RAPPORT. aan TAFELTENNISVERENIGING S.V.E. UTRECHT. inzake het FINANCIEEL VERSLAG 2013/2014

Transcriptie

1 RAPPORT aan TAFELTENNISVERENIGING S.V.E. te UTRECHT inzake het FINANCIEEL VERSLAG 2013/2014

2 INHOUDSOPGAVE Pagina Financieel verslag 1. Algemeen 3 2. Bespreking van de resultaten 4 3. Bespreking van de financiële positie 6 Jaarrekening 1. Balans per 30 juni Winst- en verliesrekening per 30 juni Specificaties Balans Specificaties Winst- en verliesrekening Begroting 16 Overige gegevens 1. Afschrijvingsstaat inventaris Specificatie voorraad goederen Marges kantine Samenstelling leden per 1 juli

3 vestigingsadres: Sportpark Loevenhoutsedijk XE UTRECHT KvKnummer: Utrecht, oktober 2014 Behandeld door: Lauri Bakker Beste leden, Hierbij het rapport betreffende het financieel verslag over het seizoen 2013/2014. Het resultaat over seizoen 2013/2014 is 2882 positief, 4971 gunstiger dan seizoen 2012/2013. De uitgaven zijn afgenomen met 140, de inkomsten toegenomen met 5051 en het financieel resultaat afgenomen met 220. Het laatste enerzijds door hogere kosten betalingsverkeer en lagere rente op spaarrekeningen. De zakelijke kwartaalrekening is omgezet in bonusspaarrekening. Grootste afnamepost in de uitgaven zijn de (mede)werk(ers)kosten. Grootste toenamepost in de inkomsten zijn kantineomzet en zaalverhuur. Het jubileum was een groot succes. Van de voorziening van 3000 is nog 1008 over. Er is een afname van 7 leden t.o.v. vorig jaar (36 opzeggingen, 29 nieuwe leden). Per bedraagt het aantal leden 149, waarvan 38 jeugdleden en 9 vijftig plus leden. De woensdagmiddagactiviteit voor 50+ is een groot succes met tot 20 bezoekers per middag, mede dankzij de grote inzet van Ad de Ruijter. Verder wens ik allen een sportief tafeltennisseizoen. 3

4 Bespreking van de resultaten Het resultaat over is 2882 positief. Dit is 4971 meer dan het voorgaand boekjaar en 2882 meer dan begroot. De cijfers zijn ontleend aan de resultatenrekening. Opbrengsten bedragen % bedragen % contributies ,0% ,7% kantine ,1% ,4% tenues 50 0,1% 119 0,2% loterijen 622 1,0% 772 1,3% buitengewone last 0,0% ,3% overige ,8% ,7% Uitgaven ,0% ,0% afschrijvingen ,2% ,2% huisvesting ,5% ,3% wedstrijdwezen ,0% ,8% medewerkers ,3% ,3% werkkosten 835 1,3% ,3% kantoorkosten ,5% ,5% U-pas, contributies 313 0,5% 234 0,4% ,2% ,8% resultaat ,79% ,8% financiële baten en lasten 187 0,3% 413 0,7% gewoon resultaat ,09% ,1% bijzondere baten en lasten ,5% ,5% resultaat ,6% ,6% 4

5 Resultaatanalyse De toename van het resultaat met 4971 t.o.v kan als volgt worden geanalyseerd: opbrengsten contributies meer 756 kantine meer tenues, batjes minder -69 loterijen minder -151 overige meer Totaal meer opbrengsten Uitgaven afschrijvingen meer 122 huisvesting minder -131 wedstrijdwezen meer medewerkers minder werkkosten minder kantoorkosten meer 117 U-pas, contributies meer 80 Totaal minder kosten -140 toename resultaat financieel resultaat -226 toename gewoon resultaat bijzondere lasten meer 7 toename resultaat

6 Bespreking van de financiële positie Overzicht van de middelen die beschikbaar zijn voor de financiering van het werkkapitaal. De gegevens zijn ontleend aan de balans per 30 juni vastgelegd op korte termijn voorraad vorderingen liquide middelen liquiditeitssaldo AF: kortlopende schulden werkkapitaal vastgelegd op lange termijn materiële vaste activa financiële vaste activa - financiering met: eigen vermogen voorzieningen resultaat lopend jaar Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 30 juni 2014 t.o.v. 30 juni 2013 toegenomen met

7 Staat van herkomst en besteding der middelen Herkomst der middelen Resultaat Afschrijvingen Cash-flow Desinvestering in materiële vaste activa 340 Toename kortlopende vorderingen Besteding der middelen Investering in materiële vaste activa -893 Lustrum Toename werkkapitaal Veranderingen in samenstelling werkkapitaal: Afname voorraad -535 Afname debiteuren Afname overlopende activa -147 Toename liquide middelen Afname vlottende middelen Afname crediteuren Toename overlopende passiva Toename werkkapitaal

8 Balans per 30 juni ACTIVA Debet Credit Debet Credit Materiële vaste activa inventaris afschrijving Vlottende activa voorraad liquide middelen vorderingen debiteuren contributies overige debiteuren overlopende activa vooruitbetaalde kosten r/c TTP te ontvangen bedragen PASSIVA Eigen vermogen kapitaal Voorzieningen lustrum, inventaris Kortlopende schulden crediteuren Overlopende passiva r/c club van fooien nog te betalen kosten te betalen rente 67 vooruitontv. contributies vooruitontv. bedragen resultaat voorgaand boekjaar resultaat lopend jaar

9 Winst- en verliesrekening 2013/ Debet Credit Debet Credit Opbrengsten inkoop kantine omzet kantine inkoop tenues, batjes omzet tenues batjes contributies subsidies CGA, loterijen e.d zaalverhuur buitengewone lasten overige baten evenementen Uitgaven U-pas kortingen 5 contributies tlv SVE afschrijvingskstn inventaris medewerkers huisvesting wedstrijdwezen werkkosten kantoorkosten fin baten en lasten fin baten en lasten resultaat

10 Specificaties Balans per 30 juni 2014 liquide middelen ING ING spaar ING bonus ING BB 2011 verschil 1 wisselgeld in beheer ontv. debiteuren contributies 298 lid A lid B lid C lid D ontv. overige debiteuren 521 GRC jul Hinnikwagen vooruibetaalde kosten Gu horecavergunning 733 Goudse inventaris 2e hj NN WA bedrijf 2e hj AON WA bestuur 2e hj Rijnlanden 2e hj NTTB contr 160x 2e hj NTTB Sena 2e hj NTTB Buma 2e hj OOM goederen 2014/ GU container 3e kw GCA okt hapjes WK voetbal betaald nog te betalen kosten BB GU water 1e hj BB GU water 2e hj 2011/1e hj BB GU water 2e hj 2012/1e hj GU water 2e hj 2013/1e hj GRC trainers 156 Greenchoice schatting ING betalingsverkeer 2e kw GU WOZ 1e hj

11 Specificaties Balans per 30 juni 2014 ontv te ontvangen bedragen Oud papier jul ING bonus tot ING spaar tot NS 28 1-jul onterechte incasso 39 U-pas 13/ barbon 2x ntb 13 barbon 1x ntb 6 2-jul VOG 172 Vriendenloterij 2e kw Lotto juni jul wisselgeld 106 Greenchoice jaarnota in behandeling 182 Heineken bonus 1e hj 2014 schatting NTTB ecotaks 12/13 eigen berekening NTTB ecotaks t/m nov 13 schatting 448 NTTB ecotaks nov 13/jun 14 schatting betaald crediteuren 361 Ackermann 17 9-jul Menereis 60 1-jul NTTB niet geincasseerd 22 Rijnlanden voorlopig VSU vooruitontv. contributies 561 Lid P 40 Lid Q 186 lid R 186 lid S voorzieningen lustrum inventaris

12 Specificaties Balans per 30 juni 2014 vooruitontv. bedragen 711 advertentie website 2e hj CV50 2e hj GU subs 2e hj voorraad koffie/thee 409 frisdrank 544 bier fust 32 bier fles 475 wijn, port 106 BTW hoog 164 drop 35 snoep 42 chips 52 pinda's 7 keuken 367 glaswerk 125 schoonmaak 233 emballage 916 tenues batjes 403 ballen 110 kantoor

13 Specificaties Winst- en verliesrekening per 30 juni 2014 medewerkers bar schoonmaak trainers trainerscursus 375 reiskosten 67 representatie huisvesting huur gas, water, elektra kleine inventaris 433 onderhoud gebouw 486 schoonmaakartikelen 868 verzekeringen gebouw 524 container 549 belastingen vergunning horeca 1/10e wedstrijdwezen NTTB contributie NTTB boetes 405 NTTB competitiekosten overige contributie 44 toernooikosten jeugd 503 overige kosten jeugd 637 materiaalkosten 610 evenementkosten 745 overige organisatiekosten werkkosten 835 bestuurskosten 61 barkosten 517 representatie 58 breuk, over datum e.d. 142 overige exploitatiekosten kantoorkosten telecommunicatie 920 verzekeringen algemeen 220 kantoorartikelen 22 drukwerk, papier, kopieer 86 Exact 276 postzegels

14 Specificaties Winst- en verliesrekening per 30 juni 2014 inkoop kantine koffie/thee 980 frisdrank bier fust bier fles 456 koolzuur/tapservice wijn/port 700 BTW hoog overig 302 drop 188 snoep 194 chips 386 pinda's 29 keuken inkoop tenues, batjes tenues 619 batjes omzet kantine koffie/thee fris bier fust bier fles wijn/port BTW hoog overig 491 drop 191 snoep 348 chips 555 pinda's 80 keuken omzet tenues, batjes tenues 660 batjes contributies contributies vrijwillige bijdragen leden 102 inschrijfgeld nieuwe leden subsidies GU subsidie sport GU subsidie oud papier

15 Specificaties Winst- en verliesrekening per 30 juni 2014 CGA, loterijen, e.d. 622 GCA 89 SBL en lotto 160 Vriendenloterij 213 advertenties evenementen 901 Open Utrechtse inschrijfgeld 686 Wutto inschrijfgeld

16 Begroting 2014/2015 begroting werkelijk begroting werkelijk Uitgaven U-pas kortingen 50 5 contributies t.l.v. SVE afschrijvingskstn inventaris medewerkers huisvesting wedstrijdwezen werkkosten kantoorkosten inkoop kantine inkoop tenues, batjes inkoop materiaal Opbrengsten omzet kantine kortingen kantine omzet tenues batjes contributies subsidies CGA, loterijen e.d zaalverhuur overige baten evenementen buitengewone lasten fin baten en lasten baten en lasten resultaat

17 Inventaris, afschrijvingsstaat aanschaf- omschrijving aanschaf afschr afschr boekwaarde afschr datum prijs t/m / % Meubilair ? Donic tafel 6x?? Vrieskist Koelkast Joola tt tafel KTV Vaatwasmachine Joola tt tafel 4x Flessenkoelkast Butterfly tt tafel Thibar tafel Thibar tafel verkocht voorziening inventaris teltafel 12x speelveldomrandingen Joola 2000S 2x gebr

18 Voorraad Specificatie koffie/thee 409 frisdrank 544 bier fust 32 bier fles 475 wijn, port 106 BTW hoog 164 drop 35 snoep 42 chips 52 pinda's 7 keuken 367 glaswerk 125 schoonmaak 233 emballage 916 tenues batjes 403 ballen 110 inktcartridges, papier

19 Kantine marges 2013/2014 inkoop omzet marge koffie/thee ,8 fris ,5 bier fust ,2 koolzuur/tapservice 456 bier fles ,0 wijn/port ,4 divers BTW hoog drop ,5 snoep ,2 chips ,4 pinda's ,7 keuken ,9 kortingen vergelijk 2010/ / /

20 SVE leden per vgl vgl SVE aantal leden per senior competitiegerechtigd senior niet competitiegerechtigd bijzonder lid, code jeugd competitiegerechtigd *) jeugd niet competitiegerechtigd donateurlid bijzonder lid, code bijzonder lid, code leden 9 *) jeugd competitiegerechtigd junior 10 pupil 7 kadet 11 welp