Stichting Mooi Weer en zo

Transcriptie

1

2 INHOUD 1. Jaarrekening bladzijde 1.1 Balans per 31 december na resultaatsbestemming Staat van baten en lasten over het boekjaar Toelichting algemeen Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten Specificatie van de materiële vaste activa Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 14 Pagina 2

3 1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2017 ACTIVA Vaste activa Materiele vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totalen Pagina 3

4 1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2017 PASSIVA Eigen vermogen Vrij besteedbaar eigen vermogen Algemene reserve Schulden op korte termijn Schulden op lange termijn Totalen Pagina 4

5 1.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BOEKJAAR 2017 Realisatie Realisatie REGULIERE BATEN EXPLOITATIE Directe inkomsten Indirecte inkomsten Bijdragen donaties Subsidies Overige baten 4 0 Totaal baten REGULIERE LASTEN EXPLOITATIE Personeelslasten Huisvestingslasten Bureau- en organisatielasten Activiteitenlasten Afschrijvingslasten Totaal lasten Saldo reguliere exploitatie Saldo staat van baten en lasten Pagina 5

6 1.3 TOELICHTING ALGEMEEN Boekjaar a. Boekjaar Het boekjaar van de stichting valt samen met het kalenderjaar. b. Vergelijkende cijfers De in de balans en in de staat van baten en lasten opgenomen vergelijkende cijfers over 2016 zijn aangepast conform de indeling van het onderhavige boekjaar. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgesteld overeenkomstig de richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 "Organisaties zonder winststreven" Per balanspost volgt een beschrijving van de gehanteerde waarderingsgrondslagen. a. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen historische uitgaafprijzen onder aftrek van op lineaire basis gebaseerde afschrijvingspercentages bepaald aan de hand van de te verwachten levensduur. Over (des)investeringen gedurende het boekjaar wordt naar tijdsevenredigheid afgeschreven. Het afschrijvingspercentage is voor computerapparatuur 20% en voor overige activa 10% b. De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Waardering van vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. De liquide middelen staan ter vrije beschikking. Pagina 6

7 VERVOLG 1.3 TOELICHTING ALGEMEEN d. Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de inkomsten en alle hiermee verbonden lasten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De baten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Baten worden verantwoord in en toegerekend aan het jaar waarin de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar, worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Pagina 7

8 1.4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari 0 0 Investeringen/desinvesteringen per saldo Afschrijvingen Totaal materiële vaste activa VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren Nog te ontvangen bedragen Waarborgsommen Kruisposten Tussenrekening digitale factuur TVR Tussenrekening horeca Totaal vorderingen Liquide middelen Kas Bank Totaal liquide middelen TOTAAL ACTIVA Pagina 8

9 VERVOLG 1.4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Saldo per 1 januari Toevoeging bestemming vanuit saldo staat van baten en lasten Saldo per 31 december SCHULDEN OP KORTE TERMIJN Overige schulden en nog te betalen kosten Crediteuren Transitorische posten Nog te betalen omzetbelasting Nog te betalen kosten Totaal schulden op korte termijn SCHULDEN OP LANGE TERMIJN Overige schulden Lening Christine Lemaire Totaal schulden op lange termijn TOTAAL PASSIVA Pagina 9

10 1.5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN BATEN Realisatie Realisatie Directe inkomsten Recette inkomsten Opbrengsten voorstellingen overig Opbrengsten Workshops Producties in opdracht Omzet educatieve activiteiten Omzet Horeca Totaal directe inkomsten Indirecte inkomsten Sponsoring en overige bijdragen Opbrengsten verhuur ruimtes Totaal indirecte inkomsten Bijdragen donaties Bijdrage donaties Subsidies Totaal bijdragen donaties Overige inkomsten Overige bijzondere baten en lasten 4 0 Diverse inkomsten 0 0 Totaal overige baten 4 0 Totaal baten Pagina 10

11 1.5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN LASTEN Realisatie Realisatie Personeelslasten Honoraria acteurs Honoraria dramaturg Honoraria regisseurs Honoraria decorontwerp Honoraria kostuumontwerp Honoraria organisatie Honoraria educatie Honoraria technici Vrijwilligersvergoedingen Honoraria zakelijke leiding Totaal personeelslasten Huisvestingslasten Huur Huisvestingskosten Reparatie en onderhoud gebouw Verlichting/verwarming/elektra Schoonmaakkosten Totaal huisvestingslasten Bureau- en organisatielasten Kleine aanschaffingen Huur machines/materiaal Verzekeringspremies Bankkosten Administratiekosten Representatiekosten Autokosten Telefoon & ICT kosten Diverse kosten Totaal bureau- en organisatielasten Pagina 11

12 1.5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Realisatie Realisatie Activiteitenlasten Decormaterialen Kostuummaterialen Rekwisieten Transportkosten Locatiekosten Verblijfskosten Eten en drinken Reiskosten Website Advertentiekosten Drukwerk kosten Verspreiding drukwerk Foto / videoregistratie Honoraria educatiemedewerkers Honoraria workshopmedewerkers Inkoop horeca Totaal activiteitenlasten Afschrijvingslasten Afschrijving materiële vaste activa Totaal afschrijvingslasten Totaal lasten Saldo staat van baten en lasten Pagina 12

13 1.6 SPECIFICATIE VAN DE MATERIELE VASTE ACTIVA Jaar van Aanschaf- Afschrijving Afschrijving Afschrijving Boekwaarde Onderhoud gebouw aanschaf prijs t/m t/m Ventilatiesysteem SUBTOTAAL Computers Computer SUBTOTAAL TOTAAL Pagina 13

14 1.7 VASTSTELLING EN GOEDKEURING JAARREKENING De Raad van Bestuur van Stichting Mooi Weer en Zo te Rotterdam heeft de jaarrekening over het boekjaar 2017 in de bestuursvergadering d.d vastgesteld. De Raad van Toezicht van de Stichting Mooi Weer en Zo heeft deze jaarrekening over het boekjaar 2017 goedgekeurd op zijn vergadering d.d Rotterdam, Raad van Toezicht Pagina 14