Jaarrekening Stichting Open Mind Amsterdam. Inhoudsopgave:

Transcriptie

1 Jaarrekening 2014 Stichting Open Mind Amsterdam Inhoudsopgave: 1. Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 4. Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten over Overige gegevens 7. Financieel overzicht project "50 ontmoetingen 10 jaar later" per 31 december 2014 Amsterdam, 9 april 2015

2 1. BALANS PER (vóór resultaatbestemming) ACTIVA Vaste activa noot 31 december december 2013 Materiële vaste activa (4.1) Vlottende activa Projecten (4.2) Te vorderen omzetbelasting (4.3) Liquide middelen (4.4) PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve (4.5) Saldo van baten en lasten Schulden op korte termijn Crediteuren Overlopende passiva (4.6)

3 2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN Baten Donaties - - Lasten Afschrijvingskosten (5.1) Algemene kosten (5.2) Totaal lasten Netto resultaat Rentebaten - - Rentelasten en overige bankkosten Resultaat financiële baten en lasten Saldo van baten en lasten

4 3. GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 3.1 Grondslagen van waardering Algemeen De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafprijs (verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs), verminderd met de op basis van de geschatte economische levensduur bepaalde afschrijvingen. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Het afschrijvingspercentage voor computerapparatuur is gesteld op 20%. Projecten Projecten worden gewaardeerd tegen kostprijs, verminderd met een voorziening voor voorzienbare verliezen. Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde; waardering van vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen. Voor zover niet anders vermeld staan de liquide middelen geheel ter vrije beschikking. 3.2 Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen en worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Op aanschaffingen in het verslagjaar wordt naar tijdsgelang afgeschreven. 4

5 4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER Materiële vaste activa Computer apparatuur Stand per 1 januari 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties Investeringen Afschrijvingen 457 Saldo mutaties -457 Stand per 31 december 2014 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Projecten Project "50 ontmoetingen. 10 jaar later" Het project is het vervolg op "50 ontmoetingen", het succesvolle sociaal-maatschappelijke project waarbij 50 bekende Nederlanders en 50 fotografen 50 asielzoekers ontmoetten. Tien jaar later, wordt uitgezocht waar de 50 asielzoekers van toen zijn gebleven en hoe het met ze gaat. Uitgaven Budget Realisatie Ontmoetingen Boek / publicatie Reizende tentoonstelling (8 steden) Film Community Media Totaal projectkosten Omzetbelasting Totaal uitgaven

6 Ontvangsten Budget Realisatie Donaties / subsidies Adessium Foundation Vluchtelingenwerk Nederland Kerk en Wereld Leeuwensteinstichting Stichting Democratie en Media Amsterdam Fonds voor de Kunst Stichting DOEN Fonds Stichting Het R.C. Maagdenhuis J.E. Jurriaansestichting Haella Stichting Overige donaties / subsidies Voorziening onder voor behoud toegezegde bijdrage Totaal donaties / subsidies Overige opbrengsten Boekverkoop Ontvangen interest 481 Totaal overige opbrengsten Totaal ontvangsten Saldo tekort / overschot Omzetbelasting Suppletie aangifte 2014, te vorderen Suppletie aangifte voorgaande jaren, te vorderen Suppletie aangifte voorgaande jaren, te betalen Vanwege onzekerheid omtrent de mogelijke terugvordering van de omzetbelasting is vanaf 2012 een voorziening opgenomen. Het saldo van deze voorziening bedraagt per 31 december (31 december 2013; ) 6

7 4.4 Liquide middelen Bankrekening Ondernemersdeposito Eigen vermogen Het verloop van de posten behorende tot het eigen vermogen gedurende het verslagjaar 2014 is als volgt: Stand per Resultaat Overige Stand per boekjaar mutaties Algemene reserve Saldo van baten en lasten Overlopende passiva Rekening-courant mevr. M. Bekker-Stoop Rekening-courant Open Mind Amsterdam Vooruitbetaalde bedragen

8 5. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Afschrijvingen Afschrijving computer apparatuur Algemene kosten Kleine aanschaffingen - - Overige algemene kosten

9 6. OVERIGE GEGEVENS 6.1 Statutaire bepalingen omtrent de jaarstukken In artikel 9 van de statuten is het volgende bepaald: Artikel 9 lid 1 Het boekjaar van de stichting is gelijk aan het kalenderjaar Artikel 9 lid 2 Per het einde van het jaar worden de boeken der stichting afgesloten. Daaruit worden door de penningmeester een balans en een staat van baten en lasten over het geëindigde boekjaar opgemaakt, welke jaarstukken binnen zes maanden na afloop van het boekjaar aan het bestuur worden aangeboden. Artikel 9 lid 3 De jaarstukken worden door het bestuur vastgesteld. Aldus vastgesteld op: 9 april 2015 te Amsterdam P. Veenhoven (Voorzitter) V.R. Nieuwenhuijzen (Secretaris penningmeester) 9

10 7. FINANCIEEL OVERZICHT PROJECT "50 ONTMOETINGEN 10 JAAR LATER" PER 31 DECEMBER 2014 Begroting Realisatie Projectmanaging kosten Project coördinator Projectleider AD Project onderzoekers Onkosten overhead Onkosten vervoer Totaal projectmanaging kosten Verdeeld over community, boek, tentoonstellingen, film Vormgeving boek / tentoonstellingen Onkosten Art director Onkosten vormgever Onkosten eindredacteur Totaal vormgeving boek / tentoonstellingen Verdeeld over boek en tentoonstelling Het totaal van de Projectmanaging kosten is verdeeld over ontmoeitingen, boek, tentoostellngen en de film. Het totaal van de Vormgevingskosten is verdeeld over het boek en de tentoonstelling. Ontmoetingen Projectmanaging kosten Onkosten 25 fotografen Onkosten 25 schrijvers Onkosten 25 asielzoekers Totaal onmoetingen Boek / publicatie Project managing kosten Vormgeving en redactie Scannen / Lithografie Persproef Drukken / Binden Totaal Boek / publicatie

11 Begroting Realisatie Tentoonstellingen Project managing kosten Vormgeving en redactie Openingstentoonstelling Opening per locatie Materieel en diverse éénmalig Vervoer en opslag all-in Lokaties Verzekering Uitnodigingen, reclame e.d Totaal tentoonstellingen Verfilming Projectmanaging kosten Productie kosten Totaal verfilming Community Community management Updaten website Totaal community Media Advertenties Totaal media Totaal projectkosten Exclusief BTW Omzetbelasting Totaal projectkosten Inclusief BTW Totaal donaties/subsidie Onder voorbehoud toegezegde donaties / subsidies Voorziening onder voorbehoud toegezegde bijdrage Totaal boekverkoop Ontvangen interest 481 Totaal eigen bijdrage In realisatie gesaldeerd opgenomen Totaal opbrengsten Tekort / overschot