Jaarrekening 2011 (juli juni 2011)

Transcriptie

1 Jaarrekening 2011 (juli juni 2011) Factotum Twaalf VOF Pagina 8 van 57

2 Balans per 30 juni 2011 (in euro's) 30 juni juni 2010 Vaste De winst- activa en verliesrekening over 2006 en 2005 kunnen als volgt worden samengevat: Materiële vaste activa!"#$%#%"&'($%&')*!+,'-'./ Groot Onderhoud en Installaties Inventaris en meubilair Vlottende activa Voorraden Debiteuren Omzetbelasting Vorderingen op leveranciers Vorderingen Liquide Middelen Totaal Langlopende De winst- verliesrekening schulden over 2006 en 2005 kunnen als volgt worden samengevat: Schulden aan kredietinstellingen Obligatieleningen Reservering lustrum Kortlopende schulden Crediteuren Crediteur, afbetaling in termijnen Belasting en premies soc.verzekering Overige schulden en transitoria Totaal Bezittingen minus schulden Eigen Vermogen Algemene Reserves per 1 januari Exploitatie overschot boekjaar Algemene Reserves 31 december Factotum Twaalf VOF Pagina 9 van 57

3 Resultaatrekening over 2011 (juli 2010 t/m juni 2011) (in euro's) juli juni 2011 jan - dec Opbrengst De winst- Contributies en verliesrekening over 2006 en kunnen als volgt Opbrengst Overig Minus: inkopen Bruto marge Loonkosten Overige bedrijfskosten Totaal algemene kosten Resultaat voor afschrijvingen en rente Afschrijvingen Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten Buitengewone baten Exploitatie overschot Gereserveerd voor 6e Lustrum Toegevoegd aan Vermogen 0 * De cijfers 200 Om een juiste v zijn ook de bedr De Reparatie O moeten zijn afg gunste kwam va Factotum Twaalf VOF Pagina 10 van 57

4 Toelichting op de Balans per 30 juni 2011 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa (in euro's) Grond en gebouwen Aanpassingen en installaties Keuken en restaurant inboedel Totaal Kostprijs Kostprijs per 1 juli Investeringen Kostprijs per 30 juni Afschrijvingen (Cumulatief) Afschrijvingen tot 1 juli Afschrijvingen juli 2010 t/m juni Afschrijvingen per 30 juni Boekwaarde per 1 juli Boekwaarde per 30 juni Vlottende activa (in euro's) Gereed product en handelsgoederen De voorraad bestaat uit Ingrediënten, drankvoorraad en emballage, kookboeken en spelden. Er is geen tellijst; de waarde wordt geschat. Vorderingen Omzetbelasting (kwartaal) Vorderingen op leveranciers Factotum Twaalf VOF Pagina 11 van 57

5 PASSIVA Langlopende schulden De winst- en verliesrekening over 2006 en 2005 kunnen als volgt worden samengevat: (in euro's) De Schulden aan kredietinstellingen Hyp.lening Koggestr. NHB Hyp.lening Teerketelstg. RABO Hyp.lening verbouwing 2008 RABO De oudste lening van voor de financiering van de Koggestraat is vernieuwd op 1 februari 2009 en heeft dan een looptijd van 5 jaar tegen een rente van 5,9% per jaar, onder verlening hypothecaire zekerheid aan de Rijnlandse en Nederlandse Hyptheekbank N.V. bij notariele akte d.d. 1 februari 1994!"#$%&$'()"*+&,$! -./011$&%23&$411.5$; De lening van voor de financering van de Teerketelsteeg is aangegaan op 16 november 2006 en heeft een looptijd van 10 jaar tegen een rente van 5,25% per jaar, onder verlening hypothecaire zekerheid aan de Rabobank Amsterdam en Omstreken bij notariele akte d.d. 16 november 2006!"#$%&$! 64/711$'()"*+&,$&%23&$411.5$; De lening van voor de financiering van de verbouwing is aangegaan op 17 juni 2008 en heeft een looptijd van 5 jaar tegen een rente van 5,3 % per jaar, onder verlening hypothecaire zekerheid aan de Rabobank Amsterdam en Omstreken bij notariele akte d.d. 17 juni 2008!"#$%&$! 44/711$'()"*+&,$&%23&$ Tot en met juni 2011 is totaal boetevrij afgelost op de drie hypotheken. Dit aflossingsbedrag is gebaseerd op de hoogte van de afschrijvingen en de uitgifte van obligaties. Tot aflossen is besloten om onze rentelast te verlagen nu de rente op deposito's onvoldoende Obligaties Uitgegeven obligaties ( 1 t/m 59) Kortlopende schulden Over Belastingen de rekening-couranten en premies sociale is 4% verzekeringen rente berekend. Omzetbelasting (kwartaal) 966 Loonheffing en Bedrijfsvereniging Overige schulden en overlopende passiva Overige Transitoria Factotum Twaalf VOF Pagina 12 van 57

6 Toelichting op de Resultaatrekening (in euro's) juli juni 2011 jan - dec Opbrengsten Contributie Aspirant leden Lunch leden Entreegelden Opbrengst Contributies % % Gebruik keuken Restaurant (hoog BTW) Restaurant (laag BTW) Advertenties Van de Kook Activiteiten en overige Opbrengst overig % % De winst- en verliesrekening over 2006 en 2005 kunnen als Totaal Opbrengst % % Inkopen Inkoop Menu Inkoop Bar Periodiek Van de Kook Drukwerk Activiteiten Korting op inkopen % % Het Loonkosten maatschappelijk kapitaal van Screenproducts Benelux B.V. Lonen en salarissen Overige Personeelskosten Sociale lasten % % Afschrijvingen Over De Inventaris vennootschap rekening de rekening-couranten Restaurant heeft bijzich de ING iscontractueel 4% bank rentekent berekend. verplicht een kredietfaciliteit tot het betalen van van Inventaris Keuken Groot Onderhoud Gebouwen % % Factotum Twaalf VOF Pagina 13 van 57

7 Vervolg toelichting op de Resultaatrekening (in euro's) juli juni 2011 jan - dec Overige bedrijfskosten Huisvestingkosten Dagelijkse en huishoudkosten Algemene kosten % % Specificatie Overige Bedrijfskosten Huisvestingkosten Hypotheekrente Servicekosten Onderhoudskosten Verbouwingskosten Gemeente- en provinciebelasting Overige huisvestingskosten % % Dagelijkse en huishoudkosten Schoonmaak- en huisvuilkosten Transportkosten Onderhoudscontracten Energie- en water Klein keukenmateriaal Klein restaurantmateriaal Ongediertebestrijding % % Algemene kosten Jaarverslag Verzekeringen Administratiekosten Telefoon-, porti en websitekosten Contributie CCN Bestuur, commissies, representatie % % Factotum Twaalf VOF Pagina 14 van 57

8 Vervolg toelichting op de Resultaatrekening (in euro's) Financiële baten en lasten juli juni 2011 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten bank Boekingsverschillen jan - dec % % Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten Betaalde rente 6-1 Boekingsverschillen Buitengewone bate Giften * Vrijgevallen voorgaande jaren * In de vergadering van 2009 hebben 350 leden besloten een extra gift te doen. De totaal opbrengst van dit gezamenlijk besluit was Er is aan kleine individuele bijdragen ontvangen. Overige informatie Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het boekjaar 2011 was gemiddeld 1 werknemers in dienst op basis van een parttime dienstverband (2010: 1). Gemiddeld aantal werknemers 1 1 Amsterdam, september 2011 Cuisine Culinaire Amsterdam D. Hoogerwerf G.J.H. Haan Voorzitter Penningmeester Factotum Twaalf VOF Pagina 15 van 57

9 Overige gegevens Verloop van leden gedurende het verslagjaar jul 10 - jun jan - jun Beginsaldo opzeggingen herintreders nieuwe leden Eindsaldo Controleplicht Gezien de omvang is de vereniging niet controleplichtig om welke reden geen accountantscontrole heeft plaatsgevonden. Statutaire regeling inzake de resultaatbestemming In de statuten is bepaald dat het resultaat toegevoegd dan wel onttrokken wordt aan/van de Algemene Reserve. Voorraden Vorderingen Kortlopende Algemeen Netto-omzet Afschrijvingen Financiële Belastingen Voorstel resultaatbestemming baten schulden lasten uit gewone bedrijfsuitoefening Vooruitlopend op de vaststelling van de jaarrekening door de Algemene Ledenvergadering is het #% '$9%#'022:'8&'-';/<2<'$"7#$==%"'98"'&%'>6(%?%"%'@%4%#9%41 Kascommissie Factotum Twaalf VOF Pagina 16 van 57

10 Begroting Factotum Twaalf VOF Pagina 17 van 57

11 Begroting uitsplitsing in volgende pagina's - Begroting Realisatie Realisatie (in euro's) halfjaar Opbrengsten Contributie Aspirant leden Lunch leden Entreegelden Opbrengst Contributies % % % Gebruik keuken Restaurant (hoog BTW) Restaurant (laag BTW) Advertenties Van de Kook Activiteiten en overige Netto-opbrengsten % % % De winst- en verliesrekening over 2006 en 2005 kunnen als volgt worden Totaal Opbrengsten % % % Inkopen Inkoop Menu Inkoop Restaurant Periodiek Van de Kook Drukwerk Activiteiten en overige Inkoopkorting % % % Het Loonkosten maatschappelijk kapitaal van Screenproducts Benelux B.V. bedraagt , Lonen en salarissen Overige personeelskosten Sociale lasten Overige bedrijfskosten % % % (Specificaties op de volgende bladzijde) Huisvestingkosten Dagelijkse en huishoudkosten Algemene kosten Financiële baten en lasten % % % Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten % 999 0% % Buitengewone baten Netto 'kas'mutatie Afschrijvingen % % % Resultaat Factotum Twaalf VOF Pagina 18 van 57

12 Begroting 2012, uitgebreid Begroting Realisatie Realisatie (in euro's) halfjaar Huisvestingkosten Hypotheekrente Servicekosten Onderhoudskosten Verbouwingskosten Gemeente- en provinciebelasting Dagelijkse en huishoudkosten Schoonmaak- en huisvuilkosten Transportkosten Onderhoudscontracten Energie- en water Klein keukenmateriaal Klein restaurantmateriaal Ongediertebestrijding Algemene kosten Jaarverslag Verzekeringen Administratiekosten Telefoon-, porti en websitekosten Contributie CCN Bestuur, commissies, representatie Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten bank Boekingsverschillen Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten Gedurende het jaar 2007 waren gemiddeld 1 werknemers in dienst op basis van een Afschrijvingen Over De Inventaris rekening vennootschap de rekening-couranten Keuken heeft bij dezich ING is 4% bank contractueel rente kent berekend. een verplicht kredietfaciliteit tot het vanbetalen van huurtermijnen Herinrichting gebouw Factotum Twaalf VOF Pagina 19 van 57