Grondexploitatie Beekweide 2018 Info-avond 4 april 2018

Transcriptie

1 Info-avond 4 april 2018

2 Inhoud Grondexploitatie 2018: o Terugkijken: winstneming, investeringen en verkopen 2017 o Vooruitkijken: prognose woningbouwprogramma 2018 en verder Toekomstperspectief grondexploitatie 2

3 Ontwikkeleenheden/-velden 3

4 Woningmarkt -> aanzienlijke grondverkopen Prognose grondverkopen in grondexploitatie 2017: - gemiddeld : 28 woningen / jaar m² / jaar - specifiek 2017: 40 woningen m² 4 Werkelijkheid 2017: 49 woningen en m² m² grond voor het Kindcentrum Geen grondverkopen particulieren

5 Woningmarkt -> aanzienlijke grondverkopen Specificatie grondverkopen woningbouw 2017 grondverkopen 2017 # totaal # rij # 2^1kap # vrij m² grond vlek vlek vlek totaal prognose % van prognose 123% 118% 150% 100% 121% 5

6 Kindcentrum, bouw-/woonrijpmaken vlek 2 6

7 Activiteiten 2017 Levering laatste kavels vlek 1, start bouw laatste woningen Woonrijp maken vlek 1 Bouwrijp maken vlek 2 en bouwlocatie kindcentrum / school Levering kavels vlek 2 Levering grond kindcentrum 7

8 Winstneming 2016 Maart 2017 aangekondigd dat in 2018 een winstneming plaats zou moeten vinden. Op aangeven accountant medio 2017 al winst genomen. Berekening winstneming op basis van percentage of completionmethode, mits sprake is van voldoende zekerheid over het eindresultaat (conform BBV-regels): % gerealiseerde kosten x % gerealiseerde opbrengsten x verwachte eindwaarde. Winstneming 2016 bedraagt ,-. Totale winstneming tot en met 2016 bedraagt nu ,-. 8

9 Activiteiten financieel verloop kasstroom 2017 boekwaarde winstneming boekwaarde na winstneming uitvoeringskosten rentekosten totaal uitgaven opbrengsten grondverkopen totaal inkomsten boekwaarde Voortgang in planuitvoering en voorbereiding volgende fases Aanzienlijke grondverkopen Kosten in grex conform prognose 9

10 Perspectief programma Programma 1: grondverkopen voorzieningengebied Grondexploitatie 2017: grondverkopen voorzieningengebied (circa m², grondprijzen 112,50 m² tot 230,00 per m², totaalopbrengst ) Wijziging: meer grond verkocht voor kindcentrum (310 m²), met als consequentie een meeropbrengst van circa Programma 2: grondverkopen woningbouwprogramma Aantal woningen blijft gelijk, kleine wijzigingen in m² uitgeefbaar Hogere verwachte grondopbrengst per m² voor diverse kavels (vlek 3) Wijziging: per saldo een meeropbrengst grondwaarde woningbouw van circa

11 Winstneming 2017 en wijzigingen rentetoerekening Conform reeds genoemde rekensystematiek winstneming 2017 berekend. Winstneming 2017 bedraagt , daarmee komt de boekwaarde per uit op ,- negatief. Totale winstneming t/m 2017 bedraagt ,-. Rentepercentage moet worden aangepast naar 1,10% (was 1,75%). Rentetoerekening over boekwaarde per 1 januari van het betreffende boekjaar (conform BBV). Geen rentetoerekening bij positieve boekwaarde. 11

12 Samenvatting grondexploitatie 2018 samenvatting grondexploitatie boekwaarde uitvoeringskosten totaal kosten opbrengst grondverkopen woningbouw opbrengst grondverkopen voorzieningen totaal opbrengsten totaal saldo op prijspeil rentetoerekening tot eindwaarde totaal saldo op eindwaarde totaal saldo op netto contante waarde Grondexploitatie 2018: 1,05 miljoen eindwaarde 12

13 Resultaat grondexploitatie 2018 Eindwaarde 2017: 4,39 miljoen Eindwaarde 2018: 1,05 miljoen Verschil: 3,34 miljoen negatief Winstneming t/m 2017: 4,42 miljoen Verwacht totaalresultaat: 5,47 miljoen 13

14 Verklaring verschil totaal verschil in resultaat op eindwaarde grondexploitatie grondexploitatie verslechtering winstneming winstneming meeropbrengst gronduitgifte voorzieningen meeropbrengst gronduitgifte woningbouw rentekosten

15 Grondexploitatie kasstroom 15

16 Toekomstperspectief grondexploitatie Ontwikkelen brengt risico s met zich mee, maar levert in dit geval ook rendement op. Huidig financieel resultaat biedt ruimte om risico s op te vangen. Na verwachte verkoop in 2018 zal opnieuw een winstneming noodzakelijk zijn. Jaarlijks monitoren marktvraag en grondprijsniveau. Jaarlijks actualiseren. 16

17 AMBITIE VERBINDT ALLES