Jaarrekening IJsclub Het Eendennest

Transcriptie

1 Jaarrekening IJsclub Het Eendennest Introductie 2 Verlies & Winst 3 Balans 6 Verklaring kascommissie 10 Versie 1.0 Jaarrekening , door Thom van Beek 1/10

2 Introductie In dit document worden de jaarlijkse financiële resultaten van IJsclub Het Eendennest gepresenteerd en kort toegelicht. De resultaten uit het verleden, realisatie dit seizoen en de begroting voor komend seizoen worden gegeven in de Sectie Verlies & Winst. Een overzicht van de bezittingen van de ijsclub kunt u vinden in de Sectie Balans. Wanneer de jaarrekening wordt goedgekeurd door de kascommissie zal deze tot slot worden ondertekend in de Sectie Verklaring kascommissie. Versie 1.0 Jaarrekening , door Thom van Beek 2/10

3 Verlies & Winst # kosten Verlies- & Winstrekening Eendennest Begroting Begroting # opbrengsten Begroting Begroting Totaal: Totaal: Waterschaps belasting Omzet Leden contributie Gemeentelijke belastingen Bijzondere baten Raboclubkas campagne Ruilverkavelingsrente Bijzondere baten Sponsoring gas water licht Winst of Verlies schoonmaakkosten afschrijving gebouwen afschrijving inventaris afschrijving Machines Kosten Nieuwbouw Representatiekosten Website Hosting kosten Vergaderkosten administratiekosten Aansprakelijkheidsverzekering rente baten/lasten bankkosten Algemene kosten Versie 1.0 Jaarrekening , door Thom van Beek 3/10

4 Bovenstaande verlies- en winstrekening tabel presenteert; - Vorig seizoen ( ) - De prognose voor dit seizoen (Begroting ) - De realisatie van dit seizoen ( ) - De prognose voor volgend seizoen (Begroting ) Toelichting verlies- & winstrekening per post: 4121 Waterschapsbelasting 4122 Gemeentelijke belastingen 4130 Ruilverkavelingsrente. De looptijd van de ruilverkavelingsrente loopt tot Teruggaaf Essent vanwege de wettelijke energiebelasting korting (verbruik laag vanwege uitblijven winter) 4160 Jaarlijkse kerstpakketten voor personeel Van Wijlen als bedankje voor het schoonmaken van de ijsbaan 4210 Er is besloten het bestaande clublokaal helemaal af te schrijven dit boekjaar. Dit zorgt voor een boekhoudkundig verlies, maar geeft een betere weergave van de economische waarde Enkele artikelen die nog voor een symbolische waarde van 1 euro op de balans stonden worden afgeschreven. Dit vermindert de jaarlijkse boekhoudkundige rompslomp De volgende afschrijvingen op machines hebben plaatsgevonden dit jaar: Quad (829,11 EUR) Sneeuwschuif (608,98 EUR) Deze sneeuwschuif is reeds in 2013 aangeschaft en dus inmiddels afgeschreven. De aanschaf is echter door een administratieve fout niet eerder in de boekhouding verwerkt. Versie 1.0 Jaarrekening , door Thom van Beek 4/10

5 Sneeuwblazer (196,53 EUR). Aangeschaft en afgeschreven dit boekjaar omdat de waarde beneden de 450,- EUR ligt 4300 In het kader van de nieuwbouwplannen is er een milieutoets gedaan door de Firma Brouwers (1101,10 EUR) en is er een vergunningsaanvraag gedaan bij de gemeente (353,50 EUR). Deze kosten waren nog niet begroot ten tijde van het opstellen van de begroting vorig jaar. er is wel een post opgenomen van 2000,- EUR voor komend seizoen voor kosten aangaande de vergunningen etc Representatiekosten 4532 Jaarlijkse kosten hosting van de website 4540 Kosten van de jaarlijkse (leden)vergaderingen. De begroting was te hoog ingeschat. De nieuwe begroting is daarom naar beneden bijgesteld Kosten ledenadministratie pakket PC leden. de begroting was te hoog ingeschat. Deze is naar beneden bijgesteld voor komend seizoen Kosten aansprakelijkheidsverzekering 4670 Ontvangen rente Rabobank 4673 Kosten Rabobank betaalpakket 4690 Algemene kosten 8050 Omzet door inning contributie 8500 Opbrengsten jaarlijkse Rabobank Clubkas campagne 8550 Sponsoring kerstpakketten T. van Beek Versie 1.0 Jaarrekening , door Thom van Beek 5/10

6 9999 Verliessaldo van 1409,- EUR. Dit verlies kan voornamelijk worden toegeschreven aan de afschrijvingen op het gebouw en machines en de kosten van de natuurtoets in het kader van de nieuwbouwplannen. Versie 1.0 Jaarrekening , door Thom van Beek 6/10

7 Balans Balans # Debet # Credit Vaste Activa Eigen vermogen Gebouwen Eigen vermogen IJsbaan machines inventaris 24 Vlottende activa 1000 Kas Bank Spaar rekening Vooruitbetaalde bedragen 2 Totaal: Totaal: Toelichting balansposten: 100 De gehele restwaarde van het clubgebouw (444,- EUR) is dit jaar afgeschreven 105 Boekwaarde ijsbaan 110 Het gehele bedrag aan machines is dit seizoen afgeschreven. De economische restwaarde is nihil. Alle machines zijn vanzelfsprekend nog steeds in bezit van de ijsclub en klaar voor een ijsperiode. 120 De gehele inventaris is dit seizoen afgeschreven. De economische waarde is Versie 1.0 Jaarrekening , door Thom van Beek 7/10

8 nihil. 500 Eigen vermogen inclusief resultaat van dit boekjaar 1000 Kas saldo is aanwezig in de vorm van kassa wisselgeld 1100 Rabobank betaalrekening Beginsaldo : Eindsaldo : 1110 Rabobank spaarsaldo Beginsaldo : Versie 1.0 Jaarrekening , door Thom van Beek 8/10

9 Eindsaldo : 1480 Vooruitbetaald bedrag belastingen. Versie 1.0 Jaarrekening , door Thom van Beek 9/10

10 Verklaring kascommissie De kascommissie bestaande uit: Naam: Tel. verklaart hierbij alle stukken en bescheiden, betrekking hebbende op de exploitatie van seizoen en de balans per van IJsclub Het Eendennest te hebben gecontroleerd en goed bevonden. De kascommissie adviseert de algemene ledenvergadering om het bestuur decharge te verlenen over het gevoerde financiële bestuur gedurende seizoen Ondertekening: Plaats: Datum. Handtekening Versie 1.0 Jaarrekening , door Thom van Beek 10/10