r% MPGPD2012053010370696 BBBBBBM^rarl^^ Papendrecht f&ledrecht GPD 30.05.2012 0696 T 078-644 98 80 E nfotaobop.nl Podermoen 12 3352 TH Papendrecht F 078-644 03 99 Aan de leden van de gemeenteraad van de gemeente Papendrecht Postbus 11 3350 AA PAPENDRECHT KvK: 24386999 Rabobank nr. 39 30 46 664 Datum Behandeld Kenmerk nderwerp 29 me 2012 M. Beke 2012/1443 jaarverslag Geachte leden van de raad, Bjgaand treft u het jaarverslag van de Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht- Sledrecht aan. Het verslag s voorzen van een goedkeurende accountantsverklarng. Het bestuur heeft op 9 me jl. met dt verslag ngestemd. Volgens artkel 48 van de WP dent vervolgens de gemeenteraad met dt jaarverslag en deze jaarrekenng n te stemmen, alvorens het bestuur het verslag defntef kan vaststellen. Met vrendeljke groet, namens het bestuur M.L.C. Beke-Huskes, Bestuursmanager Bjlage: jaarverslag
Stchtng penbaar P Papendrecht-Sledrecht te Papendrecht JAARVERSLAG Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sedrecht Poldermoen 12 3352 TH Papendrecht Telefoon 078-644 9880 E-mal nfo@obop.nl Datum 4-05-2Ü12
NHUDSPGAVE Pagna NLEDNG Aanbedng Fnancële poste Resultaat Kengetallen 4 27 28 29 JAARREKENNG A Grondslagen B Balans per 31 december na resultaatbestemmng C Staat van baten en Jasten over D Kasstroomoverzcht E Toelchtng behorende tot de balans per 31 december F Net ut de balans bljkende verplchtngen G verzcht verbonden partjen H Toelchtsnq D de staat van baten en lasten over Wet penbaarmakng ut Publeke rnldde paave doelsubsdes en g e f n a n cl e r d e! o p n ko m e n s (W P ) 30 39 40 44 45 4 JÉa na van oestuurders er cnueuaers
AAf^BEDXPG De Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sledrecht te Papendrecht bedt u herbj het jaarverslag over de perode 1 januar tot en met 31 december aan. Het jaarverslag bestaat ut een nhoudeljk verslag en de jaarrekenng. De jaarrekenng bestaat ut een balans per 31 december en een staat van baten en lasten over de perode 1 januar tot en met 31 december, welke bede zjn voorzen van de benodode specfcates en toeüchtlnoen. lens net oebtuur M.L.C. Beke - Huskes
Stchtng penbaar Prmar nderwjs Pa pend recht Sled recht JAARVERSLAG Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sledrecht
NHUDSPGAVE Voorwoord...7 1. Algemene nformate......8 1.1 JURDSCHE STRUCTUUR EN RGANSATESTRUCTUUR... 8 1.2 KERNACTVTET EN MAATSCHAPPELJKE NBEDDNG 8 2. Verslag van het toezchthoudend bestuur 10 2.1 VERSLAG VAN DE DALG MET NTERN EN EXTERN BELANGHEBBENDEN 10 2.2 RLSCBEHEERSNGS- EN CNTRLE SYSTEMEN 11 3. rgansatorsche ontwkkelngen 12 3.1 BVENSCHLS NVEAU 12 3.2 SCHLNVEAU 12 4. nderwjsontwkkelngen...13 4.1 VERLP EN BEKSTGNG LEERLNGEN 13 4.2 NDERWDSPBRENGSTEN 13 4.3 NDERWJSKWALTETEN ZRGBELED... 15 4.4 BREDE SCHL EN WE 15 4.5 BESTEMMNGSBX.. 15 5. Personeelsbeled...16 5.1 FUNCTEPBUW. 16 5.2 LEEFTJDSPBUW 16 5.3 ZEKTEVERZUM 17 S Husvestng.....18 7.1 ALGEMENE NLEDNG...,,..., =»... 19 7.2 BALANS EN KENGETALLEN... 20 7.3 RESULTAAT 22 7.4 ADMNSTRATE 24 7.5. NKPBELED 24 7.6. NVESTERNGSBELED 24 8. Samenvattng toekomstge ontwkke- en speerpunten..25 8.1 DE TEZCHTHUDER 25 8.2 BVENSCHLS BESTUURLJK BELED 25 8.3 NDERWJS EN RGANSATE 25 8.4 FNANCËN, HUSVESTNG EN BEHEER 26
Voorwoord Herbj treft u het jaarverslag van de Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sledrecht over het jaar aan. n dt jaarverslag wordt op stchtngsnveau verslag gedaan over de belangrjkste actvteten van het afgelopen jaar. Dt betreffen de volgende onderdelen: Algemene nformate rgansatorsche ontwkkelngen nderwjs ontwkkelngen Personeelsbeled Husvestng, fnancën en beheer Per onderdeel worden beledsontwkkelngen en actvteten beschreven de n hebben plaatsgevonden.
1. Algemene nformate 1.1 Jurdsche structuur en organsatestructuur Snds 1 januar 2010 heeft Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht haar naam gewjzgd n Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht- Sledrecht (PPS). Per de datum heeft de gemeenteraad van Sledrecht haar bestuurljke taken overgedragen aan het schoolbestuur. Dt s formeel vastgelegd n de stchtngsstatuten. Er bljft een rapportageplcht bestaan aan de bede [ gemeenten over n de statuten genoemde onderwerpen, waaronder de jaarrekenng en de begrotng. De standplaats van de stchtng s Papendrecht. De stchtng wordt bestuurd door het toezchthoudend stchtngsbestuur. Bestuursleden worden [ benoemd door de bede gemeenteraden op voordracht van ouders (bndend), personeel en de bede gemeenten. Het bestuur bestaat ut: - dhr. H.A. Verhoef, voorztter, benoemd per 01-01-2006 op voordracht van de gemeenten; - dhr. R. Büscher, secretars, benoemd per 01-01-2006 op bndende voordracht van de ouders; - dhr. J.G. Troost, benoemd per 01-01-2006 op voordracht van het personeel; - mw. A. van der Hoek, benoemd per 01-05-2007 op voordracht van de gemeenten; - dhr. A.P. Fler, benoemd per 01-03- op bndende voordracht van de ouders; - dhr. CA. skam, benoemd per 01-03- op voordracht van het personeel. Er s een feteljke schedng tussen bestuur en toezcht. Het toezchthoudend stchtngsbestuur heeft een functonars n de functe van bestuursmanager gemachtgd c.q. gemandateerd haar bestuurstaken ut te voeren. Er s een bovenschools stafbureau met als personele bezettng naast de bestuursmanager een managementassstente en stafmedewerker bedrjfsvoerng. nder Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sledrecht ressorteren per 31 december zes scholen voor reguler bassonderwjs. Ver van de scholen zjn gelegen n de gemeente Papendrecht en twee n de gemeente Sledrecht. Er s een schooldrecte bestaande ut 6 drecteuren. Schooldrecteuren leggen verantwoordng af aan de bestuursmanager. 1.2 Kernactvtet en maatschappeljke nbeddng Kernactvtet Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sledrecht verzorgt prmar onderwjs aan knderen van 4 tot 12/13 jaar n het spredngsgebed Papendrecht en Sledrecht, ongeacht geloof, ras of achtergrond, behalve aan degenen aan we aantoonbaar zorg moet worden besteed de de capactet van onze scholen te boven gaat. De stchtng gelooft n een plurforme samenlevng waar mensen ongeacht hun herkomst samen leven en samen vormgeven aan de samenlevng. Hervoor s wederzjds respect en betrokkenhed op elkaar nodg. Bnnen de samenlevng heeft eder knd recht op goed onderwjs. Goed onderwjs vndt plaats door: te leren van en met elkaar n een utdagende en velge leeromgevng zo dcht mogeljk bj hus én mdden n de samenlevng. Goed onderwjs stelt esen aan knderen, ouders en leerkrachten. nze msse s onze leerlngen voor te bereden op hun maatschappeljk functoneren nu en n de toekomst Al onze scholen zjn gercht op de optmale ontwkkelng van onze leerlngen. Dt realseren zj door een goed pedagogsch klmaat, ut te gaan van de verschllende onderwjsbehoeften van de knderen en zch te rchten op normen en waarden, respect en welbevnden.
Ze werken aan zowel de cognteve als de net-cognteve bassvaardgheden en een soepele aanslutng op het voortgezet onderwjs. ns personeel s goed gekwalfceerd, er wordt gewerkt met gevareerde werkvormen en moderne materalen n een velge en utdagende schoolomgevng met dudeljke regels. PPS zet ouders als waardevolle partners n dt proces. Maatschappeljke nbeddng Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sledrecht s een organsate de met bede benen n de samenlevng staat. nder andere dankzj ntensef contact met ouders, andere schoolbesturen (ook voortgezet onderwjs), knderopvang, verengngen en gemeenten. Schematsch weergegeven zet het veld rond leerlngen en ouders er als volgt ut:
2. Verslag van het toezchthoudend bestuur Het toezchthoudend bestuur werkt volgens de prncpes van het Polcy Governance model. De vertalng daarvan voor haar egen functoneren staat gedocumenteerd n de notte "beledskader Stchtng penbaar nderwjs Papendrecht-Sledrecht". Hern zjn verwerkt de neuwe code goed bestuur en de mandaat/bevoegdhedsregelng van de bestuursmanager. Het bestuur s aangesloten bj de besturenorgansate VS/ABB en de P-raad. De nvoerng van de wet Goed nderwjs Goed Bestuur heeft net geled tot statutare wjzgngen. Het toezchthoudend bestuur heeft alle zaken aangaande onderwjs gedelegeerd en alle overge zaken gemandateerd. Het managementstatuut wordt n 2012 geëvalueerd op toepasbaarhed n de praktjk van de neuwe bestuursstructuur. Jaarljks evalueert het bestuur haar functoneren n een apart hervoor ngelaste bestuursvergaderng. Feedback over haar functoneren van de bestuursmanager wordt herbj betrokken. Het bestuur treedt 1 x per jaar n gesprek met de schooldrecteuren over actuele onderwerpen én evaluate van de onderlnge relate. 2.1 Verslag van de daloog met ntern en extern belanghebbenden ntern Het bestuur heeft n negen keer vergaderd. nderwerpen de onder andere aan de orde kwamen waren begrotng en jaarrekenng, bestuursformateplan, leerlngaantallen, externe samenwerkng, benoemng neuwe bestuursleden, nvoerng code goed bestuur, toetsng van de governance structuur aan de neuwe wet, dverse husvestngsaangelegenheden, brede school, onderwjsopbrengsten, professonalserng van het fnanceel beled, naamgevng van de stchtng, en dverse bestuurszaken, waaronder evaluate van het bestuurljk functoneren en het rooster van aftreden. Tevens heeft het bestuur met bestuursmanager en drectes een studeochtend gehouden over husvestng, naamgevng van de stchtng en onderlnge postonerng ten aanzen van landeljke polteke tems.; ok s een bezoek gebracht aan alle Sledrechtse scholen van de stchtng en een GMRvergaderng bjgewoond. Daarnaast was er bj aanvang van het neuwe jaar de jaarljkse neuwjaarsrecepte voor het personeel. Dverse bestuursleden hebben ut bestuurljke betrokkenhed utnodgngen voor het bjwonen van feesteljke actvteten van de afzonderljke scholen geaccepteerd. Het strategsch beled voor de komende 5 jaar s vastgesteld. n dt kader s ook veel aandacht utgegaan naar husvestng. Het overleg tussen het bestuur en de gemeente Papendrecht n het kader van horzontale verantwoordng heeft door andere prorteten geen doorgang gevonden. Extern Extern s de aandacht vooral opgeëst door de husvestngsproblematek. Er s over dt onderwerp veelvuldg contact geweest met de gemeente Sledrecht. n het kader van algemene kennsmakng heeft een bestuursdelegate samen met de bestuursmanager alle polteke partjen n Sledrecht bezocht. n verband met de bouw van een brede school en husvestngsproblematek n het algemeen, heeft er ook regelmatg afstemmng en overleg plaats gevonden met het bestuur van de Chrsteljke collega's n Papendrecht zowel als Sledrecht. 10
2.2 Rscobeheersngs- en controle systemen Plannng en Control cyclus De gehele plannng en control cyclus s gebaseerd op de ntegrale meerjarenbegrotng. Dt model bedt schooldrecteuren een mddel om de fnancële consequentes van hun plannen door te rekenen. Tevens kunnen schooldrecteuren dageljks de fnancële voortgang volgen. Herbj worden zj ondersteund en gestuurd door de stafmedewerker bedrjfsvoerng. Per kwartaal s er een fnancële rapportage. Met ngang van 2012 zullen de schooldrecteuren aan de hand van hun fnancële rapportage de gang van zaken toelchten aan de bestuursmanager. Er s een start gemaakt om het beheer van de lqudteten te verbeteren. Het meerjarenhusvestnqsonderhoudsplan. Naast de jaarljkse actualsate heeft er per kwartaal een rapportage plaatsgevonden door het bouwkundg advesbureau aan de stafmedewerker bedrjfsvoerng. Tevens s de organsate en montorng van dt bedrjfsonderdeel gestroomljnd. Er s een start gemaakt met verdere beledsontwkkelng. Rscobeheersng Bnnen PPS vndt een ontwkkelng plaats waarbj een passend model wordt nagestreefd om te kunnen reageren en antcperen op belangrjke rsco's. n zjn n dt kader een aantal beledsmaatregelen en processen verder utgewerkt n de handboeken personeel, husvestng en fnancën. Daarnaast zjn er op dverse terrenen actvteten ontplood om concrete rsco's beheersbaar te krjgen. Enkele voorbeelden hervan zjn: de ntroducte van geautomatseerde verzumsgnalerng/-begeledng, opbouwen van een up to date contractenregster, herbeoordelng van de verzekerngsportefeulle, het onderzoek naar de mogeljkhed om egenrscodrager voor de WGA te worden. nderwjskwaltet De onderwjskwaltet wordt op dre maneren gemontord: -Drempelonderzoek vertaald n Ctoscores -Utstroom naar vervolgonderwjs -Tevredenhed van ouders en personeel Meer nformate over dt onderdeel n hoofdstuk 4. 11
3. rgansatorsche ontwkkelngen 3.1 Bovenschools nveau p bovenschools nveau partcpeert de bestuursmanager namens de stchtng n dverse overleggen: het besturenoverleg met alle onderwjspartners P/V te Papendrecht. het Bestuurljk verleg Sledrecht met alle onderwjspartners P/V en een gemeenteljke vertegenwoordgng te Sledrecht. het regonaal overleg bovenschools management met alle collega bestuurders en/of drectes openbaar onderwjs ut de rego, n het algemeen bestuur van het samenwerkngsverband; n dverse overleggen met de gemeentes, onder andere n het kader van kennsmakng met de wethouder, brede school, husvestng, (voorberedngscommsse van) een Lokale Educateve Agenda (LEA), de Voor- en Vroegschoolse Educate (WE) en de oprchtng van een Zorgadvesteam (ZAT); overleggen n verband met de brede school met collega-nstellngen voor onderwjs en knderopvang. De bestuursmanager heeft 3 keer vergaderd met de GMR. Bj één overleg was een delegate van het bestuur aanwezg. nderwerpen waren onderwjsresultaten, bestuursformateplan, crtera bestedng reserves, begrotng, strategsch beled, husvestng, naamgevng PPS en dverse personele beledsstukken. De drectes en de bestuursmanager hebben n acht keer vergaderd en 4 studedagen gehouden. Naast de jaarljks terugkerende onderwerpen kwamen ook aan de orde, mobltetsbeled, onderwjsopbrengsten, vervangngsfonds, BHV en werken met hoogbegaafden. Twee studedagen zjn besteed aan husvestng en twee aan opbrengstgercht werken. 3.2 Schoolnveau De schooldrecteuren zjn ntegraal verantwoordeljk voor de ledng van de school. Zj zetten zch n voor het gezamenljke belang van de organsate én voor de van de egen school. n hun egen overlegorgaan, het drecteplatform, worden praktsche schoolse zaken besproken en wordt nden relevant het overleg met de bestuursmanager voorbered. p schoolnveau worden de ouders om hun nzet gevraagd om gezamenljke wensen te realseren. Voorbeelden hervan zjn: verkeersvelge omgevng rond de school, feesten en jublea, hulp bj het groepslezen, knutselactvteten, begeledng tjdens excurses en sportactvteten etc. p alle scholen functoneren medezeggenschapsraden en ouderraden. Twee scholen hebben een leerlngenraad. p schoolnveau heeft PPS zttng n de stuurgroep van het samenwerkngsverband,, zjn er contacten met de pabo's, knderopvangorgansates, wjk- buurt- en welzjnsorgansates, en de afzonderljke gemeenten waar het schoolspecfeke zaken betreft. 12
4. nderwjsontwkkelngen 4.1 Verloop en bekostgng leerlngen Het leerlngaantal s de afgelopen dre jaar redeljk stabel gebleven. n onderstaande tabel zjn de aantallen per school weergegeven. Leerlngaantallen per teldatum oktober Knotwlg Vermaster Anne Frank 't Kofschp Totaal Papendrecht De Wlgen Henr Dunant Totaal Sedrecht TTAAL PPS 2008 453 290 211 482 1433 389 246 635 2068 2009 447 298 218 475 1438 398 260 658 2096 2010 430 305 222 456 1413 390 263 651 2066 410 327 221 441 1399 409 286 695 2094 Het marktaandeel s n lcht gestegen; n Papendrecht van 45,20 % naar 45,50 % en n Sledrecht van 29,0% naar 30,3%. Het aannamebeled s conform regelgevng. Er waren geen wachtljsten n. 4.2 nderwjsopbrengsten De stchtng heeft gedefneerd wat zj onder onderwjsopbrengsten voor de bassvaardgheden verstaat en welke normen daarbj horen voor endopbrengsten en tussenopbrengsten. ok de vaardghedsscores op de cognteve vak ken worden centraal gemontord. Endopbrengsten De endopbrengsten worden gemeten va het drempelonderzoek, welke score omgezet wordt n een ctoscore. Voor zjn de endresultaten als volgt: Knotwlg - Moerbe hof Knotwlg - Lelnde* Vermaster Anne Frank 't Kofschp - Zudkl 't Kofschp - de Welen De Wlgen De Wlgen - Roald Dahl Henr Dunant** Drempelonderzoek 537,2 533,9 536,6 535,5 537,9 536,0 535,4 536,6 535,8 * Voor de Lelnde s de cto-ondergrens 533,5 ** Exclusef het vervroegde drempelonderzoek Het landeljk gemddelde lgt op 535,1. Ut deze endscore s net af te lezen of er grote verschllen n een groep ztten of dat er sprake s van een homogene groep. Utstroomcjfers geven herover aanvullende nformate. 13
Utstroompercentages : Utstroom VMB B/K/T* HAV/VW n; Vïermaster % 58 42 Anne Frank % 48 52 Kofschp % 46 54 Welen % 42* 58 Moerbehof/ Wïlgenhoek % 40 60 Lelïnde % 67 33 Wlgen % 53 47 Roald Dahl % 25 75 Henr Dunant % 31 69 * nclusef LW geen leerlngen naar VS en Praktjkonderwjs Doorstroom percentages 2009 PPS hecht veel waarde aan een goede, stabele doorverwjzng van het voortgezet onderwjs, daarom volgen wj de leerlngen nog 3 jaar na vertrek van de bassschool. Stuate augustus ten opzchte van de doorstroom ut het jaar- 2009: 3 jaarsdoorstroom 2009 Totaal % VS/Pr Totaal % VMB B/K/T Totaal % HAV/ VW Vermaster brugklas 3e jaar 0 0 50 47 50 53 Anne Frank 3e brugklas jaar 0 43 57 0 59 41 Kofschp Zudkl 3e brugklas jaar 0 15 85 0 35 65 de Welen 3e brugklas jaar 0 24 76 0 35 65 Lelnde* 3e brugklas jaar brugklas Knotwlg Moerbehof 3e jaar Wlgenhoek 3e brugklas jaar Henr Dunant 3e brugklas jaar Totaal % VS/Pr Totaal % VMB B/K/T Totaal % HAV/ VW 0 26 74 0 34 66 0 63 38 0 50 50 3 29 67 (als gevolg van afrondng kunnen optellngen van percentages ets afwjken) *geen groep 8 de Wlgen 3e brugklas jaar 4 74 22 Roald Dahl 3e brugklas jaar 6 41 43 (van de Sledrechtse scholen zjn over het 3e jaar nog geen gegevens beschkbaar.) 14
4.3 nderwjskwaltet en zorgbeled Alle scholen van PPS vallen bnnen het bassarrangement van de nspecte. Dat betekent dat zj aan de bassnormen voldoen de aan een school gesteld mogen worden. p nstellngsnveau s het strategsch beled vastgesteld en bnnen de kaders hebben alle scholen een neuw schoolplan opgesteld voor de komende 4 jaar. Er s gestart met een bovenschools traject opbrengstgercht werken en de nvoerng van de 1- zorgroute s bnnen de beledskaders van het samenwerkngsverband Weer Samen naar School voortgezet. De tevredenhed van ouders van de scholen n Papendrecht s gemeten. uders geven aan voldoende betrokken te worden bj en geïnformeerd te worden over de ontwkkelngen van hun knderen (94%). 4 van de 6 scholen ztten n een overgangsfase naar het geljktrekken van lesuren voor alle schooljaren (naar 950 uur). 4.4 Brede school en WE p alle scholen wordt samengewerkt met knderopvang, peuterspeelzaal of butenschoolse opvang. Alle locates hebben tussenschoolse opvang. Er s n Papendrecht gestart met de organsate van wjkactvteten, n samenwerkng met het Chrsteljk onderwjs en de knderopvang. De samenwerkng met de peuterspeelzaal s daar geïntensveerd, gercht op de kenmerken van een "nulgroep". 4.5 Bestemmïngsbox Een succesvolle beheersng van taal en rekenen vormt voor leerlngen een belangrjke bass voor de schoolcarrère. Vanut de verwachtng dat meer opbrengstgercht werken door scholen ledt tot een structurele verbeterng van deze prestates, zjn bnnen de stchtng n de volgende actvteten utgevoerd: -cursus opbrengstgercht werken voor drectes en ntern begeleders -externe ondersteunng B-overleg -nvoerng van het leerlngvolgsysteem Parnassys 15
5. Personeelsbeled Het voor de Stchtng PPS geldende personeelsbeled staat n het personeelshandboek. n het kader van de fuse heeft op een aantal zaken harmonsate van het beled plaatsgevonden. De plenare studedag voor al het personeel s besteed aan de nvoerng van een neuw leerlngvolgsysteem: Parnassys. Wachtgeldbeled. Het beled van PPS s gercht op het voorkomen van wachtgeldverplchtngen. PPS hanteert hervoor vanaf 2010 betrouwbare meerjarenprognoses en daar op geënt meerjarenpersoneelsbeled. Vervolgens wordt va ntern en extern mobltetsbeled dt beled geëffectueerd. ncdenteel, bj onvoorzene stuates, of als gevolg van grote krmp, kan het voorkomen dat tjdeljke denstverbanden net verlengd worden. n 2010 heeft zch één keer zo'n stuate voorgedaan met herut voortvloeend rsco van wachtgeldverplchtngen voor rekenng van het bestuur. Dt rsco heeft echter net geled tot fnancële verplchtngen. Klachten: Eén ouder heeft een klacht ngedend over de besprekng van hun knd. De klacht s gedeponeerd bj de landeljke klachtencommsse en de procedure loopt nog. 5.1 Functeopbouw n onderstaande tabel s weergegeven welke functes per peldatum 01-08- voorkomen bnnen de stchtng PPS. Functe Leerkracht LA Leerkracht LB Lo Schoonmaakpersoneel Concërge Admnstratef medew. nderwjsassstent Drecteur Adjunct drecteur Staf TTAAL Aantal f te 95,85 14,96 1,50 0,60 3,56 1,40 4,67 5,26 6,23 1,80 135,83 Afgelopen jaar heeft er voor het tweede jaar op rj een dalng plaatsgevonden bj het onderwjzend personeel. Deze dalng s veroorzaakt door bezungngen en afromng van boventallghed en gerealseerd door stopzetten van tjdeljke utbredngen en natuurljk verloop. Wat betreft de nvoerng van de functemx zt PPS net onder de norm van het door het Rjk gewenste quotum. 5.2 Leeftjdsopbouw n onderstaande tabel s het aantal personeelsleden met de gemddelde totale fte-omvang, de verdelng tussen mannen/vrouwen en de verdelng naar leeftjdscategore per school weergegeven (peldatum 01-08-) Aantal personeelsleden/ gem. fte omvang *) Verdelng mannen / vrouwen Knotwlg 39-25,94 4-35 Vermaster 29-21,82 6-23 Anne Frank 23-16,24 7-16 Kofschp 37-25,97 5-32 De Wlgen 38-28,98 12-26 Henr Dunant 28-19,48 6-22 16
Leeftjdscategore n 0 2 1 0 2 1 % < 25 jaar 2 6 8 7 9 7 25-35 aar 9 5 4 10 6 5 35-45 aar 19 9 7 13 10 9 45-55 jaar 6 3 3 4 8 6 55-60 jaar 3 4 0 3 3 0 60-65 aar Gewogen 46,72 38,95 37,98 41,88 40,96 42,20 gemddelde leeftjd *) pm.n de tabel overzcht functes staat de fte-omvang vermeld per peldatum en n bovenstaand overzcht wordt een jaargemddelde gepresenteerd. Het landeljk gemddelde s 40,26 jaar. p twee na ztten alle scholen boven de grens. De meeste scholen peken n de categore 45-55 jaar, met De Knotwlg als utscheter. Een aandachtspunt s het lage aantal manneljke personeelsleden (26%, vorg jaar 20%). 5.3 Zekteverzum Het landeljk gemddelde zekteverzumpercentage over de eerste dre kwartalen n het onderwjs over s gemddeld 5,1% (bron: CBS-statlne). De verwachtng s dat dt percentage ende lcht hoger zal zjn. n 2010 was dt 5,1%. Het gemddelde bj PPS was n 7,44% (2010: 7,05%). Het gemddeld aantal zekmeldngen s gedaald van 1,48 n 2010 naar 1,13 n. De gemddelde verzumduur was met 20,90 hoger dan n 2010 (15,94); dt s veroorzaakt doordat er meer langdurg zeken waren. Scholen de sgnfcant hogere verzumcjfers hebben, hadden met langdurg zeken te maken. n februar s n samenwerkng met de ArboUne een neuwe applcate ngezet om het verzumbeled te ondersteunen. 5.4 nderzoek ERD WGA PPS draagt het fnancële rsco van de WGA-nstroom. Er bestaat grote onzekerhed t.a.v. de kosten hervan n de komende jaren. n de tweede helft van s daarom een start gemaakt met het onderzoek naar de mogeljkhed van het egenrsco-dragerschap (ERD). 17
6. Husvestng PPS streeft naar toekomstbestendge husvestng van haar scholen. Een aantal scholen voldoet daar aan, een aantal ook net. Voor alle locates geldt als doelstellng dat het onderwjs verantwoord gehusvest s. Het beled, de utvoerng en de communcate op dt gebed s geoptmalseerd. n dt kader s er een aanvang gemaakt voor de samenstellng van een handboek husvestngsonderhoud. Per 1 januar s de overeenkomst met Ben van der Vlst Advesbureau BV voor beheers- en onderhoudsadves voor één jaar verlengd. 6.1 Husvestngsonderhoud Voor het verde jaar op rj heeft de gemeente Papendrecht geen actueel HP. De gemeente werkt met een calamtetenfonds voor de betreffende schoolgebouwen. Dt maakt het voeren van toekomstgercht husvestngsbeled van de stchtng lastg. Dre gebouwen van PPS komen n aanmerkng voor renovate of neuwbouw. m desnvesterng te voorkomen voert het bestuur noodzakeljk doch matg onderhoud. Een aantal scholen heeft extra aandacht opgeëst afgelopen jaar: Bj de Anne Frank heeft de aandacht zch met name gercht op de afwkkelng van de neuwbouw en de aanpak van houtrotproblematek. Voor zowel de neuwbouw alsmede de oudbouw bljft dt laatste onderdeel door de bouwdetallerng een bron van zorg. De gemeenteraad Papendrecht heeft geld utgetrokken voor o.a. de gevelrenovate van het gebouw van 't Kofschp. De renovate s utgevoerd. Daarnaast bestaat nog de zorg m.b.t. de houtrot aan de koppen van de daklggers, hervoor s een oplossng n voorberedng. PPS heeft zorgen dat het budget net toerekend zal zjn om alle noodzakeljke verbeterngen, met name ook ntern, door te voeren. Stchtng PPS handhaaft daarom vooralsnog haar beslut het jurdsch egendom net op zch te nemen. Landeljke bezungngen hebben op gemeenteljk nveau tot neuwe dscusses geled wat betreft de geplande neuwbouw van de locate Moerbehof van De Knotwlg. ok voor dt pand met bjbehorend plen geldt dat tot beslutvormng het onderhoud op bassnveau wordt gehouden. 6.2 Subsde verbeterng bnnenklmaat Voor dre van deze locates n Papendrecht s subsde voor bnnenklmaat aangevraagd. Dt heeft k geled tot een vergoedng voor de aanschaf en montage van 31 C02-meters. Voor dre locates n Sledrecht s subsde verleend voor de aanschaf en montage van 32 C02- meters. p één locate s subsde verleend voor het vervangen van het enkelglas door solateglas en zjn conventonele TL verlchtngsarmaturen vervangen door HF spegeloptekarmaturen. 6.3 nhaalslag achterstallg onderhoud Twee van de dre gebouwen n Sledrecht hebben een lchte onderhoudsachterstand. Hermee s n het kader van de fuse bj de gebouwenoverdracht rekenng gehouden. p één locate s de staat van onderhoud weer op pel gebracht; het onderhoud voor de tweede locate s n voorberedng. 6.4 Butenschoolse opvang en peuterspeelzalen Er s op 4 van de 6 locates n Papendrecht medegebruk van de gebouwen door de Stchtng voor knderopvang Wasko voor butenschoolse opvang (BS). p één locate s er ook een peuterspeelzaal. p de overge locates heeft Wasko een egen voorzenng n hetzelfde gebouw of n de drecte omgevng van de school. n Sledrecht s de butenschoolse opvang gehusvest n egen panden van de knderopvangorgansates. n de locate Roald Dahl s een peuterspeelzaal van de Stchtng Peuterspeelzalen Alblasserwaard gehusvest. Voor alle locates zjn huurcontracten opgesteld. n Papendrecht loopt een bezwarenprocedure van PPS, waarbj zj de huurvorderng aanvecht de de gemeente Papendrecht opest voor nwonng van Wasko n de locate Anne Frank. 18
7. Fnancën 7.1 Algemene nledng Begn s een stafmedewerker bedrjfsvoerng aangenomen met als kernopdracht om het fnanceel management verder te optmalseren. Tjdens de nwerkperode lag de focus op de verdere kwaltetsverbeterng van de plannng- en controlcyclus. De meerjarenbegrotng vormt hervan de ruggengraat. De P&C cyclus heeft een bjdrage geleverd aan enerzjds het stellen van doelen (fnanceel beled) en anderzjds bjgedragen aan het volgen en bewaken van mddelennzet (fnanceel beheer). n heeft de nadruk gelegen op het fnanceel beheer. Door onder ander een verdere professonalserng en ondersteunng van de schooldrecteuren op dt gebed en een verbeterde, ntenseve communcate en de samenwerkng met het admnstratekantoor SG Breda. n het kader van het fnanceel beled s gedurende de aandacht zch meer gaan verleggen naar de ntegrale samenhang tussen alle processen: onderwjs, personeelsbeled, husvestng en nvesterngsbeled. Dt proces s n ontwkkelng. Begrotng De begrotngssystematek gaat ut van normateve berekenng van loonkosten en loonsubsde de aan scholen wordt toegekend. p schoolnveau zjn de varabelen: (functe-)schaal, werktjdfactor en perode van benoemng bepalend voor de kosten en de dekkng ut de loonsubsde. Dt zorgt ervoor dat een eenvoudge en betere beheersng mogeljk s van de personele kosten op schoolnveau. Bovenschools worden de werkeljke loonkosten geboekt, waarbj schaalverschllen, utlooptoeslagen e.d. worden utgemddeld. Daarnaast worden bovenschools de kosten voor BAP-verlof en ouderschapsverlof gedragen. De gepresenteerde begrotngsgegevens zjn opgesteld n samenwerkng met het admnstratekantoor SG Breda. De begrotng s verder gebaseerd op de gerealseerde gegevens van het voorafgaande jaar en de prognoses t.a.v. de ontwkkelng van het leerlngaantal. De organsate beschkt ook over een meerjarenbegrotng. n de begrotng wordt geen rekenng gehouden met prjsaanpassngen (ndexerng). Realsate n s volledg gewerkt volgens de methodek van normateve doorbelastng van loonbedragen aan de scholen. Dt betekende dat er meer dudeljkhed, leesbaarhed en begrp ontstond over de gerealseerde cjfers op schoolnveau. Er s een dudeljke bewustwordng en kennsverbeterng bj schooldrecteuren ontstaan op fnanceel gebed. Dt bljft een dudeljk ontwkkelpunt voor 2012. Treasury statu ut n s door het bestuur het treasurystatuut voor de stchtng vastgesteld. n samenhang hermee s op grond van de lqudtetsbegrotng een aanvang gemaakt om het beheer van lqudteten nzchteljker te maken en te optmalseren. 19
7.2 Balans en kengetallen Zoals bljkt ut het gepresenteerde "vergeljkend balansoverzcht" s het balanstotaal end afgenomen met 342.621. Heronder volgt een korte toelchtng herop n samenhang met de gepresenteerde kengetallen. Actva De afname van de actva wordt per saldo voornameljk veroorzaakt door: - de mutate n de materele vaste actva (+ 138.010 postef) de gebaseerd s op het saldo van de nvesterngen en de afschrjvngen. Het nvesterngsbedrag s n voor nventars/apparatuur en leermddelen verdubbeld t.o.v. 2010. Door de stelselwjzgng n de afschrjvngssystematek s de afschrjvngslast aanzenljk lager. - de mutate n de vorderngen (-/- 48.378) wordt hoofdzakeljk beïnvloed door de afwkkelng van de rekenng courant met de gemeente Sledrecht, de tjdeljk hogere vorderng.v.m. huur en de hogere rentevorderng. - de afname van de lqude mddelen (-/- 432.253) bljkt ut het kasstroomoverzcht, waarbj de utgaande kasstroom wordt verklaard door operatonele actvteten (-/-C163.701) en door de nvesterngsutgaven (-/-C268.552) Door de afname van de vlottende actva en een mnder sterke afname van de kortlopende schulden, s het kengetal behorende bj de lqudtetsposte voor PPS lcht verbeterd en lgt rum boven de door CW gehanteerde sgnalerngsgrens. Dt weerspegelt een posteve verwachtng voor de korte termjn. Passva Aan passva zjde van de balans wordt de afname met name verklaard door: - de afname van het egen vermogen als gevolg van het negateve explotateresultaat (- 113.304). Dt cjfer wordt sterk postef beïnvloed door de ncdentele bate en een hogere rente ontvangst. - de afname van de kortlopende schulden n doordat de som van de schuld aan de belastngdenst en de schuld aan het ABP actueler zjn dan ende vorg boekjaar.(- 277.336) Door deze effecten laten de kengetallen solvabltet een gunstger beeld zen n vergeljkng met vorg boekjaar. Dt schetst een postef beeld van PPS t.a.v. de verplchtngen op lange termjn. CW hanteert hervoor een ondergrens van 20%. Heraan voldoet PPS rumschoots. verge kengetallen Het kengetal rentabltet geeft een weerspegelng van de mate waarn effectef wordt omgegaan met de opbrengsten. Dt kengetal geeft een negateve waarde weer wanneer er een negatef explotateresultaat bestaat. Dt s voor het geval voor PPS. Maar dt kengetal moet n samenhang met het kengetal solvabltet worden beschouwd. Tjdeljke negateve explotateresultaten zjn acceptabel nden er rum voldoende solvabltet bestaat. Bj PPS s dt het geval en ook gegeven het hudge meerjarenperspectef bljft het kengetal de komende perode vooralsnog acceptabel. Het kengetal kaptalsatefactor van PPS laat een lchte afname zen ten opzchte van vorg jaar. Voor de komende jaren wordt op grond van het te voeren beled van PPS een verdere afname van de kaptalsatefactor verwacht. 70,00% kaptalsatefactor 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% \ \. >^ kaptalsatefactor 20,00% 10,00% o,oo% 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 20
De blauwe ljn representeert de omvang van PPS en dat betekent dat PPS als sgnalerngsgrens 35% moet hanteren. De baten van PPS 2012 en volgende jaren zullen naar verwachtng ca. 9,5 M zjn. Er s geen mnmum geformuleerd. De hoogte van de kaptalsatefactor bj onze organsate kan als volgt nader worden toegelcht. 1. De onzekerhed over de hoogte van de subsdes door de bekostgngssystematek van de overhed en de nog n ontwkkelng zjnde en daardoor nog net volledg stabele besturng van de organsate s reden om meer reserves aan te houden. 2. Er wordt extra reserve beschkbaar gehouden voor mogeljke toekomstge schaalvergrotng 3. Er wordt geld gereserveerd voor nvesterng n dverse onderwjskundge nnovates 4. n een n 2009 opgestelde rscoanalyse vormt husvestng het grootste rsco. n verband met de ouderdom van de schoolgebouwen s meer onderhoud nodg dan ut de normateve vergoedng kan worden gereserveerd. Daarom wordt hervoor extra reserve aangehouden. Daarnaast bestaat grote onzekerhed omtrent mogeljke neuwbouw en renovate van schoolgebouwen 5. Tenslotte krjgt Papendrecht volgens hudge cjfers de komende 10 jaar te maken met een forse leerlngendalng. De verwerkng van deze krmp zal maatregelen behoeven de kosten met zch meebrengen. De verwachtng s dat op grond van bovenstaande onzekerheden en gevoerd nnovatef beled de sgnalerngsgrens van 35% sneller zal worden genaderd dan n de begrotng weergegeven kan worden. Voorzenngen De voorzenngen zjn gebaseerd op meerjarenramngen. Het gaat om een voorzenng voor groot onderhoud aan gebouwen, waarvoor een meerjarenonderhoudsplan (MP) s opgesteld dat jaarljks wordt geactualseerd. Gezen de lage vergoedngen de het bestuur voor deze post van het rjk ontvangt, wordt her sober gehandeld, door waar mogeljk de actvteten af te stemmen op groot onderhoud dat door de gemeente wordt gefnancerd. ok dt onderhoud s n het MP opgenomen. ok n relate tot gemeenteljk calamtetenbeled als gevolg van utstel van beslutvormng t.a.v. neuwbouw c.q. renovate van verschllende gebouwen wordt PPS gedwongen tot terughoudend beled om kaptaalsvernetgng te voorkomen. Tevens s er een voorzenng voor jublea. Personeel dat 25 resp. 40 jaar aan het onderwjs s verbonden heeft recht op een jubleumutkerng. Het bestuur dent hervoor jaarljks een bedrag opzj te zetten. n s de voorzenng lcht afgenomen doordat de dotate lager s dan de onttrekkng. Reserves Algemene reserve Er heeft n 2010 n verband met de fuse een herverdelng van de gemeenschappeljke reserves en de reserves van de Sledrechtse scholen plaatsgevonden. n zjn de explotatetekorten van scholen conform beled ten laste van de algemene reserves van de desbetreffende scholen gebracht. De reserve van het bestuurskantoor betreft de omvang van de boekwaarde van de vaste actva. Het resterende explotateresultaat van het bestuurskantoor naar de gemeenschappeljke algemene reserves s overgeheveld. Het explotateresultaat van de gemeenschappeljke actvteten s, na correcte n verband met het vormen van een bestemmngsreserve, toegevoegd aan de gemeenschappeljke reserve. 21
Totaaloverzchl t algemene reserves Mutates School Begnbalans stand 311210 Explotate resultaat overhevelng explotate resultaat bestu u rska n toor dotate aan bestem mngs reserve Endbalans stand 311211 Bestuursbureau 8.446 29554-26339 11.661 Bovenschools 1.348.905 197.803 26339-41877 1.531.170 De Wlgen 232.308 7.534 239.842 Henr Dunant 169.428-52.240 117.188 Knotwlg 398.413-72.657 325.756 Vermaster 529.519-98.713 430.806 Anne Frank 674.331-21.370 652.961 t Kofschp 257.982-103.215 154.767 Totaal 3.619.332-113.304 0-41877 3.464.151 Bestemmnasreserve Er s op grond van een bestuursbeslut een bestemmngsreserve gevormd ter hoogte van het nog ut te voeren achterstallge onderhoud bj de Sledrechtse scholen. Utvoerng hervan s gepland n het jaar 2012. 7.3 Resultaat Explotate De explotate van de organsate geeft een beeld van de baten (opbrengsten) en lasten (kosten) van de organsate gedurende het boekjaar. Het fnancële resultaat s dt jaar negatef. Explotate Baten Rjksbjdragen Mnstere van CW Realsate Begrotng Realsate 8.989.888 8.810.403 2010 9.081.023 Begrotng 2012 8 889.621 verge overhedsbjdragen en -subsdes 194.629 380.451 418.601 466.623 verge baten Totaal baten 227.176 177.366 237.208 284.449 9.411.693 9.368.220 9.736.832 9.640.694 Lasten Loonkosten 8.114.638 8.263.934 8.400.460 8 225.757 22
Afschrjvngen materële vaste actva 130.542 168.300 160.257 160.376 Husvestngslasten ^ ^ 61?JQ2 715>44g ^ ^ verge lasten Totaal lasten 772.357 780.820 809.118 787.677 9.749.645 9.830.756 10.085.2841 9.911.658 Saldo baten en lasten -337.952-462.536-348.452-270.964 Fnancële baten en lasten 111.252 60.000 30.294 60.000 Resultaat -226.700-402.536-318.158-210.964 ncdentele baten Nettoresultaat 113.396-356.552-113.304-402.536 38.394-210.964 nvesterngen n s een nvesterng gepleegd van n totaal 268.552. Dt betrof 123.572 voor vervangng van nventars en apparatuur en voor 136.282 voor de vervangng van lesmethoden. Er werd voor 8.698 neuw meublar aangeschaft. Rente De totale rente baten van zjn toegevoegd aan de bovenschoolse explotaterekenng. De hoge renteopbrengst voor ( 113.339) t.o.v. 2010 ( 32.356) wordt verklaard doordat een renteopbrengst van een nternetspaarrekenng over 2010 pas s opgenomen n het jaarwerk ( 40.193). ndanks afgenomen banktegoeden n (gemddeld -/- 215.000) s de renteopbrengst nagenoeg geljk gebleven, doordat de rente op de lopende spaarrekenngen s opgelopen met 0,2% en de spaarsald zjn verlegd naar een hoger renderende bonusrekenng. ncdentele baten n heeft de defnteve fnancële afwkkelng van de fuse met de Sledrechtse scholen plaats gevonden. Er s met de gemeente Sledrecht een onderhoudsbudget en een vergoedng voor achterstallg onderhoud ontvangen van 143.858. Er zjn van dt bedrag n al een aantal utgaven gedaan n het kader van het achterstallge onderhoud en per saldo resteert een bedrag van 113.396. Lqudtet De lqudtet s n afgenomen met 432.253. Dt wordt enerzjds veroorzaakt door regulere operatonele utgaven ( 163.701) en anderzjds door nvesterngen n materële vaste actva.( 268.552) Na het beschkbaar komen van de lqudtet van de openbare scholen van Sledrecht, s n enkele malen overleg geweest met de Rabobank om de lqudteten beter renderend weg te zetten. Gezen de onzekerhed n de fnancële markt en de beperkte beschkbaarhed van voor PPS geschkte spaar-, beleggngsmogeljkheden heeft er n geen wjzgng op dt gebed plaatsgevonden. Bezungngen Met ngang van schooljaar /2012 s als gevolg van bezungngen de compensatebekostgng gewchtenregelng komen te vervallen, (subsde 2010/: 73.745) 23
7.4 Admnstrate De admnstrate s utbesteed aan SG n Breda. Als gevolg van een ntensevere samenwerkng s de denstverlenng n op fnanceel admnstratef gebed verbeterd. p het gebed personele denstverlenng s er een verdere verbeterng noodzakeljk. 7.5. nkoopbeleïd p grond van het Beslut aanbestedngsregels voor overhedsopdrachten (Bao), heeft PPS n een tweetal Europese aanbestedngstrajecten utgevoerd. n het najaar van s het aanbestedngstraject schoonmaak-en glasbewassng, n samenwerkng met WASK, afgerond. De frma's CSU en Hokatex zjn de neuwe denstverleners op dt gebed. De verwachtng s dat er een gemddeld hogere schoonmaakkwaltet tegen gerngere kosten kan worden gerealseerd n 2012. ntzorgng van schooldrectes, kwaltetsborgng en aansturng van de schoonmaakdenstverlener verloopt mddels een afgesloten contractbeheersovereenkomst met Anculus B.V. PPS heeft per 1 januar 2012 een neuw energecontract gesloten met GDF SVEZ. Dt contract s op grond van een Europese aanbestedngsprocedure voor dverse scholen va ProMereor tot stand gekomen. ok de Sledrechtse scholen zjn n dt contract opgenomen voor de leverante van elektrsche energe. 7.6. nvesterngsbeled Het nvesterngsbeled s vastgelegd n het fnanceel handboek. Daarn worden de volgende dre nvesterngscategoreën onderscheden: - Leer- en hulpmddelen (een 10-jaren-plannng) - Meublar (20-jaren-plannng) -.C.T. (5-jaren-plannng) Met ontwkkelng van beled op dt gebed s een aanvang gemaakt. p bass van bovengenoemde plannngen wordt de hoogte van de bedragen n de nvesterngsbegrotngen vastgesteld. n de begrotng wordt ook de jaarljkse onttrekkng aan de nvesterngsbegrotng opgenomen. De afschrjvng komt jaarljks ten laste van de explotatebegrotng van de scholen. Er s n aanvullend beled ontwkkeld m.b.t. de nzet van reserves t.b.v. nvesterngen de danwe kunnen worden gekarakterseerd als nnovatef danwe een structurele kwaltets- en/of effcencyverbeterng opleveren. 24
8. Samenvattng toekomstge ontwkkel- en speerpunten 8.1 De toezchthouder Het toezchthoudend stchtngsbestuur zal haar beledskader en de gehanteerde code goed bestuur, waaronder de schedng tussen bestuur en toezcht, medo 2012 nog eenmaal toetsen aan de neuwe wet Goed nderwjs Goed Bestuur. Dt zal worden afgestemd met de gemeenteraden. n 2012 rcht de toezchthouder zch op versterkng van de daloog met de poltek n de gemeente Sledrecht. ok zal zj actef bestuursleden ut deze gemeente werven. Doel s bekendhed van de neuwe organsate te vergroten. Tenslotte zal zj regulere contacten onderhouden met bede gemeenten. Doel s aanslutng bj de gemeenschap vergroten door verdere afstemmng van beled. 8.2 Bovenschools bestuurljk beled n 2012 wordt de neuwe beledscyclus, de n s gestart, vervolgd. De plancyclus loopt van het bestuurljk beledskader va het bovenschools strategsch beled naar de neuwe schoolplannen. Het beled van PPS heeft als bovenschoolse speerpunten opbrengstgercht werken, de brede school, zorgprofelen en husvestng. p het gebed van bedrjfsvoerng wordt gewerkt aan effcency- en kwaltets-verbeterng. Tenslotte wordt het p.r.-denttetsbeled utgewerkt. Voor al deze thema's zjn prestate ndcatoren en normen geformuleerd. ok centrale doelstellngen m.b.t. ouder- en leerkrachttevredenhed zullen meegenomen worden n de neuwe planperode. Tenslotte zal er, als gevolg van de bestuurljke fuse met het openbaar onderwjs Sledrecht op januar 2010, nog op enkele terrenen harmonsate van beled tussen de scholen plaatsvnden. 8.3 nderwjs en organsate Leerlngen verloop n onderstaande tabel s de leerlngenprognose voor de komende 5 jaar weergegeven: Leerlngenprognose Knotwlg Vermaster Anne Frank 't Kofschp subtotaal De Wlgen Henr Dunant Totaal 2010 430 305 222 465 1413 390 263 2066 427 315 212 447 1401 411 289 2101 2012 438 315 212 428 1393 423 295 2111 2013 443 320 212 428 1403 443 295 2141 2014 443 320 212 428 1403 443 285 2131 De prognoses zjn opgesteld door de drecteuren en sluten aan bj de vastgestelde begrotng. De bede gemeentes hebben zeer recent neuwe prognoses op laten stellen. De cjfers gaan ut van een dalng van rum 19 % voor de komende 17 jaar. De neuwe gegevens zjn door de drecteuren nog net verwerkt n hun schoolprognose. Bj de utvoerng van het strategsch beled zal er op school- en bovenschools nveau op de verwachte krmp geantcpeerd moeten worden. Verkennng van schaalvergrotng en nterne en externe mobltet o.b.v. meerjaren personeelsprognoses behoeven aandacht. 25
nderwjsopbrengsten en talentontwkkelng n de toekomst formuleert elke school zjn egen normen voor de bassvaardgheden. Er wordt met groeps- en handelngsplannen gewerkt. De referentenveaus moeten worden ngevoerd en het werken met ontwkkelngsperspecteven zal worden utgebouwd. Leerkrachten worden geschoold om hun competente te verhogen om deze doelen te realseren. Centrale scholng en kennskrngen zjn her voorbeelden van. Elke school ontwkkelt een zorgprofel bnnen de kaders van de egen organsate en het samenwerkngsverband. Het beled rond functemx zal voortgezet worden, gercht op de realsate van de her genoemde doelstellngen. Brede school PPS streeft ernaar op of bj alle locates faclteten voor knderopvang te realseren. nhoudeljke doelen zjn daarbj: werken vanut een utgewerkte vse op de brede school, een aanslutend pedagogsch klmaat met de knderopvangpartners en passende husvestng. 8.4 Fnancën, husvestng en beheer Per 1 januar s een stafmedewerker bedrjfsvoerng aangesteld. Naast fnancën s husvestng een belangrjk thema de komende jaren. We streven voor de korte termjn voor ver locates naar neuwbouw c.q. renovate. De reeds ngezette effcency- en kwaltetsslag rond beheers- en denstverlenngscontracten wordt de komende jaren voortgezet en nkoopbeled wordt geformuleerd. 26
Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Slledrecht te Paperadrecht FNANCËLE PSTE Ter analyse van de fnancële poste dent de volgende opstellng, welke s gebaseerd op de gegevens ut de balans: Vergeljkend balansoverzcht 31-12- 31-12-201C % % ACTVA Materële vaste actva Vorderngen Lqude mddelen 887.841 847.976 4.001.313 15,5 14,8 69,7 749.831 896.354 4.433.566 12,3 14,8 72,9 5.737.130 100,0 6.079.751 100,0 PASSVA Egen vermogen Voorzenngen Kortlopende schulden 3.506.028 1.153.646 1.077.456 61,1 20,1 18,8 3.619.332 1.122.713 1.337.706 59,5 18,5 22,0 5.737.130 100,0 6.079.751 100,0
W L^'Cjuu^CuCüL L Cu L-J' ^te* L L Va w'c L' CtCUuL t RESULTAAT Het nettoresultaat over bedraagt negatef 113.304 tegenover 38.394 over 2010. De nettoresultaten over bede jaren kunnen als volgt worden samengevat: Realsate Begrotng Realsate 2010 Baten Rjksbjdragen Mnstere van CW verge overhedsbjdragen en -subsdes verge baten 8.989.888 194.629 227.176 8.946.097 194.926 169.199 9.081.023 418.601 237.208 Totaal baten 9.411.693 9.310.222 9.736.832 Lasten Brutolonen en salarssen Socale lasten Pensoenlasten Beheervergoedïng verge personele lasten Af: utkerngen Afschrjvngen materele vaste actva Husvestngslasten verge lasten 6.233.509 1.429.768 816.634. 241.080-606.353 130.542 732.108 772.357 8.118.671 18.813 13.135 126.867-185*525 168.300 601.935 670.491 6.459.206 1.390.423 804.498-289.964-543.631 160.257 715.449 809.118 Totaal lasten 9.749.645 9.772.587 10.085.284 SaEdo baten en lasten -337.952-462.365-348.452 Fnancële baten Fnancële lasten 113.339 2.087 60.000 170 32.356 2.062 Fnancële baten en lasten 111.252 59.830 30.294 Butengewoon resultaat 113.396-356.552 Nettoresultaat -113.304-402.535 38.394-28
Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sïedrecht te Papendrecht KENGETALLEN '1 n 2009 heeft de Commsse Don een vertal kengetallen als sgnalerngsgrens gedefneerd. Het mnstere van CW heeft de overgenomen. 2010 Lqudtet (Vlottende actva/kortlopende schulden) 4,50 3,98 De lqudtet geeft de mate aan waarn het bestuur n staat s op korte termjn aan haar verplchtngen te voldoen. De lqudtetsposte geeft de toestand op 31 december weer; er s dus sprake van een momentopname. CW hanteert een sgnalerngsgrens van 0,5 tot 1,5. Solvabltet 1 (egen vermogen (excl. voorzenngen) / totaal passva * 100%) 61,11 59,53 De solvabltet geeft de mate aan waarn het bestuur n staat s op langere termjn aan haar verplchtngen (rente en aflossng) te voldoen. De solvabltetsposte geeft de toestand op 31 december weer; er s dus sprake van een momentopname. CW hanteert een sgnalerngsgrens van > 20%; daaronder behoeft dt aandacht. Solvabltet 2 (egen vermogen ('me. voorzenngen) / totaa passva * 100%) 81,22 78,00 Rentabltet (netto resultaat/ totale baten * 100%) -1,18 0,38 De rentabltet geeft aan hoe effectef met de opbrengsten wordt omgegaan. Bj dt kengetal wordt gekeken naar de verhoudng tussen het resultaat en de totale opbrengsten, CW hanteert een sgnalerngsgrens van 0-5% tenzj er een hoge solvabltet bestaat, Weerstandsvermogen (Egen vermogen - Materële vaste actva) / Totale baten * 100%) 27,49 29,37 Het weerstandsvermogen geeft aan hoe de beschkbare reserves zch verhouden tot de explotate. Naarmate de reserves groter zjn zal het weerstandsvermogen groter zjn. Personele lasten / totale lasten 83,21 83,28 Materële lasten / totale lasten 16,79 16,72 Kaptalsatefactor De kaptalsatefactor wordt gehanteerd om te sgnaleren of een onderwjsnstellng zjn kaptaal al dan net effcënt benut. CW hanteert een varabele sgnalerngsgrens van 35-60%. (Totaa vermogen - gebouwen en terrenen) / Totale baten * 100%) 59,52 60,04
A GRNDSLAGEN ALGENEEN De jaarrekenng s opgesteld met nachtnemng van de bepalngen opgenomen n de Mnsterële Rchtljn jaarverslaggevng onderwjs. Herbj wordt aanslutng gezocht bj de bepalngen van Boek 2 ttel 9 van het Burgerljk Wetboek en de Rchtljnen voor de jaarverslaggevng waaronder Rchtljn 660 nderwjsnstellngen. De waarderng van actva en passva en de bepalng van het resultaat vnden plaats op bass van hstorsche kosten. Tenzj bj de desbetreffende grondslag voor de specfeke balanspost anders wordt vermeld, worden de actva en passva opgenomen tegen nomnale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekkng hebben. Wnsten worden slechts opgenomen voor zover zj op balansdatum zjn gerealseerd. Verplchtngen en mogeljke verlezen de hun oorsprong vnden voor het ende van het verslagjaar, worden n acht genomen nden zj voor het opmaken van de jaarrekenng bekend zjn geworden. De n de jaarrekenng opgenomen bedragen luden n hele euro's. VERGELJKENDE CJFERS Voor zover van toepassng zjn ter vergeljkng de realsatecjfers opgenomen van het voorgaande jaar, alsmede de cjfers van de meest recente, vastgestelde verse van de begrotng van het verantwoordngsjaar. n verband met enkele herrubrcerngen zjn de vergeljkende cjfers aangepast n verband met de vergeljkbaarhed. Deze aanpassngen hebben geen nvloed op het vermogen en resultaat. 30
Reserves De algemene reserve betreft een buffer ter waarborgng van de contnuïtet van het bevoegd gezag en wordt opgebouwd ut resultaatbestemmng van overschotten welke ontstaan ut het verschl tussen de toegerekende baten en werkeljk gemaakte lasten. n geval van een tekort wordt dt resultaat ten laste van de algemene reserve gebracht. Reserves worden geacht ut publeke mddelen te zjn opgebouwd tenzj explcet anders s vermed n de toelchtng op de balans. Bestemmngsreserves Bestemmngsreserves worden gevormd met als doel deze n de toekomst aan te wenden voor een specfek doel, bestemmngsreserves zjn gevormd op bass van een beslut van het bevoegd gezag. Aan de bestemmngsreserves lgt een plan ten grondslag waarn s opgenomen welke utgaven ten laste van de reserve komen, een nschattng van het totaal van de utgaven en een nschattng n welk jaar de utgaven zullen worden gedaan. De overge besterrsmngsreserve s bestemd voor het nog ut te voeren achterstallg onderhoud van de Süedrechtse scholen. Hervoor heeft de gemeente een budget beschkbaar gesteld. Voorzenngen De voorzenngen worden gevormd voor n rechte afdwngbare verplchtngen de op balansdatum bestaan en waarbj het waarschjnljk s dat een utstroom van mddelen noodzakeljk s, waarvan de hoogte redeljkerwjs geschat kan worden en voor zover deze verplchtngen en rsco's net op actva n mnderng zjn gebracht. Eveneens worden voorzenngen gevormd voor verlezen de naar waarschjnljkhed n de toekomst zullen worden geboekt maar de voortkomen ut rsco's de op balansdatum aanwezg zjn. Voorzenngen kunnen worden gevormd ter egalsate van kosten waarbj een deel van de n de toekomst te verwachten utgaven zjn oorsprong heeft voor balansdatum. Voorzenng onderhoud De voorzenng onderhoud beoogt kostenegalsate voor de utgaven van groot planmatg onderhoud aan onroerende zaken de door de jaren heen een onregelmatg verloop hebben. De dotates aan de voorzenng zjn gebaseerd op de meerjarenonderhoudsbegrotng de een perode kent van 10 jaar. Het utgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorzenng gebracht. De voorzenng s, rekenng houdend met geplande jaarljkse dotates, toerekend voor het ut te voeren onderhoud n de perode waarvoor de meerjarenonderhoudsbegrotng strekt. Voorzenng jublea De voorzenng jublea s gevormd ter dekkng van de kosten van jubleumgratfcates de op grond van de CA denen te worden betaald. Daarbj wordt rekenng gehouden met de datum van ndensttredng, bljfkanspercentage en een utkerng bj 25 en 40-jarg jubleum conform de CA. De voorzenng s gewaardeerd tegen contante waarde, de dscontovoet bedraagt 5%. 32
Butengewone baten en Sasten nder butengewone baten en lasten worden verstaan baten en lasten de voortvloeen ut gebeurtenssen of transactes de dudeljk te onderscheden zjn van de actvteten n het kader van de gewone bedrjfsutoefenng en derhalve naar verwachtng zelden zullen voorkomen. GRNDSLAGEN VR HET CASSTR^VERZÏCKT Het kasstroomoverzcht wordt opgesteld volgens de ndrecte methode. De geldmddelen n het kasstroomoverzcht bestaan ut lqude mddelen en vlottende effecten. Effecten worden as lqude gezen nden deze als vlottend actef worden verantwoord. ntvangen en betaalde nterest wordt opgenomen onder de kasstroom ut operatonele actvteten. Transactes waarbj geen rul van geldmddelen plaatsvndt, waaronder fnancële leasng, worden net n het kasstroomoverzcht opgenomen. De betalng van eventuele leasetermjnen wordt opgenomen onder de operatonele actvteten.! 34- [
Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrect-Saedrecht te Papendrecht - ^5 -
B ACTVA _?.?_ F-*. J,...^ rf;-^n.««rw.e. ^. p^^^^^^^^^f. BALAS PER 31 DECEMBER MA RESULTAATBESTEMMNQ Vaste actva Materële vaste actva nventars en apparatuur Meublar Leermddelen 31 december 31 december 2010 325.960 148.145 413.736 887.841 251.609 150.623 347.599 749.831 l l l l Vorder! nosers Debteuren Mnstere van. CW Belastngen en premes socale verzekerngen verlopende actva Lqude mddelen 3.063 473.047 142 371.724 847.976 4.001.313 4.849.289 5.737.130 4,515 471.834 336 419.669 896.354 4.433.566 5.329.920 6.079.751 l 1 l 36-
31 december 31 december 2010 PASSVA Egen vermogen Egen vermogen 3.506.028 3.619.332 Voorzenngen Voorzenng onderhoud verge voorzenngen 1.027.907 125.739 991.348 131.365 1.153.646 1.122.713 Kortlopende scholden Credteuren Belastngen en premes socale verzekerngen Schulden terzake van pensoenen verlopende passva 130.390 327.861 107.002 512.203 153.855 498.613 213.586 471.652 1 H77.d^h 1-3"3,7 70JR 5.737.130 6.079.751 37
C STAAT A^ BATEW EN LASTEN VER Baten Realsate Begrotng Realsate 2010 Rjksbjdragen Mnstere van CW verge overhedsbjdragen en -subsdes verge baten Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrjvngen Husvestngslasten verge lasten 8.989.888 194.629 227.176 9.411.693 8.114.638 130.542 732.108 772.357 8.946.097 194.926 169.199 9.310.222 8.331.861 168.300 601.935 670.491 9.081.023 418.601 237.208 9.736.832 8.400.460 160.257 715.449 809.118 ( Totaal lasten 9,749,645 9.772.587 10.085.284 Saldo baten en lasten Fnancële baten en lasten Resultaat ncdentele baten Nettoresultaat -337.952 111.252-226.700 113.396-462.365 59.830 "348.452 30.294-402.535-318.158 356.552-113.304-402.535 38.394 De ncdentele baten 113.396 betreft het bedrag 143.858 wat van de gemeente Sledrecht s ontvangen voor achterstalng onderhoud en verbeterngen aan de Sledrechtse scholen ( 39.563) en reguler onderhoud ( 104.295) vermnderd met de reeds gedane utgaven n ad 30.462. Het totale achterstallg onderhoud s begroot op 72.339. De ncdentele baten 2010 356.552 betreft de afrekenng gemeente Sledrecht n verband met de overname van de Sledrechtse scholen per 1 januar 2010. - 38
Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Slsedrecht te Papendrecht D KASSTRMVERZCHT Het onderstaande kasstroomoverzcht s opgesteld volgens de ndrecte methode. Herbj wordt het netto resultaat als utgangspunt genomen, waarop vervolgens correctes worden aangebracht voor verschllen tussen opbrengsten en ontvangsten en kosten en utgaven. 2010 Kasstroom ut operatonele actvteten Nettoresultaat Aanpassngen voor: - Afschrjvngen - Mutates voorzenngen Veranderngen n de vlottende mddelen - Vorderngen - Schulden -337.952 130.542 30.933 48.378-260.250-348.452 160.257 112.836 585.793 244.769-388.349 755.203 ntvangen nterest Betaalde nterest Butengewoon resultaat 113.339-2.087 113.396 32.356-2.062 356.552 224.648 386.846 Kasstroom ut nvesterngsactvteten nvesterngen materële vaste a cd va Mutate aude mddelen -268 = 552-432,253.1 "5,9.71 7 1,003337 Begnstand lqude mddelen Mutate lqude mddelen 4.433.566-432.253 3.430.229 1.003.337 Endstand lqude mddelen 4.001.313 4.433.566 39 -
CfP.? K-e-ï, rffr*,*- H^Jf.. r».^m<..^u& E TELCHTNG BEHRENDE TT DE BALANS PER 31 DECEMBER ACTVA VASTE ACTVA 31-12- 31-12-2010 materële vaste actva nventars en apparatuur Meublar Leermddelen Totaal materële vaste actva 325.960 148.145 413.736 887.841 251.609 150.623 347.599 749.831 Aanschafr>*"n^ ^*/rn Cum. vncen t/ m 2010 BoeK- W33fuS 31-12- 2010 n vestennoen Desnvesf-p r j P- fj a f vnnpn Aanschafprjs 31-12- Cum. afschrjvngen 31-12- Boekwaarde 31-12- M L 429.201 371.187 738.577 177.592 220.564 390.978 251.609 150.623 347.599 123.572 8.698 136.282 1.538.965 789.134 749.S31 258.552 49.221 11.176 70.145 552.773 379.885 874.859 226.813 231.740 461.123 325.960 148.145 413.736 130.542 1.SÖ7.517 919.676 887.841 = nventars en apparatuur M = Meublar L = Leermddelen 40 l
Stachtrag penbaar Prmar nderwjs Papendreclfot-SSedrecht te Papendrecht VLTTENDE ACTVA 31-12- 31-12-2010 Vorderngen Debteuren, afrekenng Vervangngsfonds Mnstere van CW, betaalrtme personeel lumpsum Belastngen en premes socale verzekerngen verge overlopende actva Vorderng gemeente Rekenng courant gemeente Sledrecht Lonen en salarssen Huur peuterspeelzaal Zorgstructuur Voorutbetaalde facturen nroerend zaak belastng Nog te ontvangen rente Nog te ontvangen baten energe Nog te ontvangen bedragen Totaal overlopende actva 3.063 473.047 142 54.969-2.408 119.362 5.618 69.038 22.504 73.146 4.704 19.975 371.724 4.515 471.834 336 55.214 184.044 3.994 66.874 2.958 44.811 12.667 25.973 13.654 9.480 419.669 Totaal vorderngen 847.976 896.354 Lqude mddelen Schoolbanken Rekenng courant 3930.46.664 Spaarrekenng 36.29.60.88.41 Bonusrekenng 34.93.47.18.74 Kassen 26=2/0 342,782 391,793 3.240.193 275 35=996 96=288 1,500,820 2.800.000 462 J Totaal lqude mddelen 4.001.313 4.433.566 J J J Al
PASSVA 31-12- 31-12-2010 Egen vermogen Algemene reserve Bestemmngsreserves Totaal egen vermogen 3.464.151 41.877 3.506.028 3.619.332 3.619.332 n s n het kader van de afwkkelng van de fuse per 1 januar 2010 een bedrag van 39.563 van de gemeente Sledrecht ontvangen wat bestemd s voor achterstallg onderhoud en verbeterngen aan de Sledrechtse scholen. Het totale achterstallg onderhoud s begroot op 72.339. n s reeds voor 30.462 aan achterstallg onderhoud utgevoerd. Voor het resterende deel ad 41.877 s een bestemmngsreserve gevormd. Daarnaast heeft de gemeente Sledrecht 104.295 overgemaakt voor het regulere onderhoudsbudget. Het bevoegd gezag heeft de voorzenng onderhoud afgestemd met de meerjarenonderhoudsbegrotng waarn ook de Sledrechtse scholen zjn opgenomen. Herdoor s er een aanvullende dotate voorzenng onderhoud verwerkt ten bedrage van 26*149, Stand per 31-12-2010 Resultaat verge mutates Stand per 31-12- Algemene reserve Bestemrnrgsreserves pybsek verge bestemmngsreserve 3.619.332-155.181 41.877 3.464.151 41.877 Totaal egen vermogen 3.619.332-113.304 3.506.028 Totaal egen vermogen 3.619.332-113.304 3.506.028 31-12- 31-12-2010 Voorzenngen Voorzenng onderhoud verge voorzenngen 1.027.907 125.739 1.153.646 991.348 131.365 1.122.713 Er heeft een aanvullende dotate ad 26.149 aan de voorzenng onderhoud plaatsgevonden n verband met de opname van de Sledrechtse scholen n de meerjarenonderhoudsbegrotng. Het achterstallg onderhoud aan de Sledrechtse scholen wordt va de overge bestemmngsreserve n beeld gebracht n verband met de verantwoordng aan de gemeente Sledrecht. 42 -
Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Süecrecht te Papendrecht Saldo nttrek- verge Saldo 31-12-2010 Dotates kngen mutates 31-12- Voorzenng onderhoud 991.348 130.025 93.466 1.027.907 1 verge voorzenngen ' Voorzenng jublea 131.365 19.083 24.709 125.739 1 TotaaS voorzenngen 1.122.713 149.108 118.175-1.153.646 < 1 jaar 1-5 jaar > 5 jaar nderverdelng voorzenngen Voorzenng onderhoud Voorzenng jublea 529.815 4.599 498.092 63.223 57.917 Totaal voorzenngen 534.414 561.315 57.917 31--12-31- 12-2010 Kortlopende schyden Credteuren Belastngen en premes socale verzekerngen Schulden terzake van pensoenen verlopende passva Mnstere CW, geoormerkte subsdes te besteden Mnstere CW. nog te besteden net-geoormerkte subsdes Nog te besteden nzake e nrchtng Nog te besteden mddelen rekenverbetertraject Nog te besteden gelden technek Nog te verrekenen zektewet Nog te betalen vakantegeld Nog te betalen facturen Nog te betalen huur/ afdrachten huur Nog te besteden geden ontwkkelng onderwjszorgprofel 130.390 327.861 107.002 18,477 8=493-34.700 53.939 275.095 41.485 38.694 41.320 512.203 153.855 498.613 213.586 23,021 18,952 8,493 5.200 22.001 24.868 311.254 28.182 29.681-471.652 Totaal kortlopende schulden 1.077,456 1.337.706 De post Mnstere CW, nog te besteden net-geoormerkte subsdes 18.477 betreft de subsde taal en rekenen 5.361 en de subsde cultuureducate /2012 13.116. Deze zulen n 2012 vrjvallen. - Al
F K ET ÜTT DE BALANS B-LJKEKDE VERPLCHTNGEN Het bevoegd gezag heeft de volgende meerjarge contracten afgesloten: - Sharp nzake huur kopeerapparatuur, looptjd tot en met 31-1-2016, jaarbedrag 15.000 a 16.000; - Anculus denstverlenngscontract nzake schoonmaakbeheer, looptjd tot en met 31-10-2015, jaarbedrag 6.000; - CSU nzake schoonmaak- en glasbewassngsdenstverenng, looptjd tot en met 31-10-2015, jaarbedrag 200.000: - Toshba nzake huur kopeerapparatuur, looptjd tot oktober 2016, jaarbedrag 7.000; - Netwerk nzake afvalverwjderng, looptjd tot en met 31-12-2015, jaarbedrag 14.000 a 16.000.
Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sledrecht te Paperadrecht 13 VERZCHT VERBNDEN PARTJEN Er zjn geen verbonden partjen. -.d^
K TELCHTNG F DE ST/AT VAN BATEH EK UKSTEK VER Batert Realsate Begrotng Realsate 2010 Rrjksbfldrsgen Kürtèsterre van CW Geoormerkte subsdes Mnstere van CW. Net-geoormerkte CW subsdes 125.92C 22.252 90.588 20.160 93.450 Totaal Rjksbjdragen Mnstere wan CW 8.989.888 8.946.097 9.081.023 verge overhedsbjdragen ere - subsdes Gemeenteljke bjdragen en subsdes '_" v: r g e o\' e mej csd,j 3 r *a g en 182.154 12.475 164.926 397.066 21.535 1?*Ï2? C*^J G""!-»^ ^1? 5? De~3cnenr 9.708-9,085 Verhuuropbrengsten Bjdrage van derden WSNS verge 52.578.10.823 131.581 22.486 46.000 9.167 96.285 17.747 40.192 21.698 132.192 34.041 Totaal overge baten 217.468 169.199 228.123 Totaal overge baten De bjdrage van derden ( 10.823) zjn als volgt te specfceren:.wasko, afrekenng TS 10.522 Subsde technek 301 227.176 169.199 237.208 l De overge baten ( 22.486) zjn as volgt te specfceren: Afboekng personele kosten 5.527 Belastngdenst bjdrage Zorgverzekerngswet 3.338 Belastngdenst premes werknemersverzekerngen 1.548 Leerlngpersoonsgebonden budgetten 3.730 Bjdrage loonkosten 1.048 Utkerng Partcpatefonds 1.190 pbrengst plenparty 975 pbrengst aktes 2.965 verg 2.165 46
Stchtng öpenfeaar Prmar onderwjs Papesradrecht-Slaedrscht te Papendrecht l Personeelslasten Brutolonen en salarssen Socale lasten Pensoenlasten Beheervergoedng Realsate 6.233.509 1.429.788 816.634 - Begrotng 8.118.671 18,813 13.135 126.867 Realsate 2010 6.459.206 1.390.423 804.498-8.479.911 8.277.486 8.654.127 Dotate personele voorzenngen 19.083 4.500 14.921 Utzendkrachten, declaranten e.d. Res- en verbljfkosten 32.191 2.824 39.600 2.700 16.937 2,508 Cursus kosten 67.522 75.000 148,275 verge 119.460 118.100 107.323 Totaal overge personele lasten 241.080 239,900 289,964 Af: Utkerngen (-/-) -606.353-185.525-543,631 Totale personeelslasten 8.114.638 8.331.861 8.400.460 De dotate personele voorzenng ( 19,083) betreft de dotate aan de voorzenng jublea. De overge personeelslasten ( 119.460) zjn als volgt te specfceren: '<:.-«;:=- a- Je."*/3r»c*rc5rcrsJ3 ap -L J.S-,^? a^s.^cscen f.^-zc verdane..usc^ /erjca" GcS'CaaC üe pese overge personee kosten ut kosten van coachng en begeledng personeel, kosten van de endheffng, kosten van teamutjes, attententes aan personeelsleden, stagevergoedngen, onkostenvergoedngen'en we rv n g s ko s te n p e rso n e e. Utspltsng personeel naar functe ZUll Drecte nderwjzend personeel nderwjs ondersteunend personeel 6,942.208 564.498 8,479.911,152,224 576,060 8.654.127 Het gemddeld aantal personeelsleden bedraagt voor 146 fte en voor 2010 154 fte.
Realsate Begrotng Realsate 2010 Afschrjvngen nventars en apparatuur Meublar Leermddelen 49.221 11.176 70.145 64.759 15.350 88.191 56349 20.121 83,787 Totaal Ef&cforrfvrLC-e-ft 130,541 158.300 De posten energe en water en heffngen waren te laag begroot en presenteren dan ook een opmerkeljk verschl ten opzchte van de begrotng. Tevens heeft er n een aanvullende dotate plaatsgevonden van 26.149. Hermee s de voorzenng onderhoud n overeenstemmng gebracht met de meerjarenonderhoudsbegrotng waarn ook de Sledrechtse scholen zjn opgenomen. Deze aanvullende dotate s bekostgd ut de overgedragen mddelen voor het regulere onderhoud welke van de gemeente Sedrecht ontvangen s. Pt 1 L" S* V.S11L Tl C * 5r "L6L n uncernouc- Energe en water Schoon *" «r * 'k Str. z.. r? u-r J>" Ü r Ü J. t' 53.849 202.707 244,630 42.110 24.500 103,877 b ü, D z 6 150.932 226.600 12.600 ~ ƒ._d"t 174.667 45,109 147.142 248,693 22.359 P 1 1 Tunonderhoud Bewakng / bevelgng verge husvestngslasten Totaal overge husvestngslasten 696.226 19.818 15.226 838 35.882 569.035 16.050 14.450 2.400 32.900 665.234 19.182 16.462 14.571 50.215 1 1 Totaal husvestngslasten 732.108 601.935 715.449 l 1 ( 1 48 -
Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Slïedrecht te Papendrecht Realsate Begrotng Realsate 2010 verge lasten Admnstrate en beheer Bjdrage onderwjsbureau Accountantskosten Telefoon- en portokosten e.d. Deskundgenadves * verge admnstrate en beheer 3.910 105,267 774 19.800 29.068 11.882 7.800 107.000-21.050 10.000 13.200 2.625 109.310 1.377 19.662 117.975 14.954 Totaal admnstrate- en beheerslasten 170.701 159.050 265.903 1 nventars CT hardware Abonnementen / tjdschrften / vaklteratuur Bblotheek / medatheek Reproductekosten CT software Bouw / beheer WEB-ste Kabel tv / overge rechten verge leermddelen verge nventars, apparatuur en leermddelen 3.187 3.909 5.461 1.805 67,385 67.498 4,957 8.289 178,693 59,990 3.200-2.750 1,400 64.200 76.400 1.700 1.000 156.000 33.000 6.146 4.605 5,415 2.591 63.843 55,751 6.612 4.653 170,381 78.825 Totaal nventars, apparatuur en leermddelen 401,174 339,650 398.822 ^scresentatekosten c ~t 57 pc / «2x zu r s es Sccacag / /err 2er nq 71s: a 239 687 1 l n 3FH - 1.,3-CC r> _r> 17 AS'* 5 2 Co renounces 14,612 10AQQ Verzekerngen Testen en toetsen Culturele vormng verge lasten 6,772 15.267 33,504 66.483 7,000 12.250 16,300 70.300 5.024 16.388-18,107 39,546 Totaal overge lasten 200,482 171.791 144,393 Totaal overge lasten 772.357 670.491 809,118 nder de admnstrate en 2neersast n de kosten voor de accountantscontrole srantwooro. sgen voor en 2010 respecteveljk,339 en S,l~ uaarnaasc neert er aoor de accountantsorgansate een controle op de brudsschat plaats gevonden voor een bedrag van 774,
* De verklarng voor de belangrjkste afwjkng ten opzchte van voorgaand jaar betreft het deskundgenadves» n de post deskundgenadves waren vorg jaar de kosten van de externe controller, bouwkundg adves en jurdsch adves opgenomen. Deze kosten zjn n opgenomen onder de post utzendkrachten decaranten e.d.. De overge admnstrate en beheerslasten ( 11,882) zjn als volgt te specfceren; Drukwerk 1.955 nkostenvergoedng bestuur 7.750 Vergsderkosten 2,091 verge admnstratekosten C 86 De post overge nventars, apparatuur en leermddelen ( 59.990) bestaat ut dverse CT kosten, waaronder (fease)contracten. De overge lasten ( 66,483) zjn afs volgt te specfceren; Bjdragen aan derden 26,045 * verge materaalkosten 113 verge onderwjskosten 13.436 Frotecten 26*889 ^* l 1 ue 2"o*»eet' n a.s- vtw»w je SDSC7tce Kosten aanbesteden schoonmaak 17.912 Kosten aanbesteden energe 1.357 Kosten nvoerng eerlngzorgsysteem PamasSys 3.177 Kosten proflerng BS de Wlgen 4.443 Fnancële baten en lasten Fnancële baten Rente spaarrekenng Fnancële lasten Rentelasten verge fnancële lasten Saldo fnancële baten en lasten Butengewone baten en lasten Realsate 113.339 150 1.937 2.087 111.252 Begrotng 60.000 170 170 59.830 Realsate 2010 32.356 2.062 2.062 30.294 ncdentele baten ncdentele baten 113.396 356.552 l l l 50
" Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrscht-SSedrecht te Paperadrecht De ncdentele baten 113.396 betreft het bedrag wat van de gemeente Sedrecht s ontvangen voor achterstallg onderhoud en verbeterngen aan de Sledrechtse scholen. 3
: o D Q. CD " CD Q. CD cr cp_ o D D" to CD Q. CD TT CD < 2 d o fd Q. z ff rt" < fl) 3 r+ m T3 33 ÏA y ad ff 1 f 1 ] < D CU tl 5 1 rf n r r :> o CD < a CD C /N s r* N CD ^ CU 3 «> CU 2 3 3" o T H5 dsmst / eden nga dat der verb * w S 5 Q. > J W H 03 0) TT o 3 < CU! 3 e" D 1 rr? rt), _ U v f rr W U 2. w 2 rt \ >C 5 «C' LL. ~ s H 2 "0 n Z > > Z c H "0 c r w Fü 75 m S w o m - m Z sn Tl Z > Z m 2 C^ 3 m 13 3 cr 31 3 S. ~ o 3 a f9 CD 3 n CD T3 m Tl A '4d 5* ^ c 3*3 '2 J J J j :'l c~ C TS m Q cr t CD ÜJ f P cr. 5L o us~ gen / :n tes _. CD cr 13 ^ cr ïï. o oen e for taal ter ~ M ~ ~ ' ^ ',<", ^ " ^, s'!*""* f j" Q ^ CL JJCJ T td t D 1 t 1 _ Qj _ \ \ Z ^ <È^ 5 m C 73 *! ~ CD! 3 CL CD" g c jtkernqen wegens eëndgng van het nstverband
03 1 A w S3 *H 1 *H m m E 03 1 1 &- 10 m 13 03 > o 3 C *s? N C 0? 4-> "S "> "43 u m 03 D 2 ^ ^ u sa 03 J2,1 2 "S J3 3 D D u s o 1. 0) ). m 0? 13 U (U 03 <U Z > 03 5) 4-1 3 a. 03 p ^. JZ & «3 01 u 3- S 03 "= JS 03 ^ > 03 H '13 03 C o <7> 00 có en 03 c ffl & a» ^ 03 r «3 A ö 2 w o > JZ u 03 4J 35 3-33 m C jg W TB =u 4* > C cn cn C «43 cn 43 B 3 > co o Cn on o cc on cn ; n * «5 3*> 2. vl 3 Ü m 3- T3 «3 m flu.21 X. 03 r*> 1.» 1» «3 33 o Cl ' 13 r A 'V) cn «J HJ Q > < 7=a> 5BJ.f '*J! **' p 41 01 '5 > J«"w Ja -«c 1 Ï8 > '5 5 ' «2-' M ~~ ;. ^?3 c? J T 'S S 1 2 c >- E 4-J V cz S *> f 1 ; v^; 1 ^; 1 l 1,*«'1 o 03 «C 4-» J3 ^ ^ t '42 r^ o m 5N (N TH TH 0) U D 4-J 3 u 43 > «5, "53 w 't f > c s j ts 3» 43 > '-a 1 U ^ ^ -w y ^ C «1 *"" "$ E 3 4-J. l r 1; H 7^1 c CD ';.^ m 03 Qj 1 ^3 '^ Ü1!E '^ 5 co r^'! Ï j j j! TH - 1 «ro TH (N 4-J (2 0 ^1 ^ f^- fn V V,- \ 0 0 CL L TH C 0 = 5 03-0 b <v *=, 5 S ± a? 3 > u 0 5'E -J «^2 "W 4^ "' v! eel E 3 JS««t 4_( JS S 03 > ««3" c 03 0 fu 5,' >3J ~ 2» 1 -C "C s 1» c.s 'C S' > v M 0 1 15 fu 4-) 2
1 o ZJ Q. fd ~s CX fd ST QJ_ Q. fd w L o ZJ" CD ZJ! CL n> D 2L o D 7s" Q. Bestuurders H.A. Verhoef R, Büscher W.A. Veldhus J.G. Troost A. van der Hoek A.P. Fler CA. skam < ) ZJ CU n H o Tï r r fd f 1 werkzaamheden ngangsdatum Taakomvang denstverband (D) of op ntermbas s;. EL Duur arbedsovereenkomst / Denstbetrekkng t/ fd t 0) fd ZJ ^ n) N o Q. Q ZJ Q < ) ZJ Q. rd rf U fl> N n zr r f zr o c CL fd fd fd U) fd ~ï fd fd 3 " fd N Q. Q 13 Q < QJ ZJ Q. fd rr fd rr C c 1 Q_ fl) S 03 ra N! SH Q < > 2 m H C C 53 ra m m 2- H ra N w n z H 2 c ra 73 m n 3"? 5' Q o rd 3 C" m t 3 a s A 3 -a 3" rf Ë 5' Q. 2D n T3 a M v n ro ~:ï M ' rt N NJ \J 'T* *Z U U 4^ u o *o NJ Nï,*** o ^ m c 73 M 'Q * Q r J r f h n' CU f fd" ' GT fd er c n r jj. c J2=; 7 ~ m r* o J J. 73 t u (D 3 13 Q. fd' CT Z3 < <D Jgng het srban Q_ ^" ~ fd ^ " fd 2L o fd <? ~*^»J fd ^ 0) r \ ^' T Ï fd zl' Q. fd \ c 0> fd UZ, 2 5' UZ W fd Z3
1 1 Delotte Accountants B.V. Flght Forum 1 5657 DA Endhoven Postbus 376 5600 AJ Endhoven Tel: (088) 2886341 Fax: (088) 2889835 www.delotte.nl Controleverklarng van de onafhankeljke accountant Aan het bestuur van Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht - Sledrecht te Papendrecht Verklarng betreffende de jaarrekenng Wj hebben de (n dt rapport nzake het jaarverslag onderdeel A tot en met K opgenomen) jaarrekenng van Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht - Sledrecht te Papendrecht gecontroleerd. Deze jaarrekenng bestaat ut de balans per 31 december en de staat van baten en lasten over met de toelchtng, waarn zjn opgenomen een overzcht van de gehanteerde grondslagen voor fnancële verslaggevng en andere toelchtngen. Verantwoordeljkhed van het bestuur Het bestuur van de stchtng s verantwoordeljk voor het opmaken van de jaarrekenng de het vermogen en resultaat getrouw dent weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, oeue m overeenslcrrug met ÜC xegeug jaarw^rsaggcvng c±u.erv\j.s. ret oestuur m 1 er'-t'* 1 ' N Tde 1r ate n!,vt "ec e n 1^*j.'-V", >"",!,rn, e < D'*,rr^T*! r n 'Jv f!.'e^r ce'ïrj v? n 'n fouten. - - - -' ' - -! Vpfan^woord^the^d van de.ac^o^^tmt nze verantwoordeljkhed s het geven van een oordeel over de jaarrekenng op bass van onze controle, als bedoeld n artkel 171, verde ld van de Wet op het prmar onderwjs. Wj hebben onze controle verrcht n overeenstemmng met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het onderwjscontroleprotocol CW/EL&. Dt verest dat wj voldoen aan voor ons geldende ethsche voorschrften en dat wj onze controle zodang plannen en utvoeren dat een redeljke mate van zekerhed wordt verkregen dat de jaarrekenng geen afwjkngen van matereel belang bevat. Een controle omvat het utvoeren van werkzaamheden ter verkrjgng van controle-nformate over de bedragen en de toelchtngen n de jaarrekenng. 20413-107136-008620/LvdH/mj
De geselecteerde werkzaamheden zjn afhankeljk van de door de accountant toegepaste oordeelsvormng, met nbegrp van het nschatten van de rsco's dat de jaarrekenng een afwjkng van matereel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bj het maken van deze rsco-nschattngen neemt de accountant de nterne beheersng n aanmerkng de relevant s voor het opmaken van de jaarrekenng en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede n het kader van de fnancële rechtmatghed voor de nalevng van de relevante wet- en regelgevng, gercht op het opzetten van controlewerkzaamheden de passend zjn n de omstandgheden. Deze rsconschattngen hebben echter net tot doel een oordeel tot utdrukkng te brengen over de effectvtet van de nterne beheersng van de stchtng. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschkthed van de gebrukte grondslagen voor fnancële verslaggevng en de gebrukte fnancële rechtmatghedscrtera en van de redeljkhed van de door het bestuur van de stchtng gemaakte schattngen, alsmede een evaluate van het algehele beeld van de jaarrekenng. Wj zjn van menng dat de door ons verkregen controle-nformate voldoende en geschkt s om een onderbouwng voor ons oordeel te beden. ordeel betreffende de jaarrekenng Naar ons oordeel geeft de jaarrekenng een getrouw beeld van de grootte en de samenstellng van.bet vermogen van SHchtm^ nenbaa 1 " "Prmar nderws Panend-recht - Sledrecht per 31 december en van het resultaat over n overeenstemmng met de Regelng j aar vers laggev ng onder w j s. v?or^s z - " M u *.n ^ ',r _! ee *_L:_V ae W e 7 - 'aarr-v/jnn 0 " "' e/at^ oo r 2e "\'t: 'a>ev «n l.ulll.llc LLv.UUdLüLU. L^L ljlv-'ll'l JU \JLU. U-CLW L'^Udüü tl \J V C C^ LÜ CV., CllLXlflZL JL.1JLL Ct U.C Ut U.C relevante wet- en regelgevng opgenomen bepalngen, zoals vermeld n paragraaf 2.3.1. Referentekader van het onderwjscontroleprotocol CW/EL&. Verklarng betreffende overge bj of krachtens de wet gestelde esen ngevolge artkel 2:393 ld 5, onder e en f BW vermelden wj dat ons geen tekortkomngen zjn gebleken naar aanledng van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wj dat kunnen beoordelen, overeenkomstg Ttel 9 boek 2 BW s opgesteld en of de n artkel 2:392, ld 1 onder b tof en met h BW vereste gegevens zjn toegevoegd. Tevens vermelden wj dat het jaarverslag, voor zover wj dat kunnen beoordelen, verengbaar s met de jaarrekenng zoals verest n artkel 2:391. ld 4 BW. Endhoven. 1 me 2012 Deotte Accountants B.V. drs. J.J. ZudcmaRA 20413-107136-008620/LvdH/m - 2
Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrscht-Sedrecfot te Papendrscht BESTEMMlft-G VAM HET METT RESULTAAT Het netto resultaat volgens de staat van baten en lasten over bedraagt negatef 113.304. Hervan s te bestemmen voor: Algemene reserve -155.181 verge bestemmngsreserve 41.877
eebeuktekssen MA BALAKSDM1JM Na afloop van het boekjaar hebben zch geen gebeurtenssen voorgedaan de belangrjk zjn voor de nterpretate van de cjfers n de jaarrekenng. J l l l l l - 58 -
Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecfof-Slaedrecht ts Papendrach CE E E^S VER DE RECHTSPERSN Bestuursnummer Naam nstellng 41560 Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Sedrecht Postadres Postcode / Plaats Telefoon E-mal Poldermolen 12 3352 TH Papendrecht 078-644 9132 nfo@obop.nl Contactpersoon Telefoon Fax E-mal Webste Mw. M.LC. Beke - Huskes 078-644 9132 078-644 0399 nfo@obop.nl www, openbaarprmaronderwjspapendrecht.nl Brnnummer Naam Sector Aantal leerlngen Aantal leerlngen 2010 11RZ 12CL 13BY 13MP 13R 27RM BS De Wlgen BS Henr Du nan 06S De Knotwng CES De V'er^^s 1 " G6S Anre rr^n^ C2S ': \.:^sc/\>: P P P P P P 406 286 410 7T-» 221 _u.3 398 260 447 "yqq 218 475 - - - -s =
Stchtng penbaar Prmar nderwjs Papendrecht-Slïedrecht te Papendrecht NETT RESULTATEN PER SCHL Naam: Realsate Begrotng Realsate 2010 Gemeenschappeljke actvteten (bovenschools) 11RZ BS De Wlgen 12CL BS Henr Dunant 13BY BS De Knotwlg 13MP BS De Vermaster 13R BS Anne Frank 27RM BS 't Kofschp Bestuur Totaal: 179.803 7.534-52.240-72.657-98.713-21.370-103.215 29.554-131.304-207.053 4.754-14.673-8.284-43.524-62.655-28.223-42.877-402.535 31.404-19.072 5.299-65.466 36.956 27.793-55.597 77.077 38.394-60-