IVN Noord-Kennemerland

Transcriptie

1 IVN Noord-Kennemerland Rapport inzake jaarbericht maart 2016 Pagina 1 van 14

2 Blad Inhoudsopgave Jaarbericht Jaarverslag van het bestuur 4 Jaarrekening 5 Balans per 31 december 2015 (inclusief voorgestelde bestemming saldo staat van baten en lasten) 6 Staat van Baten en Lasten over Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten 8 OVERIGE GEGEVENS 13 Bijlage 1 bij jaarrekening 2015 IVN Noord Kennemerland 14 Pagina 2 van 14

3 Jaarbericht 2015 Jaarverslag van het Bestuur Jaarrekening Overige gegevens Pagina 3 van 14

4 Jaarverslag van het bestuur Voor de activiteiten van IVN Noord Kennemerland in het boekjaar 2015 wordt verwezen naar het separate verslag van het bestuur. Bergen, 3 maart 2016 Het Bestuur Pagina 4 van 14

5 Jaarrekening Balans Staat van Baten en Lasten Toelichting op de balans en de staat van Baten en Lasten Pagina 5 van 14

6 Balans per 31 december 2015 (inclusief voorgestelde bestemming saldo staat van baten en lasten) A VASTE ACTIVA B VLOTTENDE ACTIVA 1.Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen 3 Voorraden som der vlottende middelen C KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA D UITKOMST ACTIVA MIN KORTLOPENDE SCHULDEN E EIGEN VERMOGEN 1.Kapitaal Voorziening groot onderhoud Parnassia som van het eigen vermogen ======= ======= Opgemaakt te Bergen 3 maart 2016 door het Bestuur Voorzitter J. Eilering Secretaris A. Frans Algemeen lid J. Scheepe Penningmeester J. van der Kaaij Pagina 6 van 14

7 Staat van Baten en Lasten over Begroot 2015 Werkelijk 2016 Begroot BATEN Contributies en donaties Af: afdracht Saldo Bijdrage BLAD door KNNV Bijdrage Parnassia Rente Spaarrekening Saldo Werkgroepen incidentele baten Exploitatie Parnassia 479 Totaal Baten LASTEN Kosten BLAD Kosten Parnassia Afschrijvingen Verzekeringen Website PR Bankkosten Lezingen KNNV ALV Bestuur Boeken Administratie Verwachte nagekomen kosten Vervanging kleding Bijeenkomsten vrijwilligers Bijdrage exploitatie Schaapskooi Kleding Totaal Lasten Saldo resultaat (- is verlies) Pagina 7 van 14

8 Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten I ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Activa en passiva worden opgenomen voor verkrijgingsprijs; Activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders aangegeven. II GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs. Afschrijving vindt plaats op basis van geschatte levensduur, waarbij in het jaar van aanschaf naar tijdsgelang wordt afgeschreven. Boeken in de bibliotheek worden in het jaar van aanschaf afgeschreven. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Uitgegaan wordt van de continuïteit van de vereniging. Baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop deze betrekking hebben. Overschotten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum gerealiseerd zijn. Pagina 8 van 14

9 III TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS EN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN VASTE ACTIVA Inventaris Omschrijving Bestuur Parnassia Scholen Heemtuin Vogelwerk Mussen Bibliotheek Telling gebouw werkgroep groep werkgroep Stand aanschaf Afschrijving Stand ===== De boeken in de bibliotheek zijn gewaardeerd op 600,00 geschatte restwaarde. Aankopen in het boekjaar worden in datzelfde jaar afgeschreven. VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Specificatie: Openbare Basisschool de Meander 100 Vooruitbetaalde kosten 299 Voorgeschoten kosten excursie Lauwersoog 821 Te ontvangen rente spaarrekening Stichting Schaapskooi laatste termijn 500 Artiance wegens gegeven lessen 800 KNNV inzake BLAD IVN Regio west 600 School De sterrenzanger 50 School Reflector 50 School Springschans 50 Af te dragen opbrengsten reguliere wandelingen ====== Pagina 9 van 14

10 Liquide middelen. Dit bedrag betreft saldi bij de ING bank en het saldo in kas. Specificatie: ING lopende rekening ING ex Uilenvanger 14 ING Spaarrekening Kas Parnassia 102 Kas Schaapskooi 123 Gelden onderweg Totaal ====== Voorraden Dit betreft een min of meer vaste voorraad consumptiemiddelen en te verkopen artikelen. De voorraden zijn ultimo jaar geïnventariseerd en de waarde is reëel in geval van continuïteit van verkoop. KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Specificatie: PostNL 243 DrukwerkMax blad Bankkosten kw Declaraties IVN NKL leden 899 Vooruit ontvangen contributies Nog te ontvangen declaraties vrijwilligers Waarborgsommen 325 Vooruit wandelingen Nagekomen kosten Afrekening 2015 bijdrage Schaapskooi Totaal ====== Pagina 10 van 14

11 EIGEN VERMOGEN Kapitaal. Het verloop in 2015 is als volgt: Stand begin van het boekjaar Toegevoegd: saldo staat van Baten en Lasten (overschot) Stand einde boekjaar ====== Voorziening groot onderhoud Parnassia Het verloop in 2015 is als volgt: Stand begin van het boekjaar Dotatie Saldo einde Boekjaar ====== BATEN Contributies en donaties. De in 2015 verantwoorde bedragen betreffen de bijdragen, die betrekking hebben op De in 2015 ontvangen bedragen inzake 2016 zijn opgenomen op de balans onder kortlopende schulden als vooruit ontvangen bedragen. Rente Spaarrekeningen Het in 2015 verantwoorde bedrag betreft het over 2015 ontvangen bedrag. Incidentele baten Dit bedrag betreft voornamelijk de vrijval van de in 2014 getroffen voorziening voor verwachte kosten. Pagina 11 van 14

12 Saldo Werkgroepen Specificatie: Begroot 2015 Begroot 2015 Werkelijk 2015 Werkelijk 2015 Tekort Over Tekort Over Excursies via Boekingscentrum Mussenwerkgroep Paddenstoelendag 190 Heemtuin Gebruik Parnassia 500 Publieksdagen 160 Reguliere wandelingen Werkgroep Schaapskooi Scholenwerkgroep Strandwerkgroep 434 Tijdgeest 385 Vleermuizen 40 Vogelwerkgroep HHW Waterdag Denderen door de duinen 138 Meerdere kleine projecten 243 Vlinderdag 634 Natuurkoffer Telling Saldo Over ===== ===== Opmerking: in de begroting werkgroepen 2015 is de bijdrage exploitatie Schaapskooi opgenomen voor een bedrag van In de verantwoording over 2015 is de bijdrage niet als resultaat werkgroepen gepresenteerd, maar afzonderlijk in de staat van baten en lasten, omdat de werkgroep geen invloed heeft op dit bedrag. In het bedrag Waterdag is ook de opbrengst 2014 begrepen. Pagina 12 van 14

13 OVERIGE GEGEVENS Onderzoek Kascontrolecommissie De verantwoording over 2015, zoals opgenomen in deze jaarrekening is op 3 maart 2016 gecontroleerd door de Kascontrolecommissie IVN Noord Kennemerland en is akkoord bevonden. Saldo staat van Baten en Lasten. Het saldo ad van Baten en Lasten staat tot de beschikking van de Algemene Ledenvergadering. Vooruitlopend op een besluit van deze vergadering is het saldo toegevoegd aan het Kapitaal. Pagina 13 van 14

14 Bijlage 1 bij jaarrekening 2015 IVN Noord Kennemerland Begroting 2016 werkgroepen. Specificatie: Naam werkgroep Begrote Uitgaven Begrote Ontvangsten Saldo 2016 De Egmonden Egmonderhout Gebruik Parnassia Heemtuin Heiloo 0 0 Mussenwerkgroep Natuurkoffer Rekerhout 0 0 Scholenwerkgroep Strandwerkgroep Slootjesdag Vleermuizen Vlinderdag Vogelwerkgroep HHW Waarderhout Werkgroep Schaapskooi 0 0 Westert en de Bleek Excursies via Boekingscentrum Paddenstoelendag Ter Coulster, Heiloo Park van Luna Totalen Pagina 14 van 14