Overzicht reserves naar de stand van de Jaarrekening 2014

Transcriptie

1 Overzicht reserves naar de stand van de Jaarrekening 2014 waarvan Toelichting DCZ/SB geen continu Algemene reserve De algemene reserve dient een minimale omvang te hebben van 30 mln voor het opvangen van onvoorziene tegenvallers. De feitelijke stand bij Najaarsnota ligt hoger, nml 68,6 mln. De ontwikkeling van de AR n.a.v. de jaarrekening 2014 is in de jaarrekening opgenomen. DLB Groene ambities (ILG-niet ILG doel) De reserve is een belangrijke pijler in de financiering van het uitvoeringsprogramma Groen (UPG). Het betreft o.m. nakomen afspraken met de regionale partners over de afronding van de RodS, financiering lopende UPG-projecten, afkoop beheer recreatiegebieden en financiering aandeel provincie van het uitvoeringsprogramma EHS. In de Uitvoeringsstrategie EHS is de reserve tevens aangemerkt als buffer om een tijdelijk liquiditeitstekort van de programmering op te vangen. DLB Groene subsidies Het betreft hier subsidies die zijn afgegeven op grond van de Asv in het kader van onder meer Groene Subsidies, Soortenbeleid, Landschap, Landbouw en Duurzaam ondernemen. DLB 1 min 2015 Sanering glastuinbouw Voor de sanering van glastuinbouw zijn meerdere meerjarige subsidies verleend in 2014 en eerdere jaren, ten behoeve van de sanering en bemiddeling verspreide glastuinbouw waaronder Duivenvoorde corridor en sanering Deltapoort.

2 waarvan Toelichting DLB Visiebeheer Restant kan in 2015 worden ingezet voor implementatie Toekomstig Beheer Recreatiegebieden. DLB NORAH Op 5 juli 2011 is een besluit genomen over polder Polder Oukoop. Hierin is besloten om het plafond voor inrichting te verhogen met 0,75 mln. Hiervan wordt 0,58 mln gedekt vanuit de reserve NORAH. DLB Vlietland Er is besloten tot een basisovereenkomst met de aannemer, dit levert inkomsten op die benut kunnen worden om voorfinanciering PZH te financieren (twee GS-besluiten 2009). In januari 2010 is geconstateerd dat er onvoldoende rekening is gehouden met proceskosten en is besloten om hiervoor een reserve te creëren. Deze proceskosten zijn nodig om onze afspraak met de aannemer gestand te doen. DLB Raingain De reserve wordt ingezet voor het Interreg Project RAINGAIN. Het totale bedrag aan provinciale bijdrage is ,-. Hiervan is het grootste deel gebruikt voor de aanschaf van een radar. Het restant is benodigd voor proceskosten, externe inhuur, administratie en audits. DLB Natuurcompensatie ZW randweg Gouda Het betreft een reservering voor het beheer en onderhoud in de komende 10 jaar voor het gebied Dotterbloemhooiland in de gemeente Vlist. DLB Decentralisatieakkoord natuur Bij jaarrekening 2013 is de OVP ILG gelden n.a.v. de accountantscontrole omgezet in de bestemmingsreserve decentralisatieakkoord natuur. Het betreft hier de ontvangen Rijksmiddelen voor de uitvoering van de afspraken zoals gemaakt in het kader van de met het Rijk afgesloten bestuursakkoord decentralisatie natuur en de afrondingsovereenkomst natuur.

3 waarvan Toelichting DLB Reserve apparaatslasten DLG In de begroting 2015 is deze reserve ingesteld ter dekking van de financiële effecten voor PZH die ontstaan door de overkomst van de medewerkers van de Dienst Landelijk Gebied (DLG) per Deze reserve wordt gebruikt om de apparaatslasten van deze medewerkers te dekken. In deze reserve wordt de jaarlijkse structurele uitkering uit het Provinciefonds voor de overkomst van DLG gestort. DLB 1 Na 2015 IODS Het project IODS hangt samen met de verlenging van de Rijksweg A4. Hiervoor zijn bestuurlijke afspraken gemaakt met een groot aantal partners ( IODS-convenant en bestuursovereenkomst IODS). Hierin is de financiële bijdrage van provincie vastgelegd. DLB Zwakke schakels (Flaauwe werk,noordw Het betreft een aanvullend voorschot aan Hoogheemraadschap van Rijnland ten behoeve van de meerjarige projectsubsidie Zwakke Schakel Katwijk. Deze is in een subsidiebeschikking vastgelegd. DLB 1 n.t.b Programmamanagement Kustontwikkeling De reserve wordt ingezet voor de dekking van de projectleiding van het beheer van de Zandmotor. Met Rijkswaterstaat is afgesproken dat de provincie de eerste 10 jaar na voltooiing van de aanleg van de Zandmotor de coördinatie van het beheer en de verantwoordelijkheid voor het beheer op zich zal nemen (procesgeld). DLB Zandmotor De reserve wordt ingezet voor het (natuur)beheer van Zuid-Hollands Landschap op de Zandmotor. Voor de beheerjaren 2012 t/m 2016 geldt een maximum van ,65 per jaar. De rest van de reservering is voor de jaren na DRM Stimulering duurzame energie Deze middelen zijn beschikbaar ter dekking van de uitvoering van actieplannen Geluid en incidentele projecten op het gebied van strategisch milieubeleid.

4 waarvan Toelichting DRM 2 Tot 2015 Luchtkwaliteit (NSL) Deze middelen zijn bestemd voor de provinciale cofinanciering van de NSL projecten DRM 2 Tot 2016 Dekking infra projecten < 1 mln DBI Met het kaderbesluit infrastructuur 2014 wordt de reserve volledig ingezet ter dekking van de verschuiving van investering naar exploitatiebeheer begroting (Voordracht aan PS juni Besluit A1). DRM 2 Tot 2015 Milieueisen openbaar vervoer Het restant van deze reserve kan gebruikt worden voor dekking van het onderdeel energietransitie uit de Visie Ruimte en Mobiliteit. DLB %-regeling Kunst Voor de 1%kunstregeling is in 2014 de laatste meerjarige opdracht afgerond (kunstwerk melarium). Daarnaast zullen er nog opdrachten worden verleend voor het projectbureau Buijtenland van Rhoon, voor E Na voltooiing van deze opdrachten zullen er geen middelen meer nodig zijn in deze reserve. DRM 2 Doorlopend Egalisatiereserve exploitatieprojecten MPI De middelen dienen ter dekking van de in het MPI opgenomen exploitatieprojecten. DRM 2 Na 2015 RijnGouweLijn De gereserveerde middelen worden aangehouden ter dekking van reeds geactiveerde kosten, die mogelijk als gevolg van het nog op te stellen DO van het HOV-net Zuid- Holland Noord buiten de scope van het project gaan vallen en die daardoor direct ten laste van de exploitatie moeten worden genomen. DRM 2 Na 2015 Reserve bereikbaarheid Beheer en onderhoud 3,5 mln (Kaderbesluit Infra) DRM 2 Tot project oplevering HOV NET Zuid-Holland Noord In de ten behoeve van de uitvoering van het HOV-net afgesloten overeenkomsten is opgenomen dat de gemeenten Gouda en Leiden een subsidie krijgen van 3,2 mln respectievelijk 5 mln. De subsidie aan de gemeente Gouda is in 2014 beschikt voor 3,1 mln.

5 waarvan Toelichting DRM Kosten/risico bestuursdwang OD's Bij NJN 2013 is besloten tot instellen van deze reserve ter dekking van kosten die voortvloeien uit bestuursdwang. DRM 2 Na 2015 Reserve kapitaallst.mobiliteit De reserve wordt in 2015 opgeheven en de resterende middelen worden in de reserve Bereikbaarheid gestort. DRM Egalisatieres.kapitaallst.Kaderbesluit Infra De reserve wordt in 2015 opgeheven en de resterende middelen worden in de reserve Bereikbaarheid gestort. DRM Egalisatieres.kapitaallasten nota IWA De middelen in deze reserve zijn bedoeld om de pieken in de toekomstige kapitaallasten te dekken. Deze dekking is nog niet in het meerjarenraming begroot. DRM Frictiekosten RUD Deze reserve dient ter dekking van de kosten die voortvloeien uit de oprichting van de OD-en. Het gaat om dekking van de lump sum voor de OD-en Haaglanden, West-Holland en Midden- Holland. De onttrekkingen zijn meerjarig geraamd in de begroting 2014 e.v.. De afspraken over de hoogte van de lump sum voor de eerste 3 jaar na oprichting van de OD zijn vastgelegd en verwerkt in de bedrijfsplannen van de OD-en. Zienswijze hierop zijn behandeld in PS. DRM 3 Na 2015 Meerjarenplan Bodemsan Via het provinciefonds ontvangt de provincie van het rijk middelen voor de uitvoering van het meerjaren werkprogramma bodemsanering. Middels deze egalisatiereserve kunnen pieken en vertragingen of versnellingen in de uitvoering van projecten over de looptijd van het werkprogramma worden opgevangen, DLB Bedrijventerreinen In het kader van de subsidieregeling Uitvoering Herstructurering Bedrijventerreinen (UHB) zijn afgelopen jaren tientallen meerjarige subsidiebeschikkingen verleend. Een gemiddeld bedrijventerreinenproject kent een looptijd van 8-10 jaar, waarbij op basis van

6 bestuurlijk waarvan niet Toelichting verantwoordingrapportages voorschotten worden verleend. De reservemiddelen zijn volledig. DLB EFRO middelen Voor het Europese Fonds voor Regionale Ontwikkeling (EFRO) zijn meerjarige subsidies verleend, waaronder het project Valorisatieprogramma Deltatechnologie en Water, die volledig gedekt worden uit de reservemiddelen. De definitieve vaststelling van de projecten dient uiterlijk 2015 plaats te vinden. DLB Pieken in de Delta Het doel van de subsidieregeling Pieken in de delta is om een aantal regionale economische kansen te stimuleren. Voor de subsidieregeling Pieken in de delta zijn in het verleden meerjarige beschikkingen afgegeven die gedekt worden uit deze reserve Bij begroting 2015 worden de resterende middelen onttrokken uit deze reserve. DLB Manden maken Het besluit op subsidieverlening ad. 1mln t.b.v. realisatie ontsluitende infrastructuur voor de productielocatie van onderdelen van de Joint Strike Fighter door Stork/Fokker op het bedrijventerrein Polder Nieuwland in Alblasserdam en Papendracht, is in maart 2014 door PS genomen. De meerjarige subsidie zal volledig worden gedekt uit deze deelreserve DLB Alt.locatie Hoeksche Waard pr De groene inpassing van het bedrijventerrein zal door de Gemeenschappelijke Regeling Nieuw Reijerwaard nog nader worden uitgewerkt in samenspraak met de omgeving. Dit is recentelijk bestuurlijk afgesproken. Momenteel loopt er een beroepsprocedure bij de Raad van State. Na deze beroepsprocedure zal in samenspraak met de omgeving het plan voor de groene inpassing worden uitgewerkt. Dit vormt de basis voor subsidieverlening en zal naar verwachting in 2015 worden gerealiseerd.

7 waarvan Toelichting DRM Coolport middelen De totale decentralisatie-uitkering voor de Coolport bedraagt 10 mln. Deze bijdrage wordt ingezet voor het kwaliteitsnet goederenvervoer en voor beter benutten goederen vervoer centrale as. DLB Mitigatie/Energie Reserve wordt volledig ingezet voor de nota energiebeleid. Dit is vastgelegd in GS-besluit "Intensivering energiebeleid Zuid-Holland" (3 december 2013) DLB Overcommittering OP-West Ter dekking van de overcommitteringsprojecten OP West is deze reserve ingesteld, waarbij na de uiteindelijke afrekening van alle projecten (uiterlijk eind 2015) een beroep gedaan zal worden op de gereserveerde middelen. Dit laatste hangt af van het verschil tussen het extra toegekende budget en de daadwerkelijke vrijval die binnen de beschikte projecten zal plaatsvinden. DLB Economische agenda Zuidvleugel De middelen van de Economische Agenda Zuidvleugel dienen ter dekking van het Investeringsprogramma Economische Agenda Zuidvleugel. Begin 2015 zal PZH een nieuwe subsidieregeling voor Kansen voor West, Interreg en Topsectoren MKB starten. Besluitvorming door GS/PS heeft reeds plaatsgevonden. DRM/DLB Greendeal Zonnepanelen-asbest Deze reserve is gekoppeld aan het subsidieprogramma zonnepanelen voor asbest DLB InnovationQuarter Deze programmareserve is ingesteld met het oog op de kapitaalinbreng in IQ / ROM Z. Deze middelen zullen worden benut voor het treffen van een voorziening om het risico van de waardedaling van provinciale aandelenbezit in het participatiefonds af te dekken

8 waarvan Toelichting DLB 3 n.t.b Reserve ROM-D Deze programmareserve is ingesteld met het oog op de kapitaalinbreng in ROM D. Deze middelen zullen worden benut voor het treffen van een voorziening om het risico van de waardedaling van provinciale aandelenbezit in het participatiefonds af te dekken DRM Res Project duurz ontw. Zuidplaspold Voor het behoud en overdracht van de in 2010 voor de duurzame ontwikkeling van de Zuidplaspolder toegekende Nota Ruimtemiddelen ad 24 miljoen is een nieuwe business case opgesteld. Op basis hiervan heeft het Rijk de bijdrage definitief vastgesteld op 20,2 miljoen waarvan tot eind ,6 miljoen via de ROZ verband is benut. De overige middelen ad 15,6 miljoen zijn aan de provincie overgedragen en zijn gestort in de speciaal daarvoor bij Najaarsnota opgerichte bestemmingsreserve duurzame ontwikkeling Zuidplaspolder. DLB Programma Warmte en koude Z-H Voor de uitwerking van Green Deal Warmte Zuid-Holland is vastgelegd dat het Rijk en de provincie Zuid-Holland in overleg met andere publieke en private partijen een gezamenlijke warmtestrategie zullen uitwerken, hiervoor is een samenwerkingsovereenkomst van 3 jaar aangegaan. De kosten voor de Green deal worden gedekt uit de reserve. DRM 3 Wordt bepaald na besluitvorming over uitkomsten verkenning Zuidvleugelf./onderdeel Driehoek RZG Uit navraag blijkt dat er geen directe e beklemming zit op de reserve Zuidvleugelf./onderdeel Driehoek RZG ad De directeur DRM heeft ingestemd met het voorstel om deze middelen in 2015 te gebruiken om de evt strubbelingen die de overgang naar de lijn van ZPP naar bureau Ontwikkeling RWB te dekken en dit bij VJN 2015 te regelen.

9 waarvan Toelichting DLB Bedrijventerreinen:IRP Oude Rijnzone De besteding van deze middelen is vastgelegd in besluit "Oude Rijnzone Subsidieregeling enbeschikking herstructurering bedrijventerrein Hoogewaard" die 25 juni 2013 door GS is vastgesteld. DLB Bestrijd.wachtlijsten i.d.jeugdzorg Deze middelen kunnen worden ingezet voor de afwijkkingstaken Jeugdzorg. Deze omvat afwikkeling subsidierelaties, bezwaar- en beroepsprocedures beëindiging subsidierelaties en conform Kadernota voortzetten uitvoering beleid kwetsbare jeugd op basis van het hoofdlijnenakkoord. DLB 4 onbepaald Restauratie rijksmonumenten en erfgo Voor de uitvoering van het gedecentraliseerde restauratiebeleid van rijksmonumenten zijn meerjarige beschikkingen verleend die ook gedekt worden uit de reservemiddelen. In 2015 zijn ook subsidieplafonds afgegeven die deels gedekt zullen worden uit de beschikbare middelen uit de reserve. DRM Reservering IRP's In 2013 is met het vaststellen van het programmaplan Goeree Overflakkee besloten deze middelen in te zetten voor de realisatie van deze IRP. DRM IRP Goeree Overflakkee In 2013 is met het vaststellen van het programmaplan Goeree Overflakkee besloten deze middelen in te zetten voor de realisatie van deze IRP. DLB DP Groene Hart Zuid-Holland Eind 2011 is gestart met de actualisatie van de uitvoering van het Groene Hartbeleid, dit naar aanleiding van de herijking en de decentralisatie van het rijksbeleid. De uitvoering van het programma Groene Hart zal plaatsvinden in 2012 t.m Deze programmareserve zal voorzien in het kasritme van de uitvoering van het Groene Hart programma.

10 waarvan Toelichting DLB DP RodS projecten Deze programmareserve voorziet in het kasritme van de subsidiebeschikkingen die worden afgegeven (t/m 2015) voor de uitvoeringsprojecten inzake Routenetwerken. DCZ Transitie subsidie Een deel van het structureel bezuinigde budget op subsidies is ingezet tijdelijk ingezet voor de vorming van een behoedzaamheidsbuffer met het oog op de onzekerheid over de werkelijk te realiseren bezuiniging, alsmede ter dekking van voor rekening van de provincie komende extra kosten als gevolg van het transitieproces. Er loopt nog een bezwaarprocedure bij een instelling in het kader van de bezuinigingen. Indien er geen behoefte meer is aan een behoedzaamheidsbuffer vanwege niet bestaande onzekerheden, dan zal aan de Provinciale Staten voorgesteld worden, om afhankelijk van kapitaalinzet en risico profiel in project van ROM-D, middelen te reserveren voor het risico van de waardedaling van provinciale aandelenbezit in het participatiefonds ROM-D af te dekken. DCZ 6 n.t.b. Frictie algemeen Deze reserve is gevormd om toekomstige fricitiekosten te financieren. Het betreft de frictiekosten als gevolg an OVT/PNS, FmA, verzelfstandigign GZH en de forming van RUD's. Deze middelen zijn bestuurlijk, totdat er daadwerkelijk een beroep op wordt gedaan, bijvoorbeeld als gevolg van werk naar werk trajecten van medewerkers.op basis van concrete plaatsingsprocedures kan een deel van deze reservering worden beklemd. DCZ DP Inzicht en benchmarking Deze programmareserve is bij Najaarsnota gevormd en is bedoeld voor het financieren van de kosten die gemaakt worden voor het project inzicht in benchmarking.

11 waarvan Toelichting DLB DP Bestuurlijke samenwerking Bij Voorjaarsnota 2014 hebben Provinciale Staten 0,3 mln beschikbaar gesteld ten behoeve van extra bestuurlijke bijeenkomsten met verschillende regio s over de toekomstige bestuurlijke samenwerking/inrichting. Het organiseren van congressen kent een lange voorbereidingstijd. Daardoor zal een aantal congressen pas in 2015 kunnen plaatsvinden. Hiervoor is 0,1 mln van het beschikbare budget 2014 gereserveerd en doorgeschoven naar DLB DP Brandveiligheid depot archeologie Bij Voorjaarsnota 2014 hebben Provinciale Staten 0,3 mln beschikbaar gesteld voor verbetering brandveiligheid depot archeologie. In verband met de nodige voorbereidingstijd van de werkzaamheden kon de prestatie in 2014 niet geheel worden gerealiseerd. Daarom is een deel van de beschikbare middelen gestort in de reserve ( 0,1mln). DRM DP Verb.proc.fin.inz. Mobiliteit Bij Voorjaarsnota 2014 zijn middelen toegekend voor tijdelijke extra capaciteit organisatieverbetering naar aanleiding van de nota kapitaal- en beheerlasten. De organisatieverbetering loopt door in Hiervoor worden in 2014 ingen aangegaan die doorlopen in Daarmee wordt deze reserve in 2015 volledig uitgeput. DLB DP Clusterregeling Z-H De reeds verleende meerjarige subsidies voor de clusterregeling lopen door tot en met De kosten hiervan worden gedekt uit de programmareserve DCZ Egal.kaplast nota IWA Opvangen van de effecten van het verschuiven van kasritmes van de investeringen op de berekende kapitaallasten