Atletiekvereniging Rijssen. Concept Jaarrekening Opgesteld door: A. Paalman Datum:

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Atletiekvereniging Rijssen. Concept Jaarrekening 2012. Opgesteld door: A. Paalman Datum: 2-3-2013"

Brecht Claes
8 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 Concept Jaarrekening 2012 & Begroting 2013 Opgesteld door: A. Paalman Datum:

2 Inhoudsopgave 1. Balans 3 2. Resultatenrekening Kasstroomoverzicht 5 4. Toelichting balans - Vaste activa 6 5. Toelichting balans - Vlottende activa & Passiva 7 7. Openstaande debiteuren per Overzicht contributies AVR Pagina 2 van

Toelichting balans - Vlottende activa & Passiva 7 7.

3 1. Balans per 31 december 2012 ACTIVA PASSIVA begroot begroot Materiële vaste activa Eigen vermogen Clubgebouw Eigen vermogen per 1 januari Tent Opleidingfonds Inventaris Resultaat lopend boekjaar Baan Materialen Langlopende Schulden Rabobank Vlottende activa Rabobank (renteloos) Debiteuren Overige vorderingen Kortlopende schulden RC Omnivereniging Liquide middelen RC Wandelvereniging Banktegoeden Overige schulden TOTAAL TOTAAL Pagina 3 van

175 Baan - - 1.164 2.328 158.025 154.880 147.462 139.887 Materialen 72 1.158 3.067 4.976 112.514 120.035 29.885 23.878 Langlopende Schulden Rabobank 31.919 33.

4 2. Resultatenrekening begroot begroot Baten Contributies Bijdrage Omni Bijdrage wandelafdeling Verhuur reclameborden Batig saldo clubblad Batig saldo wedstrijdcommissie Batig saldo accomodatie Subsidie Gemeente Rijssen Subsidie Gemeente Rijssen - Clubgebouw Opbrengst hartjesactie/grote Clubactie Ontvangen rente Sponsoractie jeugd Sponsoring ING Reggeborgh Reggefiber (baanwedstrijd) 333 Overige baten Kosten trainers Vergoedingen Cursuskosten Sportmassage Overige kosten Adventure Accomodatiekosten Energie en water Heffingen/verzekeringen Onderhouds clubgebouw/atl.baan/tent Beheer Lasten afdelingen Trainingsmaterialen Huur atletiekbaan Huur voetbaldveld (veld 6) Zaalhuur Afdrachten/licenties AU Atletiek/jeugdwedstrijd & activiteiten , ,9 Algemene lasten Overige personele kosten Administratie/telefoon/porti/vergader Jubilea/attenties Kleding Cursus EHBO/reanimatie Overige kosten Afschrijvingen Clubgebouw Leges Inventaris Baan Materialen Tent Extra afschrijving pand Rente en bankkosten Totaal lasten Resultaat Pagina 4 van

423 Batig saldo accomodatie 4.000 2.500 6.805 5.211 8.564 Subsidie Gemeente Rijssen 740 800 740 774 1.000 Subsidie Gemeente Rijssen - Clubgebouw 1.600 33.500 33.

5 3. Kasstroomoverzicht begroot Resultaat Aanpassingen voor: - Afschrijvingen Investeringen Leningen Opleidingsfonds Veranderingen in werkkapitaal: Mutatie te incas. contributie Mutatie debiteuren Mutatie overige vorderingen Mutatie voorzieningen Toename geldmiddelen Pagina 5 van

000 - - Veranderingen in werkkapitaal: Mutatie te incas. contributie - 378-1.058-765 Mutatie debiteuren 185-1.730 3.162 5.

6 4. Toelichting op posten van de balans - Vaste activa periode vanaf tot en met Omschrijving Investerings datum Datum aanvang afschrijving Kostprijs Afschrij ving Boekwaar de begin periode Afschrijving tot periode Afschrijving over periode Afschrijving tot en met periode Boekwaar de einde periode Clubgebouw Clubgebouw % Hekwerk - buizen & palen % Olthuis - pomp % Hekwerk - poortvleugels % Inrit % Uitbreiding/groot onderhoud clubgebouw % Totaal , Toelichting investering post "Uitbereiding/groot onderhoud clubgebouw": Er was ,- begroot voor de uitbereiding van het clubgebouw. Door de verbouwing is er besloten om gelijktijdig het e.e.a. aan onderhoud te verrichten, zoals de uitbereiding van de keuken en het vervangen van alle dakpannen. De werkelijke uitgaven zijn hierdoor ietwat hoger dan begroot. Door het in eigen beheer laten uitvoeren van diverse werkzaamheden is het verschil beperkt gebleven. De uitbereiding is als volgt gefinancierd: Renteloze lening Rabobank Lening Rabobank 5%* Subsidie gemeente Rijssen-Holten Eigen middelen Totaal Er is voor gekozen om de bate resulterende uit de ontvangen subsidie van de gemeente Rijssen-Holten dit jaar gelijk ten laste te brengen van het resultaat door een eenmalige afschrijving. Op deze manier heeft de eenmalige subsidie geen invloed op het resultaat van dit boekjaar. Het bestuur is van mening dat het bedrag, waarvoor het clubgebouw in de balans is opgenomen, een reëele waarde vertegenwoordigt. De waardestijging van het clubgebouw zal in 20 jaar worden afgeschreven. Door deze kosten jaarlijks te nemen, wordt er rekening gehouden met de twee leningen van de Rabobank die dienen te worden afgelost. * De rente die in rekening wordt gebracht door de Rabobank wordt door de gemeente Rijssen-Holten volledig vergoed. Tent Tent % Totaal Inventaris Inventaris % Beamer % tafels + partytent % Aluminium wedstrijdboog % Me Elektronics - Koeling % Me Elektronics - Wasemkap % Totaal Baan Verlichting baan % Bijdrage baan t.b.v. gemeente % Arcadis % Totaal Materialen Hoogspringmat % Bosan - div. materialen % Eraton - Klok e.d % Bosan - div. materialen % Bosan - div. materialen % Bosan - div. materialen % Totaal Immateriële activa Leges % Totaal Pagina 6 van

295 Hekwerk - buizen & palen 26-2-2009 1-3-2009 1.160 20% 503 657 232 889 271 Olthuis - pomp 14-10-2009 1-11-2009 2.053 20% 1.163 890 410 1.

7 5. Toelichting op posten van de balans - Vlottende activa Overige vorderingen Kleding Advertenties clubblad Huur reclameborden Vooruit betaalde bedragen Overige vorderingen Opbrengst hartjesaktie Contributies Rente Banktegoeden Rabobank (Algemeen) Rabobank (Spaarrekening) Rabobank (Accomodatie) Rabobank (Wedstrijdcomm.) Rabobank (Atletiekcomm.) Rabobank (Jeugdsecretariaat.) Toelichting op posten van de balans - Passiva Overige nog te betalen posten Vergoedingen trainers Overige vergoedingen Borgsleutels Te betalen baanhuur Kosten wandelafdeling Clubblad Afbetalingsregeling Essent Overige nog te betalen posten Pagina 7 van

965 Banktegoeden Rabobank 3473.83.432 (Algemeen) 1.255 4.652 34.735 Rabobank 3151.212.166 (Spaarrekening) 96.174 98.025 66.950 Rabobank 1025.376.58 (Accomodatie) 4.057 4.592 9.195 Rabobank 1026.504.

8 7. Openstaande debiteuren per Saldo > 45 dgn ,00 150,00 * Totaal rekening Wierdensestraat ,00 150,00 Gemiddeld aantal dagen open 7461 BJ RIJSSEN ,00 150,00 * Totaal rekening Jutestraat ,00 150,00 Gemiddeld aantal dagen open 7461 TS RIJSSEN ,00 65,00 * Totaal rekening Boomkamp 33E 1 65,00 65,00 Gemiddeld aantal dagen open 7461 EW RIJSSEN ,00 150,00 * Totaal rekening Daltonstraat ,00 150,00 Gemiddeld aantal dagen open 7461 AC RIJSSEN ,00 150,00 * Totaal rekening Wattstraat 20D 1 150,00 150,00 Gemiddeld aantal dagen open 7461 AB RIJSSEN ,00 150,00 * Totaal rekening Kalanderstraat ,00 150,00 Gemiddeld aantal dagen open 7461 JM RIJSSEN 343 Totaal dagboek Verkopen 815,00 0,00 0,00 0,00 815,00 Pagina 8 van

65,00 65,00 Gemiddeld aantal dagen open 7461 EW RIJSSEN 343 10108 2012112 24-09-2012 150,00 150,00 * Totaal rekening Daltonstraat 17 1 150,00 150,00 Gemiddeld aantal dagen open 7461 AC RIJSSEN 131

9 8. Overzicht contributies 2012 Categorie Te betalen contributie Nog te incasseren Effectieve contributie Prognose 2013 (huidige contr.) Prognose 2013 (voorstel contr.) Minipup Pupillen Junioren CD Junioren AB Senioren Trimleden Ondersteunend lid Overige contributie -66 Subtotaal Bijdrage Omivereniging Bijdrage Wandelvereniging Totaal Wandelvereniging Bijdrage AVR à 14, Bijdrage Omni à 5, Totaal Omni Bijdrage AVR à 6, Bijdrage Wandelvereniging Totaal Categorie Aantal leden per Aantal nieuwe leden Opzegginge n Prognose 2013 Minipup Pupillen Junioren CD Junioren AB Senioren Trimleden Ondersteunend lid Wandelleden Totaal Overzicht contributie Categorie Minipup 90,00 93,00 102,30 104,50 Pupillen 96,90 100,00 110,00 112,50 Junioren CD 117,30 127,00 139,70 142,50 Junioren AB 122,30 132,00 145,20 148,50 Senioren 129,70 140,00 154,00 157,50 Trimleden 90,00 97,00 101,85 104,00 Ondersteunend lid 30,00 30,00 30,00 30,00 Wandelleden 37,80 38,00 38,00 39,00 Voorstel contributie 2013 Categorie Contributie AU per jaar (excl. Totaal licentie) Minipup 90,60 13,90 104,50 Indexering van 2% Pupillen 90,95 21,55 112,50 Indexering van 2% Junioren CD 114,60 27,90 142,50 Indexering van 2% Junioren AB 120,60 27,90 148,50 Indexering van 2% Senioren 120,60 36,90 157,50 Indexering van 2% Trimleden 88,25 15,75 104,00 Indexering van 2% Ondersteunend lid 30,00 30,00 Wandelleden 39,00 39,00 Let op: per nieuw lid wordt er tevens 6,15 aan administratie kosten in rekening gebracht door de Atletiekunie. Pagina 9 van

120 Ondersteunend lid 90 90 90 90 Overige contributie -66 Subtotaal 38.688 32 38.590 38.125 38.948 Bijdrage Omivereniging -2.171-2.158-2.158 Bijdrage Wandelvereniging 1.331 1.344 1.344 Totaal 38.

Vergelijkbare documenten

Atletiekvereniging Rijssen. Jaarrekening 2011. Opgesteld door: A. Paalman Datum: 6-3-2012

Atletiekvereniging Rijssen. Jaarrekening 2011. Opgesteld door: A. Paalman Datum: 6-3-2012 Jaarrekening 2011 & Begroting 2012 Opgesteld door: A. Paalman Datum: 6-3-2012 Inhoudsopgave 1. Balans 3 2. Resultatenrekening 2011 4 3. Kasstroomoverzicht 5 4. Toelichting Balans - Vaste activa 6 5. Toelichting