze actie liep vanaf eind juni. In de laatste algemene vergadering is met de leden gedeeld dat we een hoog eigen vermogen hebben. Toen is ook besproken dat, als er ingeteerd wordt op dit vermogen, dit ten gunste moest komen van alle leden. Dit in het kader van het begrote verlies 2016/17. Als bestuur zijn wij van mening dat de in het afgelopen boekjaar gemaakte bijzondere kosten, te weten jubileumfeest en cassettes en de extra dikke Gazettes, hier volledig aan voldoen. Door het verlies van het afgelopen boekjaar daalt het eigen vermogen tot ruim Hiermee is de club nog steeds zeer solvabel. De liquiditeitspositie is goed. Vrijwel alle contributies en andere bijdragen zijn ontvangen in het verslagjaar. Hier wordt veel energie in gestoken. In het kader van het deposito-garantie-stelsel staat op een spaarrekening bij de ING bank. De overige rekeningen lopen bij de Rabo bank.

5 t

6 Jaguar Daimler Club Holland 5 4. Toelichting op de balans Vaste activa Materiële vaste activa Beursstand Inventaris Website Totaal Boekwaarde 31 oktober Mutaties Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde 31 oktober Cumulatief Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde 31 oktober Afschrijvingspercentage 33,3% 33,3% 33,3% Voorraad en vorderingen op korte termijn Voorraad De voorraad is geteld en is sterk toegenomen. Dit betreft met name kleding; jassen en polo's. Het streven is de voorraad in het komende boekjaar te verlagen. Hoewel de kleding goed loopt zal minder worden bijgekocht. Dit om het risico van incourantheid te verlagen. Debiteuren Evenals in voorgaand jaar is er veel aandacht besteed aan de incasso van debiteuren. Van de adverteerders en sponsoren hebben we alle bedragen kunnen incasseren. Van de leden zijn uiteindelijk 11 contributies niet inbaar gebleken. Na herhaalde aanmaningen en correspondentie wordt geroyeerd. Op een ledenbestand van circa is dit een keurig getal. Met dank aan onze actieve ledenadministrateur.

7 Jaguar Daimler Club Holland 6 4. Toelichting op de balans (vervolg) Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten evenementen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Nog te ontvangen bankrente De vooruitbetaalde kosten evenementen betreffen met name de buitenlandreis. Onder de vooruitbetaalde bedragen zijn de aanbetalingen opgenomen voor de nieuwe ledenpassen en de eerste Gazette voor het nieuwe jaar. Liquide middelen Kas clubwinkel Rabobank, spaarrekeningen Rabobank, betaalrekeningen ING, spaarrekening ING, betaalrekening De afname van de bankstand wordt veroorzaakt door de uitgaven voor de jubileumkosten, hiervoor was wel gereserveerd maar het geld is dit boekjaar ook uitgegeven. Daarnaast was er vorig boekjaar veel vooruitbetaald door de deelnemers aan de buitenlandjubileumreis. Eigen vermogen Algemene reserve Saldo per 31 oktober Resultaatbestemming vorig boekjaar Saldo per 31 oktober Bestemmingsreserve 40-jarig jubileum Saldo per 31 oktober Dotatie ten laste huidig boekjaar Inzet huidig boekjaar Saldo per 31 oktober Deze reserve is ingezet ten behoeve van het 40-jarig jubileum in 2016/2017.

8 4. Toelichting op de balans (vervolg) Crediteuren Nog te betalen facturen Overlopende passiva Ontvangen deelnemerssommen evenementen Nog te betalen restitutie evenementen Nog te betalen declaraties Nog te betalen bedragen overigen Vooruitontvangen contributie Vooruitontvangen advertentieopbrengsten Diversen De ontvangen deelnemerssommen evenementen betreft met name de aanbetalingen voor de buitenlandreis. De te betalen restitutie betreft de terugbetaling aan de deelnemers van de buitenlandreis. De vooruitontvangen contributie is hoog alsgevolg van de jubileumactie. Nieuwe leden konden lid worden, waarbij de contributie voor het lopende jaar gratis was. Zij moesten dan al wel de contributie voor het komende jaar betalen.

9 Jaguar Daimler Club Holland 8 5. Toelichting op de resultatenrekening 2016/2017 Begroting 2015/2016 Contributie opbrengsten Contributie Opbrengst inschrijfgelden nieuwe leden Betalingskortingen en kosten acties Afboeking wegens oninbaarheid In het boekjaar 2016/2017 is het aantal leden over de heen gegaan. Indien we rekening houden met de opzeggingen gedurende het jaar hebben we op 1 november 2017 een netto leden aantal van Ten opzichte van 1 november 2016 is dit een stijging van 80 leden (4,4%). De opbrengst inschrijfgelden nieuwe leden blijft achter ten opzichte van de begroting, maar dit is volledig het gevolg van de jubileumactie. Nieuwe leden hoefden vanaf eind juni geen inschrijfgeld te betalen. Hiervan hebben 97 nieuwe leden gebruik gemaakt. Omdat er wel kosten gemaakt zijn voor de nieuwe leden, clubpas en Gazette, is besloten van de vooruitontvangen bedragen 15 toe te rekenen aan het huidig boekjaar. Dit is opgenomen onder de contributie-opbrengsten. Clubwinkel De opbrengsten van de clubwinkel zijn fors hoger dan vorig jaar en ook hoger dan de begroting. Met name kleding verkoopt goed. Het jubileumjaar en feest hebben hierbij zeker een positieve bijdrage geleverd. Gazette Hieronder zijn begrepen de drukkosten, de kosten van verzending van de Gazette als mede de kosten van de redactie en de website. Deze kosten zijn aanzienlijk hoger dan vorig jaar en ook hoger dan begroot. Enerzijds is besloten een dubbeldik jubileumnummer uit te brengen en anderzijds is de redactie uitgebreid omdat we structureel het blad nog mooier en dikker willen maken. Helaas kon het jubileumnummer niet gefinancierd worden met extra advertentieopbrengsten en er was ook geen ruimte meer in het budget van het jubileumfeest. Kosten evenementen Hieronder zijn begrepen de landelijke evenementen en de bijdragen van de club aan de evenementen van de regio's.

10 Jaguar Daimler Club Holland 9 5. Toelichting op de resultatenrekening vervolg 2016/2017 Begroting 2015/2016 Bestuur Reiskostenvergoedingen Huur accommodatie voor meetings Contributies en lidmaatschappen Representatiekosten Overige organisatiekosten De totale bestuurskosten zijn binnen de begroting gebleven. Administratie Lidmaatschapskaarten Bankkosten Portokosten Kantoorkosten en administratieve ondersteuning De totale administratiekosten zijn nagenoeg gelijk aan de begroting. Algemene kosten Kosten drukwerk Software en licenties Verzendkosten In dit verslag zijn de algemene kosten uit de administratiekosten gehaald. De begroting is hier eveneens op aangepast. Afschrijvingen Beursstand Inventaris Website Inmiddels zijn de activa nagenoeg afgeschreven. In het afgelopen boekjaar zijn er alleen kleinere investeringen gedaan die direct ten laste van het boekjaar zijn gebracht. Ontvangen bankrente Hoewel we de rente opbrengsten al zeer laag hadden ingeschat, blijkt dat het afgelopen boekjaar er feitelijk geen rente meer ontvangen is op de spaarrekeningen. We komen dus lager uit dan begroot.

11