FINANCIËLE VERANTWOORDING STICHTING TOON HERMANS HUIS ROERMOND 2016

Transcriptie

1 FINANCIËLE VERANTWOORDING STICHTING TOON HERMANS HUIS ROERMOND 2016

2 Stichting Toon Hermans Huis Roermond Balans per 31 december 2016 Activa Passiva Materiele vaste activa Stichtingsvermogen Huurdersinvesteringen Inventaris Vlottende activa - - Kortlopende schulden Overlopende activa Schulden aan leveranciers Liquide middelen - - Belastingen Rabobank Overlopende passiva Totaal activa Totaal passiva Baten Donaties Stichting Toon Hermans Huis Roermond Staat van baten en lasten Donaties Giften Stichting Vrienden THHR Subsidie Gemeente Roermond Lasten Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten Afschrijvingen Inventaris Huurdersinvesteringen Huisvestingskosten Huur bedrijfspand Energiekosten Overige huisvestingskosten Exploitatiekosten Kosten activiteiten Boodschappen Kantoorkosten Kantoorkosten en drukwerk Telefoon en kosten website Verzekering Verkoopkosten Publiciteitskosten Algemene kosten Accountantskosten Overige algemene kosten Totaal lasten Financiële baten en lasten Rente en kosten bank Netto-resultaat

3 Stichting Toon Hermans Huis Roermond Toelichting op de balans per 31 december 2016 Activa Materiele vaste activa Huurdersin- Inventaris vesteringen Totaal Boekwaarde per 1 januari 2016 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Mutaties Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2016 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Overige vorderingen Te veel betaalde reiskosten 0 0 Te ontvangen rente Liquide middelen Bankrekening Spaarrekening Bankrekening Toons Toer Tocht Kas De per 31 december 2016 aanwezige liquide middelen staan de stichting ter vrije bischikking. Stichting Toon Hermans Huis Roermond Toelichting op de balans per 31 december 2016 Passiva Vermogen Stichtingsvermogen Kortlopende schulden Crediteuren Af te dragen loonheffing Pensioenen Reservering vakantiegeld Overige schulden

4 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Activiteiten De activiteiten van Stichting Toon Hermans Huis Roermond, statutair gevestigd te Roermond en feitelijk gevestigd aan de Olieslagerstraat te Roermond, bestaan voornamelijk uit het ontplooien van activiteiten ten behoeve van diegenen die met kanker te maken hebben of krijgen. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving en de richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor organisaties zonder winststreven (Rjk C1) De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Ter verbetering van het inzicht zijn waar nodig de vergelijkende cijfers geherrubriceerd. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Langlopende en kortlopende schulden Opgenomen leningen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

5 GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Kosten algemeen De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Personeelskosten De kosten van lonen en salarissen worden verwerkt in de winst-en-verliesrekening voor zover ze op grond van de arbeidsvoorwaarden verschuldigd zijn aan werknemers. Afschrijvingen Immateriële vaste activa (voor zover geactiveerd) inclusief goodwill en materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Hierbij wordt rekening gehouden met de beperkingen die van toepassing zijn ten aanzien van bedrijfsgebouwen, beleggingsvastgoed, andere materiële vaste activa en geactiveerde goodwill. Over terreinen wordt niet afgeschreven. Boekwinsten en verliezen bij verkoop van immateriële en materiële vaste activa worden onder de post afschrijvingen opgenomen. Bij de resultaatbestemming worden indien en voor zover de fiscale wetgeving dit toelaat boekwinsten opgenomen in een herinvesteringsreserve. Op aanschaffings- of voortbrengingskosten van bedrijfsmiddelen die zijn aangewezen als bedrijfsmiddelen die in het belang zijn van de bescherming van het Nederlandse milieu wordt willekeurig afgeschreven.

6

7