Tennis Vereniging Voerendaal Verslag boekjaar 2015

Transcriptie

1 Tennis Vereniging Voerendaal Verslag boekjaar 2015 Januari 2016

2 TV Voerendaal V&W per 30/11/2015 Opmerkingen: Inkomsten kantine zonder "toewijzing" gratis consumpties Aangepaste opzet lasten per commissie/budget Baten Begroting 2015 Realisatie 2015 Begroting 2016 Lasten Begroting 2015 Realisatie 2015 Begroting 2016 Contributie 50,000 50,348 50,000 Algemeen bestuur 20,500 28,132 21,000 Introducees Energiekosten 6,000 9,194 Subsidie gemeente 7,000 7,613 7,000 Afval + telefoon 1,300 1,428 Inkomsten kantine 42,500 37,988 38,000 Gem belastingen 1,500 1,477 Sponsoring en bonussen 1,500 1,503 2,000 Verzekeringen 1, Rente opbrengsten 1,500 1,343 1,500 KNLTB 7,000 6,182 Diverse inkomsten 1,500 1,668 1,500 Kosten commissies 1,757 Diverse kosten 3,200 1,330 LED verlichting (rest 2014) 5,948 Totale Baten 104, , ,200 JC 3,700 4,108 4,200 Jeugdsubsidie 2,500 1,435 Diverse kosten 1, Training jeugd 2,179 Kantine 24,750 22,224 23,000 Inkoop 20,000 20,403 Diverse kosten 4,750 1,821 Activiteiten 1, ,000 Evenementen 1, PC 10,000 10,797 12,000 Diverse kosten 2,000 2,223 Onderhoud clubh. & park 4,000 4,176 Onderhoud banen & verl. 4,000 4,397 TC 3,700 4,562 4,000 Diverse kosten 1,200 1,126 Catering 6,809 Materiaal 1,771 KNLTB 2,555 Bijdrage comp 3,500-7,699 Totale uitgaven 63,650 70,364 65,200 Afschrijvingskosten 21,050 16,342 16,500 Tennispark 724 Clubhuis 427 CV Installatie 1,750 LED 3,000 Smashcourt banen 10,000 Inventaris 441 Voorziening 19,500 5,500 5,500 Onderhoud clubh. & park 4,500 Jeugdbeleidsplan 1,000 Resultaat 8,427 13,000 Totaal reserveringen 40,550 30,269 35,000 Totale Lasten 104, , ,200

3 TV Voerendaal Balans per 30/11/2015 Activa 30/11/ /11/2015 Passiva 30/11/ /11/2015 Vaste activa Eigen vermogen en reserves 245, ,554 Tennispark 15,724 15,000 Clubhuis 29,427 29,000 Voorzieningen CV installatie 29,750 28,000 Jubilea 5,000 5,000 Lichtinstallatie 60,000 57,000 Groot onderhoud banen 90,000 90,000 Smashcourt banen 66,919 56,919 Park en clubhuis 9,715 14,215 Inventaris 1,441 1,000 Verlichting 1,000 1,000 Jeugdbeleidsplan 3,862 4,862 Totaal vaste activa 203, ,919 Nog te betalen Liquide middelen Lichtinstallatie 5,928 - Kas TVV 2,723 3,894 Rabo betaalrekeningen 6,891 34,401 Rabo spaarrekening 41,550 41,960 Regiobank spaarrekening 104, ,900 Bank Cortenbachtoernooi 588 1,239 Kas Kantinecie. 1, Totaal liquide middelen 157, ,712 Totaal 360, ,631 Totaal 360, ,631

4 TV Voerendaal Liquditets prognose per 30/11/2015 Liquide middelen Dec-16 Dec-17 Dec-18 Dec-19 Dec-20 Dec-21 Dec-22 Dec-23 Dec-24 Jaar Stand Afschrijvingen Voorzieningen Totale toevoeging reserve Uitgaven Liqiditeit/reserve Investerings planning Keuken Banen CV? Jubileum

5 TVVoerendaal December 2015 Verslag en toelichting financiële resultaten 2015 Resultatenrekening De inkomsten van de TVV zijn in het afgelopen jaar goed op niveau gebleven. De contributie ontvangsten zijn, door het relatief stabiel blijven van het aantal leden, op hetzelfde niveau als het afgelopen jaar. Deels ook door het aanbieden van zomerlidmaatschappen en de extra vaste leden die zich hierna hebben aangemeld. Dit geldt ook voor de ontvangen subsidies van de gemeente aangezien deze is gekoppeld aan onder andere het aantal leden van de vereniging. Bij de inkomsten van de kantine dient vermeld te worden dat hierin niet langer een berekende opbrengst is opgenomen voor de consumpties van de vrijwilligers die niet hoeven te worden afgerekend. Omdat dit geen feitelijke inkomsten zijn laten we deze voortaan buiten beschouwing. In de afgelopen jaren is hiervoor steeds een bedrag tussen de EUR 4.000,- en EUR 2.500,- meegenomen. Dit verklaart tevens het verschil tussen de begroting 2015 (nog inclusief dit bedrag) en de realisatie. Gecorrigeerd voor dit verschil zitten de opbrengsten van de kantine voor 2015 iets boven begroting. Aan de kosten kant is nu gekozen voor een iets andere opzet. De kosten zijn zover mogelijk gegroepeerd per commissie (kostenplaats). Dit maakt zowel de boeking als de bewaking van de kosten door de commissies gemakkelijker, ook met het oog op het nieuwe boekhoudsysteem zoals dat de komende maanden zal worden ingevoerd. Verder zijn de volgende zaken van belang: De energiekosten zijn nog hoger dan begroot. We verwachten echter een positieve eindafrekening in februari/maart waardoor er waarschijnlijk een flink bedrag zal worden terugontvangen. In 2015 is nog het laatste deel van de LED verlichting betaald. Dit bedrag was op de balans al gereserveerd. De verzekeringskosten zijn lager vanwege de getroffen voorzieningen tegen inbraak Voor wat betreft de afschrijvingen en voorzieningen is er voor gekozen om de afschrijvingen in gelijke tred aan te houden en alleen voor onderhoud clubhuis en park een voorziening aan te houden. De rest van het positieve verschil tussen opbrengsten en kosten zal als resultaat aan onze reserves worden toegevoegd. In totaliteit is daarmee onze liquiditeitspositie met EUR ,- gestegen over het afgelopen boekjaar. Balans De balans laat het effect van de resultaten over 2015 zien in met name de positieve ontwikkeling in de liquide middelen van EUR ,-. De totale toename in de balanswaarde is het gevolg van de som van de voorzieningen plus resultaat ( EUR ). Door de afschrijvingen verschuiven we een deel van de waarde van de activa naar de beschikbare liquiditeit, die we nodig hebben voor de herinvesteringen, met name het vervangen/groot onderhoud van de banen. Liquiditeitsprognose

6 Als belangrijke stuurinformatie voor onze vereniging hebben we een liquidteitsprognose toegevoegd. Hierin proberen we een prognose te geven van de ontwikkeling in onze liquiditeitspositie. Hierin komt enerzijds tot uitdrukking dat we reserve opbouwen via afschrijvingen, voorzieningen en eventueel resultaat, maar anderzijds deze ook nodig hebben om de grote investeringen in de toekomst te kunnen doen op basis van onze eigen middelen. In deze conservatieve prognose gaan we er vanuit dat we in ieder geval de afschrijving en voorzieningen kunnen handhaven over de komende 10 jaar. Als investeringen gaan we nu uit van EUR voor keuken en jubileum in 2016 en EUR in 2019 voor groot baanonderhoud. Op basis van deze aannames hebben we voorlopig een gezonde financiële basis en reserves. We zullen dit echter continue volgen en aanpassen als er aanleiding toe is (bv wegvallen subsidies, hogere geplande kosten groot baanonderhoud etc). Overige zaken Omdat we op dit moment werken met een verouderd ledenadministratie systeem en ook niet meer beschikken over een boekhoud pakket, hebben we afgelopen periode gezocht naar een goed alternatief om deze functies op een goede manier te ondersteunen. Na vergelijking is gekozen voor het systeem van AllUnited. Hierin kunnen zowel de leden- als de financiële administratie worden uitgevoerd en zijn deze tevens aan elkaar en aan de KNLTB te koppelen. Het systeem werkt online in een beveiligde omgeving waardoor ook meerdere (commissie) leden toegang kunnen krijgen en bijvoorbeeld ook overdracht gemakkelijker is. Tevens zijn er mogelijkheden voor zaken als automatische incasso en andere functies. De planning is om dit systeem in Q in te voeren. We zien dit als volgende stap in de vernieuwing van de technische en functionele ondersteuning van de vereniging. In de loop van 2016 willen we ook andere mogelijkheden zoals elektronisch betalen in de kantine (PIN, KNLTB pas etc) en een kassa systeem nogmaals nader onderzoeken.