Voetbalvereniging AmstelveenHeemraad

Transcriptie

1 1. BALANS per 30 juni 2016 REF. 30 juni juni 2015 Vaste Activa Materiële vaste activa 3.2. Gebouwen Inventaris Overige activa Langlopende activa Lening stichting de Kicker Vlottende activa Voorraden Voorraad Vorderingen 3.4. Te ontvangen bedragen Te ontvangen belastingen Debiteuren Liquide middelen 3.5. Rabobank Rabo spaar 27 0 ING Kruisposten Kas

2 REF. 30 juni juni 2015 Eigen vermogen 3.6. Ondernemersvermogen Langlopende schulden 3.7. Huurkoop Emmer Lening Veltins Lening de Heemraad Lening overig Kortlopende schulden 3.8. (ten hoogste 1 jaar) Crediteuren Belastingen Overlopende passiva Pagina 2

3 2. WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2015/2016 REF. 2015/ /2015 Omzet Inkoopkosten Kantinekosten Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Wedstrijdkosten Teamkosten Algemene kosten Afschrijvingen op materiële vaste activa Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Rentebaten 0 0 Rentelasten Overige baten en lasten Resultaat Pagina 3

4 3. TOELICHTING OP DE BALANS PER 30 juni Grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat De grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het vorige jaar. De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet bij de toelichting op de afzonderlijke balanshoofden; voor zover niets is vermeld, geschiedt de waardering tegen nominale waarde. Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de omzet van de activiteiten enerzijds en de gemaakte kosten over het jaar anderzijds. De afschrijvingen op materiële vaste activa zijn gebaseerd op historische kostprijzen. De winsten op transacties zijn verantwoord in het jaar waarin ze zijn gerealiseerd, de verliezen zijn verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn Materiële vaste activa Onroerende zaken De onroerende zaken zijn gewaardeerd op basis van historische kostprijs verminderd met afschrijvingen naar tijdsgelang gebruiksduur. De mutaties in de materiële vaste activa zijn in het hiernavolgend schema samengevat. Gebouwen Inventaris Overige Totaal Boekwaarde per 1 juli Desinvestering 0 Investeringen afschrijvingen Boekwaarde per 30 juni Pagina 4

5 Voorraden De voorraad betreft de voorraad kleding en kantine per 30 juni Vorderingen Te ontvangen /vooruitbetaalde bedragen De specificatie van deze post is als volgt: Emballage 415 Vooruitbetaalde sportkleding overig overlopend Te ontvangen belastingen Te betalen aangifte juni Suppletie 15/ Belasting voorgaande jaren * Stand per 30 juni * In het bedrag belasting voorgaande jaren zit mogelijk nog boetes verwerkt, ik hoop deze post in het aankomende jaar met de aan te leveren gegevens van Greg te kunnen aansluiten. Debiteuren Deze post betreft nog te ontvangen van debiteuren, conform de subadministratie minus een opgenomen voorziening dubieuze debiteuren Liquide middelen De kas is bepaald naar aanleiding van uw kasboek en bijgeleverde stukken. De bank saldi zijn conform de afschriften van de banken Eigen vermogen Ondernemersvermogen: 2015/2016 Stand per 1 juli Bij: resultaat boekjaar Stand per 30 juni Pagina 5

6 3.7. Langlopende schulden Huurkoop Emmer Stand per 1 juli Af : Aflossingen Lening Veltins Stand per 1 juli Af: Aflossing Lening Heemraad Stand per 1 juli Bij: Lening 0 Af: Aflossing Lening overig Stand per 1 juli Bij : Lening Tromp Bij : rente Lesmeister 518 Bij : rente Tromp 932 Af: Aflossing Kortlopende schulden Crediteuren Deze post betreft nog te ontvangen van crediteuren, conform uw subadministratie. Belastingen Deze post betreft de nog te betalen loonbelasting over het boekjaar. Overlopende passiva Borg Loonheffing voorgaande jaren * KNVB afrekening 209 Vooruitbetaalde /gefactureerde sponsoring Overige overlopende passiva Pagina 6

7 4. SPECIFICATIES BIJ DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER Omzet Verhuur Faciliteiten Verhuur accommodatie en materiaal Omzet kantine Opbrengst kleding Acties en loterijen Sponsorbijdragen Contributies Inkoopkosten Accommodatie huur/faciliteiten Kosten reclame borden Inkoop kantine Kosten kleding Kantinekosten Schoonmaak/vuilafvoer Onderhoud apparatuur Rente lening brouwerij Eigen gebruik kantine Overige kantinekosten Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten Reiskosten woon- werk verkeer Arbodienst 0 0 overige Huisvestingskosten Belastingen gebouwen Verzekeringen gebouwen klein onderhoud Diverse verzekeringen Overige huisvestingskosten Pagina 7

8 4. SPECIFICATIES BIJ DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER Kantoorkosten Administratie- en advieskosten Kantoorbenodigdheden telefoonkosten Automatisering/internet contributies en bijdragen Wedstrijdkosten Waskosten Medische kosten Toernooien Kosten Clubscheidsrechters Kosten KNVB Overige wedstrijdkosten Teamkosten Selectie Vrijwilligersvergoeding Kantine gebruik vervoerskosten Kleding Uitje 0 0 Diverse Dames Vrijwilligersvergoeding kantine gebruik Jeugd ABC Vrijwilligersvergoeding kleding kantine gebruik Jeugd DEF Vrijwilligersvergoeding kleding kantine gebruik overige kantine gebruik Vrijwilligersvergoeding Algemene kosten Representatie kosten Overige algemene kosten Pagina 8

9 4. SPECIFICATIES BIJ DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER Afschrijvingen op materiële vaste activa Afschrijvingen gebouwen Afschrijvingen inventaris Afschrijvingen overigen Overige baten en lasten Cor lening trainers Ross County club van overige subsidie gemeente Voorziening debiteuren Pagina 9