RAPPORT. aan TAFELTENNISVERENIGING S.V.E. UTRECHT. inzake het FINANCIEEL VERSLAG 2015/2016

Transcriptie

1 RAPPORT aan TAFELTENNISVERENIGING S.V.E. te UTRECHT inzake het FINANCIEEL VERSLAG 2015/2016 1

2 INHOUDSOPGAVE Pagina Financieel verslag 1. Algemeen 3 2. Bespreking van de resultaten 4 3. Bespreking van de financiële positie 6 Jaarrekening 1. Balans per 30 juni Winst- en verliesrekening per 30 juni Specificaties Balans Specificaties Winst- en verliesrekening Begroting 16 Overige gegevens 1. Afschrijvingsstaat inventaris Specificatie voorraad goederen Marges kantine Samenstelling leden per 1 juli

3 vestigingsadres: Sportpark Loevenhoutsedijk XE UTRECHT KvKnummer: Utrecht,.. september 2016 Behandeld door: Lauri Bakker Beste leden, Hierbij het rapport betreffende het financieel verslag over het seizoen 2015/2016. Het resultaat over seizoen 2015/2016 is 1194 positief, 1046 minder positief dan seizoen 2014/2015. De uitgaven zijn toegenomen met 8789, vooral door meer kosten wedstrijdwezen en medewerkers. Meerkosten wedstrijdwezen voornamelijk door dure plastic ballen ( 1661 meer). Meerkosten medewerkers voornamelijk door trainerskosten ( 3381 meer) en kosten barmedewerkers ( 1350 a.g.v. meer activiteiten). De inkomsten zijn toegenomen met 7855, vooral door sponsorbijdragen ( 3636) en meeropbrengst kantine ( 3250). Sponsorinkomsten zijn in resultaatanalyse opgenomen in overige opbrengsten. Hogere werkkosten door: heisessie bestuur i.v.m. stip2020, promotiefilmpje, barkosten, hosting website. Aan het einde van het boekjaar zijn 4 nieuwe tafels en een robot aangeschaft. Deze staan bij vooruitbetaalde kosten (zie specificatie balans, pagina 10). Een groot deel van het sponsorgeld wordt hiervoor gebruikt. Het bedrag van 2787 zal in het nieuwe boekjaar toegevoegd worden aan voorziening inventaris. Juli 2015 is in het hele gebouw energiezuinige LED verlichting aangelegd. Door deze investering is de balanspost liquide middelen gedaald en de balanspost materiële vaste activa gestegen. Jaarnota energie loopt van oktober/oktober. Hoeveel de investering opbrengt qua vermindering energiekosten zal blijken in oktober In balans is hiervoor een bedrag opgenomen van 1000, verwachte teruggave Greenchoice (zie specificatie balans, pagina 11). Ondanks deze besparing geen lagere huisvestingskosten door het wegvallen van de teruggave ecotaks via de NTTB. Augustus 2016 zijn 87 zonnepanelen geplaatst. Deze investering is gedaan door TTP en zal door SVE in 10 jaar terugbetaald worden middels huurverhoging. Verwachte besparing op energie door de zonnepanelen ongeveer gelijk aan de huurverhoging. Ook hierdoor dalen de huisvestingskosten niet (zie begroting, pagina 16). Seizoen 2015/2016 is de contributie niet verhoogd. M.i.v is een verhoging toegepast van gemiddeld 2,6%. De reden hiervoor is dat de bondscontributie in vergelijking met seizoen 2014/2015 inmiddels verhoogd is met ruim 2 per lid en de competitiebijdrage met ruim 5 per lid. April 2016 zijn we overgestapt van Heineken/Gepu naar Makro als hoofdleverancier. Er wordt ook gebruik gemaakt van aanbiedingen bij supermarkten. De verwachting is dat de marge hierdoor omhoog gaat, ondanks dat de kantineprijzen al jaren niet verhoogd zijn. Er is een toename van 18 leden t.o.v. vorig jaar bedroeg het aantal leden 185, waarvan 35 jeugdleden en 21 vijftig plus leden. Ik wens allen een sportief nieuw tafeltennisseizoen. 3

4 Bespreking van de resultaten Het resultaat over is 1194 positief. Dit is 1046 minder dan het voorgaand boekjaar en 1194 meer dan begroot. De cijfers zijn ontleend aan de resultatenrekening. Opbrengsten bedragen % bedragen % contributies ,6% ,1% kantine ,1% ,6% tenues 15 0,0% -38-0,1% GCA, Boni, loterijen ,4% ,9% overige ,9% ,5% Uitgaven ,0% ,0% afschrijvingen ,0% ,7% huisvesting ,1% ,6% wedstrijdwezen ,7% ,9% medewerkers ,9% ,8% werkkosten ,2% ,2% kantoorkosten ,9% ,7% contr tlv SVE, sponsorkstn 237 0,3% 385 0,6% ,1% ,5% resultaat ,9% ,5% financiële baten en lasten 209 0,3% 290 0,4% gewoon resultaat ,1% ,9% bijzondere baten en lasten ,5% ,5% resultaat ,6% ,4% 4

5 Resultaatanalyse De afname van het resultaat met 1046 t.o.v kan als volgt worden geanalyseerd: opbrengsten contributies meer 848 kantine meer tenues, batjes meer 53 CGA, Boni, loterijen minder -242 overige meer Totaal meer opbrengsten Uitgaven afschrijvingen meer 511 huisvesting meer 545 wedstrijdwezen meer medewerkers meer werkkosten meer 935 kantoorkosten meer 263 contributies tlv SVE, sponsorkosten meer 88 Totaal meer kosten afname resultaat -934 financieel resultaat -81 afname gewoon resultaat bijzondere lasten meer -32 afname resultaat

6 Bespreking van de financiële positie Overzicht van de middelen die beschikbaar zijn voor de financiering van het werkkapitaal. De gegevens zijn ontleend aan de balans per 30 juni vastgelegd op korte termijn voorraad vorderingen liquide middelen liquiditeitssaldo AF: kortlopende schulden werkkapitaal vastgelegd op lange termijn materiële vaste activa financiële vaste activa financiering met: eigen vermogen voorzieningen resultaat lopend jaar Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 30 juni 2016 t.o.v. 30 juni 2015 afgenomen met

7 Staat van herkomst en besteding der middelen Herkomst der middelen Resultaat Afschrijvingen Cash-flow Desinvestering in materiële vaste activa langlopende vorderingen Besteding der middelen Investering in materiële vaste activa voorzieningen e.d Afname werkkapitaal Veranderingen in samenstelling werkkapitaal: Toename voorraad Toename debiteuren Afname overlopende activa Afname liquide middelen Afname vlottende middelen Toename crediteuren Afname overlopende passiva Afname werkkapitaal

8 Balans per 30 juni ACTIVA Debet Credit Debet Credit Materiële vaste activa inventaris afschrijving Vlottende activa voorraad liquide middelen vorderingen debiteuren contributies overige debiteuren overlopende activa vooruitbetaalde kosten r/c TTP 138 te ontvangen bedragen PASSIVA Eigen vermogen kapitaal Voorzieningen lustrum, inventaris Kortlopende schulden crediteuren Overlopende passiva r/c club van fooien nog te betalen kosten te betalen rente vooruitontv. contributies vooruitontv. bedragen resultaat voorgaand boekjaar resultaat lopend jaar

9 Winst- en verliesrekening 2015/ Debet Credit Debet Credit Opbrengsten inkoop kantine omzet kantine inkoop tenues, batjes omzet tenues batjes contributies subsidies CGA, Boni, loterijen e.d zaalverhuur bedrijfsuitjes sponsors inschrijfgeld evenementen Uitgaven contributies tlv SVE afschrijvingskstn inventaris medewerkers huisvesting wedstrijdwezen werkkosten kantoorkosten fin baten en lasten fin baten en lasten resultaat

10 Specificaties Balans per 30 juni 2016 liquide middelen ING ING spaar ING bonus ING BB 2011 verschil 1 wisselgeld in beheer debiteuren contributies 791 lid A 21 lid B 48 lid C 141 lid D 18 lid E 56 lid F 39 lid G 39 lid H 29 lid I 149 lid J 75 lid K 29 lid L 93 lid M 17 lid N overige debiteuren A 500 B 210 C 500 D vooruitbetaalde kosten Gu horecavergunning 523 Just4Safety AED 1/3 388 Hosting website 2 jaar 217 Goudse inventaris 2e hj NN WA bedrijf 2e hj AON WA bestuur 2e hj Rijnlanden 2e hj NTTB contr 165x 3e kw BghU WOZ 2e hj NTTB Sena/Buma 2e hj OOM goederen 2016/ Menereis robot 687 GCA 8 Menereis 4 tafels Exact juli

11 Specificaties Balans per 30 juni 2016 nog te betalen kosten BB GU water 2011 t/m GU water 1e hj Greenchoice ivm meterwissel Newsolar subsidie zonnepanelen ING betalingsverkeer 2e kw trainers juni te ontvangen bedragen Oud papier schatting 150 ING bonus tot ING spaar tot Vriendenloterij 2e kw Lotto juni Heineken bonus 431 TTP 107 Greenchoice verwachte teruggaaf barbonnen 97 bar juni 465 Makro emballage 142 NSM 7x 70 U-pas crediteuren Makro Menereis 566 NTTB 226 Rijnlanden 14 VSU vooruitontv. contributies 313 Lid P 26 Lid Q 34 lid R 34 Lid S 34 lid T voorzieningen lustrum inventaris

12 Specificaties Balans per 30 juni 2016 vooruitontv. bedragen Interwork 250 Eurocult 500 Van Diepen 500 Lichtdivisie 250 Xtandit 800 OU voorraad koffie/thee 456 frisdrank 699 bier fust 566 bier fles 566 wijn, port 215 BTW hoog 223 drop 32 snoep 42 chips 34 keuken 302 glaswerk 395 schoonmaak 231 emballage tenues 550 batjes 488 ballen 969 kantoor

13 Specificaties Winst- en verliesrekening per 30 juni 2016 medewerkers bar schoonmaak trainers trainers reiskosten reiskosten 85 representatie huisvesting huur gas, water, elektra kleine inventaris 658 onderhoud gebouw 176 schoonmaakartikelen verzekeringen gebouw 545 container 572 belastingen vergunning horeca 1/10e wedstrijdwezen NTTB contributie NTTB boetes 145 NTTB competitiekosten overige contributie 42 toernooikosten jeugd 586 overige kosten jeugd 408 materiaalkosten evenementkosten werkkosten bestuurskosten 506 barkosten 810 representatie 45 breuk, over datum e.d. 102 overige exploitatiekosten kantoorkosten telecommunicatie 519 verzekeringen algemeen 224 kantoorartikelen 149 drukwerk, papier, kopieer 234 Exact 272 postzegels

14 Specificaties Winst- en verliesrekening per 30 juni 2016 inkoop kantine koffie/thee frisdrank bier fust bier fles koolzuur/tapservice wijn/port 937 BTW hoog overig drop 169 snoep 163 chips 465 keuken inkoop tenues, batjes 750 tenues 412 batjes omzet kantine koffie/thee fris bier fust bier fles wijn/port BTW hoog overig drop 113 snoep 382 chips 659 keuken omzet tenues, batjes 765 tenues 315 batjes contributies contributies inschrijfgeld nieuwe leden subsidies 571 GU subsidie sport 165 GU subsidie oud papier

15 Specificaties Winst- en verliesrekening per 30 juni 2016 CGA, loterijen, e.d GCA/Boni 726 SBL en lotto 128 Vriendenloterij 88 advertenties inschrijfgeld evenementen ZAK 281 OU 694 OUJ 110 WUTTO 93 Ultimate

16 Begroting 2016/2017 begroting werkelijk begroting werkelijk Uitgaven sponsorkosten contributies t.l.v. SVE afschrijvingskstn inventaris medewerkers huisvesting wedstrijdwezen werkkosten kantoorkosten inkoop kantine inkoop tenues, batjes inkoop materiaal Opbrengsten omzet kantine kortingen kantine omzet tenues batjes contributies subsidies CGA, Boni, loterijen e.d zaalverhuur bedrijfsuitjes -150 sponsoring evenementen buitengewone lasten fin baten en lasten baten en lasten resultaat

17 Inventaris, afschrijvingsstaat aanschaf- omschrijving aanschaf afschr afschr boekwaarde afschr datum prijs t/m / % Meubilair ? Donic tafel 5x? Vrieskist Koelkast Joola tt tafel KTV Vaatwasmachine Flessenkoelkast Butterfly tt tafel teltafel 12x speelveldomrandingen Joola 2000S 1x gebr Joola 2000S 4x nieuw Kassa David installatie Flessenkoelkast Lichtdivisie speelveldomrandingen Jamie Oliver bbq Yomani pin terminal

18 Voorraad Specificatie koffie/thee 456 frisdrank 699 bier fust 566 bier fles 566 wijn, port 215 BTW hoog 223 drop 32 snoep 42 chips 34 keuken 302 glaswerk 395 schoonmaak 231 emballage tenues 550 batjes 488 materiaal 969 inktcartridges, papier

19 Kantine marges 2015/2016 inkoop omzet marge koffie/thee ,7 fris ,3 bier fust ,8 bier fles ,1 wijn/port ,7 divers BTW hoog ,1 drop ,5 snoep ,3 chips ,4 keuken ,3 kortingen ,3 vergelijk 2010/ / / / /

20 SVE leden per vgl vgl vgl vgl SVE aantal leden per senior competitiegerechtigd **) senior niet competitiegerechtigd bijzonder lid, code jeugd competitiegerechtigd *) jeugd niet competitiegerechtigd donateurlid bijzonder lid, code bijzonder lid, code leden jeugd competitiegerechtigd *) junior 12 pupil 2 kadet 9 welp waarvan 1 erelid **) 20