Financieel Jaarverslag 2017

Transcriptie

1 Financieel Jaarverslag Voorwoord 3. Balans Activa 4. Balans Passiva 5. Toelichting op de balans 6. Investeringen en afschrijvingen 7. Exploitatierekening 2017 vs exploitatierekening Exploitatierekening 2017 vs begroting Exploitatierekening 2017 vs begroting Toelichting op de begroting 11. Contributie Verklaring kascommissie De samenstelling van het dagelijks bestuur op 31 december 2017 naam: woonplaats: functie: A.A.M. Kuijk Zaandam voorzitter A. Vleeshakker Oostzaan penningmeester W. Jonker Zaandam secretaris De Atletiekvereniging Zaanland is opgericht op 15 december 1933 en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Zaandam onder nummer

2 Voorwoord Het jaarverslag 2017 is opgesteld conform voorschriften voor financiële verslaggevingen. Het exploitatieresultaat laat een negatief saldo zien van De totale opbrengsten zijn bijna hoger dan in Dat komt met name door de contributieverhoging van 5%. De daling in opbrengsten van de Dam tot Dam wordt gecompenseerd door hogere opbrengsten op de baanatletiek en de kantine. De kosten voor gas, water en elektra zijn lager door de nieuwe, zuinigere lampen en een betere afstelling van de verwarming. Deze verlaging compenseert de verdere hogere huisvestingskosten. In de kosten voor onderhoud gebouw zit o.a. een factuur voor herstel van een raam door inbraak. Deze kosten vielen onder het eigen risico van de verzekering. De verhoging van de gemeentelijke kosten is grotendeels een verlate factuur voor de erfpacht van 2012 t/m 2017 over het stukje aanbouw van de kantine. De kosten voor baanatletiek zijn opvallend lager. De reden hiervoor is mij niet bekend. De kosten voor Dam tot Dam zijn met 36% gedaald tegenover een daling van 12% in de opbrengsten. Niet ongunstig. De vrijwilligersvergoedingen zijn hoger dan in 2016 door uitbreiding van de onderhoudsploeg en de jeugdcommissie. De jeugdcommissie is dit jaar geheel zelfvoorzienend geweest door de opbrengst van de Grote Clubactie, eigen bijdrage voor de kampen en sponsoring. Uiteindelijk een iets beter resultaat dan in 2016, maar nog steeds niet positief. Op zich niet alarmerend, echter daalt wel het eigen vermogen. 2

3 BALANS ACTIVA Code Omschrijving A MATERIELE VASTE ACTIVA 0110 Gebouwen & Terreinen Materiaal Atletiek Inventarissen Verbouwingen Totaal A MATERIELE VASTE ACTIVA B DEB. EN OVERLOPENDE POSTEN 1101 Voorschot J.de Boer Voorschot Wegatletiek Voorschot Cora Sistermans KAS Kantine Debiteuren Vorderingen overlopend Totaal B DEB. EN OVERLOPENDE POSTEN C LIQUIDE MIDDELEN 1010 ING Rabo Spaarrekening ING Spaarrekening Rabo Totaal C LIQUIDE MIDDELEN Totaal

4 BALANS PASSIVA Code Omschrijving D EIGEN VERMOGEN 0500 Kapitaal resultaat Reserves Totaal D EIGEN VERMOGEN E CRED. EN OVERLOPENDE PASSIVA 1800 Schulden (kortlopend) Restant Grote Clubactie 2016/ Reservering Lidl / speeltoestel Totaal E CRED. EN OVERLOPENDE PASSIVA Totaal

5 Toelichting op de balans per 31 december 2017 Algemeen: De gebouwen, de inrichting en de materialen worden gewaardeerd tegen historische kostprijs, verminderd met een jaarlijkse afschrijving. Investeringen in inventaris, machines en materialen worden afgeschreven in circa vijf gelijke jaarlijkse termijnen. De gebouwen worden afgeschreven in 10 jaarlijkse gelijke termijnen. De waardering van de overige activa en passiva vindt plaats tegen nominale waarde. Debiteuren en vorderingen overlopend: Debiteuren Nuon teruggave Te late opzeggingen contributie 194 Sponsoring Verhuur kantine + opbrengsten woensdagochtend 4e kw 186 Nog te ontvangen rente Schulden kortlopend: Erfpacht 2012 t/m 2017 stukje aanbouw 347 Nog te betalen trainersvergoedingen Nog te betalen vrijwilligersvergoeding Nog te betalen kosten wegatletiek 478 Declaratie jeugdcommissie 370 Nog te betalen reiskosten Jeugd coördinator dec

6 Investeringen en afschrijvingen Gebouwen en terreinen Beginsaldo Investering 0 Afschrijving Saldo Materialen atletiek Beginsaldo Investering 0 Afschrijving Saldo Verbouwing Beginsaldo Investering 0 Afschrijving Saldo Inventaris Beginsaldo Investering 0 Afschrijving 419 Saldo

7 WINST & VERLIESREKENING Code Omschrijving Verlies Winst Verlies Winst 00 OPBRENGSTEN 8000 Contributies Opbrengsten Dam tot Dam Contributies Nordic Walking Opbrengsten Wegatletiek Opbrengsten Baanatletiek Opbrengsten Verhuur scholen Sporttotalisator Sponsoring / Advertenties sponsors Opbrengsten kantine Renteopbrengsten bank Totaal 00 OPBRENGSTEN HUISVESTINGKOSTEN 4000 Gas, water & elektra Onderhoud gebouw Stichting Sportpark Zaanland Gemeentelijke kosten Verzekering Totaal 04 HUISVESTINGKOSTEN AFSCHRIJVINGEN 4200 Afschrijving gebouwen Afschr. Verbouwingen Afschr. Inventarissen Afschr. Materiaal Atletiek Totaal 05 AFSCHRIJVINGEN TRAINERSKOSTEN 4400 Trainersvergoedingen Opleidingskosten trainers Jeugd Coordinator Reis- en verblijfkosten Trainers toplopers Totaal 06 TRAINERSKOSTEN WEDSTRIJDKOSTEN 4750 Kosten Baanatletiek Kosten Dam tot Dam Kosten Wegatletiek Kosten Schoolatletiek 576 Totaal 07 WEDSTRIJDKOSTEN ALGEMENE KOSTEN 4410 Vrijwilligersvergoedingen KNAU-kosten Overige bestuurskosten Jeugdcommissie Budget Inkopen kantine Bankkosten Totaal 08 ALGEMENE KOSTEN WINST VERLIES 9901 VERLIES LOPEND JAAR

8 WINST & VERLIES 2017 / BEGROTING 2017 V&W 2017 BEGROTING 2017 Code Omschrijving Verlies Winst Verlies Winst 00 OPBRENGSTEN 8000 Contributies Opbrengsten Dam tot Dam Opbrengsten Wegatletiek Opbrengsten Baanatletiek Opbrengsten Verhuur scholen Sporttotalisator Sponsoring / Advertenties sponsors Opbrengsten kantine Renteopbrengsten bank Totaal 00 OPBRENGSTEN HUISVESTINGKOSTEN 4000 Gas, water & elektra Onderhoud gebouw Stichting Sportpark Zaanland Gemeentelijke kosten Verzekering Totaal 04 HUISVESTINGKOSTEN AFSCHRIJVINGEN 4200 Afschrijving gebouwen Afschr. Verbouwingen Afschr. Inventarissen Afschr. Materiaal Atletiek Totaal 05 AFSCHRIJVINGEN TRAINERSKOSTEN 4400 Trainersvergoedingen Opleidingskosten trainers Jeugd Coordinator Reis- en verblijfkosten Trainers toplopers Totaal 06 TRAINERSKOSTEN WEDSTRIJDKOSTEN 4750 Kosten Baanatletiek Kosten Dam tot Dam Kosten Wegatletiek Kosten Schoolatletiek 500 Totaal 07 WEDSTRIJDKOSTEN ALGEMENE KOSTEN 4410 Vrijwilligersvergoedingen KNAU-kosten Overige bestuurskosten Jeugdcommissie Budget Inkopen kantine Bankkosten Totaal 08 ALGEMENE KOSTEN WINST VERLIES 9901 VERLIES LOPEND JAAR

9 WINST & VERLIES 2017 / BEGROTING 2018 V&W 2017 Begroting 2018 Code Omschrijving Verlies Winst Verlies Winst 00 OPBRENGSTEN 8000 Contributies Opbrengsten Dam tot Dam Opbrengsten Wegatletiek Opbrengsten Baanatletiek Opbrengsten Verhuur scholen Sporttotalisator Sponsoring / Advertenties sponsors Opbrengsten kantine Renteopbrengsten bank Totaal 00 OPBRENGSTEN HUISVESTINGKOSTEN 4000 Gas, water & elektra Onderhoud gebouw Stichting Sportpark Zaanland Gemeentelijke kosten Verzekering Totaal 04 HUISVESTINGKOSTEN AFSCHRIJVINGEN 4200 Afschrijving gebouwen Afschr. Verbouwingen Afschr. Inventarissen Afschr. Materiaal Atletiek Totaal 05 AFSCHRIJVINGEN TRAINERSKOSTEN 4400 Trainersvergoedingen Opleidingskosten trainers Jeugd Coordinator Reis- en verblijfkosten Trainers toplopers Totaal 06 TRAINERSKOSTEN WEDSTRIJDKOSTEN 4750 Kosten Baanatletiek Kosten Dam tot Dam Kosten Wegatletiek Kosten Schoolatletiek 500 Totaal 07 WEDSTRIJDKOSTEN ALGEMENE KOSTEN 4410 Vrijwilligersvergoedingen KNAU-kosten Overige bestuurskosten Jeugdcommissie Budget Inkopen kantine Bankkosten Totaal 08 ALGEMENE KOSTEN WINST VERLIES 9901 VERLIES LOPEND JAAR

10 Toelichting op de begroting 2018 Bij het opstellen van de begroting 2018 is uitgegaan van een contributieverhoging van 2,0% en een ledenaantal van 750. Dit is het werkelijke ledenaantal op 2 oktober jongstleden. Om een enigszins realistische begroting op te stellen is er gekeken naar de begroting en werkelijke cijfers van 2016 en de begroting van De opbrengsten van de Dam tot Dam zijn voor het tweede jaar op rij terug gelopen tot De kosten voor energie zijn lager ingeschat doordat we een besparing verwachten door het gebruik van de nieuwe LED lampen. De kosten voor stichting Sportpark zullen de komende jaren gelijk blijven op ongeveer Er zijn plannen om het wedstrijdsecretariaat uit te breiden c.q. te vervangen. Hierdoor zullen de afschrijvingskosten stijgen. Omdat er nog niets concreets is vastgelegd, zijn deze kosten niet opgenomen. De trainerskosten zijn opgenomen tegen het bedrag dat in 2017 daadwerkelijk is geboekt. Momenteel zijn er aan aantal trainers in opleiding en een aantal trainers weg gevallen. De verwachting is dat het bedrag iig niet lager zal uitvallen. Vanwege de trainers in opleiding zijn de opleidingskosten iets hoger ingeschat dan in De wedstrijdkosten zijn lager ingeschat doordat de kosten voor de Dam tot Dam afnemen. De algemene kosten worden hoger ingeschat door het online ledenpakker dat in 2018 in gebruik zal worden genomen. De kosten hiervoor (inclusief interactieve app) zijn volgens de offerte 2.290, waarvan 650 eenmalig. Met deze begroting zouden we uitkomen op een verlies van ruim Echter doordat afschrijvingskosten geen uitgaven zijn, is de verwachting dat de stand van de liquide middelen hiermee met ongeveer zal toenemen. Als de uiteindelijke stand van de liquide middelen inderdaad met toeneemt tot ongeveer , is er een bedrag van beschikbaar om te investeren in de vervanging c.q. uitbreiding van het wedstrijdsecretariaat. Hiermee zullen we dan niet onder de stand van dalen, die als verplichte buffer is vastgesteld. Wellicht kan er tevens geïnvesteerd worden in vaste bankjes bij de baan voor toeschouwers en een upgrade van het meubilair in de kantine. 10

11 Contributies ( met machtiging ) Senioren / Masters 189,00 192,60 Senioren / Masters 211,70 215,45 Incl. wedstrijdlicentie Junioren 158,80 161,90 Incl. wedstrijdlicentie Pupillen 118,70 120,85 Incl. wedstrijdlicentie Woensdagochtend 110,40 112,80 Nordic Walking 110,40 112,80 A(angepast)-atleten 110,40 112,80 Triatleten 110,40 112,80 Huishoudens met meerdere AV Zaanland leden kunnen gebruik maken van een kortingsregeling. ( 2 e gezinslid 10% korting, 3 e gezinslid 20% korting etc. ) 11

12 Verklaring kascommissie Westzaan, Verslag van de kascommissie; Arjan van Diepen en André van der Pal. De financiële jaarrekening 2017 van de Atletiekvereniging Zaanland. Op hebben wij de jaarrekening 2017 met bijhorende onderliggende stukken (map met facturen, dagafschriften etc. ) door middel van steekproeven gecontroleerd en eveneens hebben wij de jaarrekening besproken met uw penningmeester. Wij zijn van mening dat deze stukken een getrouw beeld geven van de financiële situatie van de vereniging. De commissie stelt de vergadering voor, de penningmeester decharge te verlenen voor het in 2017 gevoerde financiële beleid. De kascommissie, Arjan van Diepen André van der Pal De getekende verklaring is in het bezit van de secretaris. 12