JAARREKENING Apolloweg 22-a AT Leeuwarden

Transcriptie

1 JAARREKENING 2014 Stichting Dierenambulance Leeuwarden e.o. Apolloweg 22-a 8938 AT Leeuwarden

2 INHOUDSOPGAVE PAGINA 1 JAARREKENING Balans per 31 december Winst- en Verliesrekening over Algemene toelichting Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de winst- en verliesrekening over BIJLAGEN Overzicht vaste activa 14

3 1. Jaarrekening

4 4 1.1 Balans per 31 December 2014 ACTIVA Vaste activa 31 december december 2013 Materiele vaste activa Inventaris en inrichting Computer en software Gebouwen Verbouwingen Vervoermiddelen Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen/overlopende activa Liquide middelen

5 5 1.1 Balans per 31 December 2014 PASSIVA 31 december december 2013 Eigen vermogen Bedrijfsvermogen Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen Overige schulden en overlopende passiva

6 Winst- en Verliesrekening 2014 Baten uit eigen fondswerving Netto-omzet Subsidies van overheden Overige baten 0 0 Bruto bedrijfsresultaat Afschrijving materiele vaste activa Huisvestingskosten Autokosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfskosten Bedrijfsresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten- bank- en kosten pinbetalingen Som der financiele baten en lasten Bijzondere baten en lasten Bijzondere baten en lasten Resultaat

7 7 STICHTING DIERENAMBULANCE LEEUWARDEN E.O. TE LEEUWARDEN 1.3 Algemene toelichting A. Aard van de bedrijfsactiviteiten Het (doen) vervoeren van zieke, gewonde en dode dieren alsmede het (doen) verlenen van eerste hulp bij ongevallen (EHBO) voor dieren, door onder meer zelfstandig, in opdracht van particulieren alsmede (lokale) overheid. B. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva. Algemeen. Voor zover niet anders is vermeld, geschiedt de waardering tegen nominale waarde. De grondslagen van waardering van activa en passiva zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van vorig jaar. Materiele vaste activa De waardering van de materiele vaste activa geschiedt tegen aanschaffingwaarde, verminderd met lineair berekende afschrijvingen gebaseerd op de verwachte economische levensduur. C. Grondslagen van bepaling van het resultaat. Algemeen. De grondslagen van bepaling van het resultaat zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het vorige jaar. Baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben, onverschillig od zij tot ontvangsten en uitgaven in dat verslagjaar hebben geleid. De winsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Netto omzet. Onder netto-omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen voor geleverde goederen en verrichte diensten, exclusief omzetbelasting verminderd met verleende kortingen. Afschrijvingen materiele vaste activa. De afschrijvingen op de materiele vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde op basis van de verwachte economische levensduur. Personeel. In 2012 waren er geen personen in loondienst. Het aantal vrijwilligers is vrijwel constant en bedraagt in 2012 gemiddeld 30 personen.

8 8 STICHTING DIERENAMBULANCE LEEUWARDEN E.O. TE LEEUWARDEN 1.4 Toelichting op de balans per 31 december 2014 Activa Vaste activa Materiele vaste activa De gecumuleerde aanschaffingsprijzen, afschrijvingen en boekwaarden van de materiele vaste activa zijn als volgt weer te geven : Aanschaffingsprijzen Afschrijvingen Boekwaarden per 31 december tm. 31 december per 31 december Inventaris en inrichting Computer en software Gebouwen Verbouwingen Vervoermiddelen De mutaties in de boekwaarde zijn in totalen : Balans per 1 januari Investeringen Correctie voorgaande jaren Afschrijvingen Desinvesteringen Balans per 31 december Voor meer informatie wordt verwezen naar het overzicht in bijlage 2.1

9 9 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 Vlottende activa 31 december december 2013 Vorderingen Debiteuren Debiteuren Belastingen Omzetbelasting 0 0 Overige vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde kosten 0 0 Subsidie Gem. Leeuwarden Nog te vorderen Stichting Dierenlot Liquide middelen Kas Rabobank.693 betaalrekening Rabobank.122 betaalrekening Rabobank.205 spaarrekening Kruispost (KPN)

10 10 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER december december 2013 PASSIVA Eigen vermogen Bedrijfsvermogen Balans per 1 januari 2014 (2013) Bij: Ontvangen baten uit nalatenschap/erfenis Af: correctie liquide middelen Af : Verlies - winst Balans per 31 december 2014 (2013) Kortlopende schulden Crediteuren Crediteuren Belastingen Omzetbelasting Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen giften jaar Nog te betalen accountantskosten

11 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER Afschrijvingen materiele vaste activa Afschrijving inrichting en inventaris Afschrijving computer en software Afschrijving gebouwen Afschrijving verbouwingen Afschrijving vervoermiddelen Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten Huur Energiekosten Lasten onroerendgoed Onderhoud onroerendgoed Schoonmaakkosten Onderhoud inventaris Overige huisvestingskosten Autokosten Brandstoffen Reparatie en onderhoud Leasekosten Assurantiepremie wagenpark Boetes Overige autokosten

12 12 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER Algemene kosten Telecommunicatie Kosten website Contributies en abonnementen Assuranties algemeen Administratiekosten Kantoorbenodigdheden Porto Dierverzorgingskosten Reclamekosten/drukwerk Personeelskosten Representatiekosten Reis- en verblijfkosten Opleidingskosten Afschrijving dubieuze debiteuren Diverse algemene kosten Totaal bedrijfskosten Rentebaten en bankkosten Rente en kosten betaalrekeningen bank Rente spaarrekening Rente crediteuren 91 0 Rente en kosten fiscus 57 0 Kosten rek.crt. en pinbetalingen Bijzondere baten en lasten Niet verrekenbare voorbelasting Afschrijving vordering H. Verhoef