RAPPORT. aan TAFELTENNISVERENIGING S.V.E. UTRECHT. inzake het FINANCIEEL VERSLAG 2014/2015

Transcriptie

1 RAPPORT aan TAFELTENNISVERENIGING S.V.E. te UTRECHT inzake het FINANCIEEL VERSLAG 2014/2015

2 INHOUDSOPGAVE Pagina Financieel verslag 1. Algemeen 3 2. Bespreking van de resultaten 4 3. Bespreking van de financiële positie 6 Jaarrekening 1. Balans per 30 juni Winst- en verliesrekening per 30 juni Specificaties Balans Specificaties Winst- en verliesrekening Begroting 16 Overige gegevens 1. Afschrijvingsstaat inventaris Specificatie voorraad goederen Marges kantine Samenstelling leden per 1 juli

3 vestigingsadres: Sportpark Loevenhoutsedijk XE UTRECHT KvKnummer: Utrecht,.. september 2015 Behandeld door: Lauri Bakker Beste leden, Hierbij het rapport betreffende het financieel verslag over het seizoen 2014/2015. Het resultaat over seizoen 2014/2015 is 2241 positief, 642 minder positief dan seizoen 2013/2014. De uitgaven zijn toegenomen met 4484, vooral door meer afschrijving en (mede)werkerskosten. De inkomsten zijn toegenomen met 3806, vooral door meeropbrengst contributie en kantine. Er is een AED aangeschaft en 15 vrijwilligers hebben daarvoor een cursus gevolgd. Er zijn 4 nieuwe tafels en een kassa gekocht. De opbrengst van de verkoop van 5 oude tafels is toegevoegd aan voorziening inventaris. De oude bierinstallatie is vervangen. Het drankassortiment is uitgebreid met een aantal sportieve drankjes, daarvoor is een koelkast aangeschaft. Geen jubileum dit jaar, maar een zeer succesvol OU. Er is een toename van 18 leden t.o.v. vorig jaar (34 opzeggingen, 52 nieuwe leden). Per bedraagt het aantal leden 167, waarvan 38 jeugdleden en 19 vijftig plus leden. De sponsorcommissie onder de bezielende leiding van Ron van der Maarel heeft al heel wat sponsors opgeleverd. Inkomsten daarvan betreffen het komende seizoen. De vooruitzichten voor komend jaar zijn goed. Het OU van 29 augustus is al volgeboekt. 6 september vindt het NSK bij SVE plaats. 11 september is er een bedrijf(sponsor)tafeltennistoernooi. Alle evenementen kunnen genieten van de nieuwe energiezuinige LED verlichting die dan in het hele gebouw aangelegd zal zijn. Er zijn meer energiebesparende maatregelen gepland, zoals de aanleg van zonnepanelen, vernieuwing keuken/bar, dit alles mede dankzij Freerk Veldkamp en Ben van Alphen. M.a.w. het wordt weer een mooi jaar. 3

4 Bespreking van de resultaten Het resultaat over is 2241 positief. Dit is 642 minder dan het voorgaand boekjaar en 2241 meer dan begroot. De cijfers zijn ontleend aan de resultatenrekening. Opbrengsten bedragen % bedragen % contributies ,1% ,0% kantine ,6% ,1% tenues -38-0,1% 50 0,1% GCA, Boni, loterijen ,9% 622 1,0% overige ,5% ,8% Uitgaven ,0% ,0% afschrijvingen ,7% ,2% huisvesting ,6% ,5% wedstrijdwezen ,9% ,0% medewerkers ,8% ,3% werkkosten ,1% 835 1,3% kantoorkosten ,9% ,5% contr tlv SVE, sponsorkstn 385 0,6% 313 0,5% ,5% ,2% resultaat ,5% ,79% financiele baten en lasten 290 0,4% 187 0,3% gewoon resultaat ,9% ,1% bijzondere baten en lasten ,5% ,5% resultaat ,4% ,6% 4

5 Resultaatanalyse De afname van het resultaat met 642 t.o.v kan als volgt worden geanalyseerd: opbrengsten contributies meer kantine meer tenues, batjes minder -88 CGA, Boni, loterijen meer 643 overige minder -547 Totaal meer opbrengsten Uitgaven afschrijvingen meer huisvesting meer 729 wedstrijdwezen meer 529 medewerkers meer werkkosten meer kantoorkosten minder -304 contributies tlv SVE, sponsorkosten meer 72 Totaal meer kosten afname resultaat -678 financieel resultaat 103 afname gewoon resultaat -575 bijzondere lasten meer -66 afname resultaat

6 Bespreking van de financiële positie Overzicht van de middelen die beschikbaar zijn voor de financiering van het werkkapitaal. De gegevens zijn ontleend aan de balans per 30 juni vastgelegd op korte termijn voorraad vorderingen liquide middelen liquiditeitssaldo AF: kortlopende schulden werkkapitaal vastgelegd op lange termijn materiële vaste activa financiële vaste activa financiering met: eigen vermogen voorzieningen resultaat lopend jaar Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 30 juni 2015 t.o.v. 30 juni 2014 toegenomen met 61 6

7 Staat van herkomst en besteding der middelen Herkomst der middelen Resultaat Afschrijvingen Cash-flow Desinvestering in materiële vaste activa langlopende vorderingen Besteding der middelen Investering in materiële vaste activa voorzieningen e.d Toename werkkapitaal 61 Veranderingen in samenstelling werkkapitaal: Toename voorraad 394 Toename debiteuren 760 Toename overlopende activa 35 Toename liquide middelen Afname vlottende middelen Toename crediteuren -67 Toename overlopende passiva Toename werkkapitaal 61 7

8 Balans per 30 juni ACTIVA Debet Credit Debet Credit Materiële vaste activa inventaris afschrijving Vlottende activa voorraad liquide middelen vorderingen debiteuren contributies overige debiteuren overlopende activa vooruitbetaalde kosten r/c TTP te ontvangen bedragen PASSIVA Eigen vermogen kapitaal Voorzieningen lustrum, inventaris Kortlopende schulden crediteuren Overlopende passiva r/c club van fooien nog te betalen kosten te betalen rente vooruitontv. contributies vooruitontv. bedragen resultaat voorgaand boekjaar resultaat lopend jaar

9 Winst- en verliesrekening 2014/ Debet Credit Debet Credit Opbrengsten inkoop kantine omzet kantine inkoop tenues, batjes omzet tenues batjes contributies subsidies CGA, Boni, loterijen e.d zaalverhuur overige baten 24 evenementen Uitgaven Sponsorkosten 236 contributies tlv SVE afschrijvingskstn inventaris medewerkers huisvesting wedstrijdwezen werkkosten kantoorkosten fin baten en lasten fin baten en lasten resultaat

10 Specificaties Balans per 30 juni 2015 liquide middelen ING ING spaar ING bonus ING BB 2011 verschil 1 wisselgeld in beheer ontv. debiteuren contributies lid A 28 lid B 30 lid C 40 lid D 69 lid E 99 lid F 28 lid G 92 lid H 10 lid I 186 lid J 80 3-jul lid K 47 lid L jul lid M 72 lid N 73 lid O jul ontv. overige debiteuren 550 A jul B 250 C jul 550 vooruitbetaalde kosten Gu horecavergunning 628 Goudse inventaris 2e hj NN WA bedrijf 2e hj AON WA bestuur 2e hj Rijnlanden 2e hj NTTB contr 164x 2e hj NTTB Sena/Buma 2e hj GU WOZ 2e hj OOM goederen 2015/ GU container 3e kw Just4Safety AED 2/

11 Specificaties Balans per 30 juni 2015 betaald nog te betalen kosten BB GU water 2011 t/m GU water 1e hj Greenchoice 2014 schatting GU WOZ ING betalingsverkeer 2e kw jul trainer 6 uur juni jul schoonmaak wk jul NTTB Midden jul te ontvangen bedragen Oud papier jul ING bonus tot ING spaar tot VOG 172 Vriendenloterij 2e kw Lotto juni wisselgeld 106 Heineken bonus schatting Greenchoice jaarnota in behandeling 182 barbonnen 66 storting bar 27 en 30 juni 235 NTTB ecotakt nov 14/jun 15 schatting 979 NTTB ecotakt nov 13/jun 14 schatting ontv betaald crediteuren inkt 75 9-jul Heineken jul NTTB niet geincasseerd jul Rijnlanden voorlopig VSU vooruitontv. contributies 547 Lid P 40 Lid Q 107 lid R 186 Lid S 149 lid T

12 Specificaties Balans per 30 juni 2015 voorzieningen lustrum inventaris vooruitontv. bedragen advertentie website 2e hj CV50 2e hj sponsoring OU 234 GU subs 2e hj voorraad koffie/thee 480 frisdrank 902 bier fust 238 bier fles 541 wijn, port 416 BTW hoog 69 drop 29 snoep 32 chips 43 pinda's - keuken 295 glaswerk 399 schoonmaak 224 emballage 709 tenues 962 batjes 263 ballen 545 kantoor

13 Specificaties Winst- en verliesrekening per 30 juni 2015 medewerkers bar schoonmaak trainers reiskosten 39 representatie huisvesting huur gas, water, elektra kleine inventaris 899 onderhoud gebouw 201 schoonmaakartikelen 927 verzekeringen gebouw 534 container 557 belastingen vergunning horeca 1/10e wedstrijdwezen NTTB contributie NTTB boetes 107 NTTB competitiekosten overige contributie 41 toernooikosten jeugd 545 overige kosten jeugd 268 materiaalkosten 572 evenementkosten overige organisatiekosten werkkosten bestuurskosten 40 barkosten 605 representatie 29 breuk, over datum e.d. 61 overige exploitatiekosten kantoorkosten telecommunicatie 476 verzekeringen algemeen 220 kantoorartikelen 163 drukwerk, papier, kopieer 15 Exact 276 postzegels

14 Specificaties Winst- en verliesrekening per 30 juni 2015 inkoop kantine koffie/thee 911 frisdrank bier fust bier fles koolzuur/tapservice 382 wijn/port 856 BTW hoog overig drop 169 snoep 603 chips 550 pinda's 143 keuken inkoop tenues, batjes tenues 773 batjes omzet kantine koffie/thee fris bier fust bier fles wijn/port BTW hoog overig drop 220 snoep 443 chips 742 pinda's 48 keuken omzet tenues, batjes tenues 715 batjes contributies contributies vrijwillige bijdragen leden 10 inschrijfgeld nieuwe leden subsidies GU subsidie sport 496 GU subsidie oud papier

15 Specificaties Winst- en verliesrekening per 30 juni 2015 CGA, loterijen, e.d GCA 219 Boni 583 SBL en lotto 138 Vriendenloterij 164 advertenties evenementen Open Utrechtse inschrijfgeld/buffet Wutto inschrijfgeld

16 Begroting 2015/2016 begroting werkelijk begroting werkelijk Uitgaven sponsorkosten contributies t.l.v. SVE afschrijvingskstn inventaris medewerkers huisvesting wedstrijdwezen werkkosten kantoorkosten inkoop kantine inkoop tenues, batjes inkoop materiaal Opbrengsten omzet kantine kortingen kantine omzet tenues batjes contributies subsidies CGA, Boni, loterijen e.d zaalverhuur sponsoring evenementen buitengewone lasten fin baten en lasten baten en lasten resultaat

17 Inventaris, afschrijvingsstaat aanschaf- omschrijving aanschaf afschr afschr boekwaarde afschr datum prijs t/m / % Meubilair ? Donic tafel 6x?? Vrieskist Koelkast Joola tt tafel KTV Vaatwasmachine Joola tt tafel 4x verkoop 4 tafels Flessenkoelkast Butterfly tt tafel teltafel 12x speelveldomrandingen Joola 2000S 2x gebr verkoop 1 beschadigd Joola 2000S 4x nieuw Kassa David installatie Flessenkoelkast

18 Voorraad Specificatie koffie/thee 480 frisdrank 902 bier fust 238 bier fles 541 wijn, port 416 BTW hoog 69 drop 29 snoep 32 chips 43 pinda's keuken 295 glaswerk 399 schoonmaak 224 emballage 709 tenues 962 batjes 263 materiaal 545 inktcartridges, papier

19 Kantine marges 2014/2015 inkoop omzet marge koffie/thee ,4 fris ,2 bier fust ,4 koolzuur/tapservice 382 bier fles ,8 wijn/port ,8 divers BTW hoog ,3 drop ,0 snoep ,3 chips ,9 pinda's ,5 keuken ,1 kortingen vergelijk 2010/ / / /

20 SVE leden per vgl vgl vgl SVE aantal leden per senior competitiegerechtigd senior niet competitiegerechtigd bijzonder lid, code jeugd competitiegerechtigd *) jeugd niet competitiegerechtigd donateurlid bijzonder lid, code bijzonder lid, code leden 19 9 *) jeugd competitiegerechtigd junior 12 pupil 7 kadet 6 welp