provincie HQLLAND ZUID

Transcriptie

1 Lid Gedeputeerde Staten R.A.M. van der Sande Contact provincie HQLLAND ZUID Provinciale Staten van Zuid-Holland Postadres Provinciehuis Postbus LP Den Haag T Ons l<enmerl< Begroting 2014 Uw l<enmerl< Bijlagen Onderwerp Begroting aanvullende informatie Geachte Statenleden, Voorafgaand aan de behandeling van de Begroting 2014 in de Statencommissies zijn inloopsessies georganiseerd waarin Statenleden technische vragen over de Begroting 2014 konden stellen. Naar aanleiding van de beantwoording van de vragen uit de inloopsessie van 30 oktober jl., heeft de heer Overwater (WD) op enkele punten nadere informatie gevraagd. Ter kennisname ontvangt u hierbij de antwoorden op deze aanvullende technische vragen. Vraag 1. Kan inzicht worden gegeven in de samenstelling van de baten. Dit is nergens in de Begroting terug te vinden. Waaruit bestaan de bedragen en zijn er voorwaarden aan verbonden etc. Bezoelcadres Zuid-Hollandplein AW DenHaag Tram 9 en de buslijnen 90, 385 en 386 stoppen dichtbij het provinciehuis. Vanaf station Den Haag CS'ïs het tien minuten lopen. De parkeen-uimte voor auto's is beperkt. In de Begroting 2015 zullen zowel baten als lasten ook visueel worden gepresenteerd. Vooruitlopend hierop ontvangt u hierbij specifieke informatie over de opbouw van de baten in de Begroting Specificatie baten Begroting Opcenten MRB 325 min 2 Provinciefonds 160 min 3 Bijdragen derden 301 min 4 Overige baten 19 min Totaal 80S min 1 Opcenten MRB De opbrengst uit de provinciale belastingen (opcenten motorrijtuigenbelasting ) zijn vrij besteedbaar, ln de wet is deze belasting opgenomen als algemene belasting. 2 Provinciefonds Het Provinciefonds is via het zogeheten accres gekoppeld aan de ontwikkeling van de rijksuitgaven. De uitkeringen uit het provinciefonds zijn niet juridisch beklemd. Het betreft algemene middelen.

2 HOLLAND waarbij de provincies de vrijheid hebben om deze naar eigen keuze in te zetten. Dit geldt in principe ook voor de zogenaamde decentralisatie-uitkeringen. Deze uitkeringen hebben wel een relatie met een specifieke taak, maar het staat de provincies vrij om meer of minder geld dan de decentralisatieuitkering te besteden aan de uitvoering van de taak. In een aantal gevallen betreft de decentralisatie-uitkering incidentele middelen voor de uitvoering van een bepaald project waarbij ook andere partijen zijn betrokken en waarbij afspraken zijn gemaakt over de omvang van de inzet van de middelen. In die gevallen is er sprake van bestuuriijke of juridische beklemming (bijvoorbeeld bij de bedrijventerreinen en sterke regio's). In de Begroting 2014 zijn, op basis van de meicirculaire, de volgende bedragen opgenomen: Specificatie van de uitkering Provinciefonds bedragen x 1 min Begroting 2014 algemene uitkering 119,9 Decentralisatie-uitkeringen 40,7 totaal provinciefonds 160,6 Decentralisatie-uitkeringen bodemsanering 9,7 ISV 11,7 externe veiligheid 5,0 toppergelden bedrijventerreinen 1,5 fes-gelden bedrijventerreinen 4,4 luchthavens 0,1 nationale gebiedsontwikkeling 3,2 zwemwaterrichtlijn 0,2 sterke regio's 1,7 invoeringskosten jeugdzorg 0,2 monumentenzorg 3,0 totaal decentralisatie-uitkeringen 40,7 decentralisatie natuur - naar OVP^ 31,5 Hieronder volgt een nadere toelichting op eventuele juridische beklemming van de budgetten die zijn gedekt uit de decentralisatie-uitkeringen. Hierbij moet worden opgemerkt dat de decentralisatieuitkeringen slechts één van de algemene dekkingsmiddelen is, naast bijvoorbeeld de algemene uitkering Provinciefonds en de inkomsten uit de opcenten motorrijtuigenbelasting. De totale begroting is structureel in evenwicht, maar er is geen één op één relatie aan te geven tussen specifieke exploitatiebudgetten en de algemene dekkingsmiddelen. Bodemsanering Via het Provinciefonds ontvangt de provincie tot en met 2014 een decentralisatie-uitkering voor de uitvoering van het meerjaren werkprogramma bodem Het werkprogramma is een De decentralisatie-uitkering natuur is niet al als baat begroot, maar als toevoeging aan de OVP ILG. 2/7

3 provincie HOLLAND uitwerking van het Bodemconvenant dat met Rijk, gemeenten en waterschappen is overeengekomen. Het budget zal worden verdeeld over de RUD's die de uitvoering ter hand nemen en die thans bezig zijn met de inventarisatie en voorbereiding. In 2014 zullen de RUD's, net zoals in 2013, aangeven welk budget nodig is voor de uitvoering van het convenant. Deze werkwijze is vastgelegd in de jaariijkse opdrachtveriening van de provincie aan de RUD's. Dit betekent dat deze middelen juridisch beklemd zijn tot het moment waarop alle afspraken uit het bodemconvenant zijn nagekomen. ISV Bij besluit van 27 januari 2010 hebben Provinciale Staten nadrukkelijk besloten om deze middelen beschikbaar te houden voor ISV3. Hiermee geeft de provincie nadmkkelijk invulling aan de het Rijksbeleid (doelstellingen) ten aanzien van ISV en de afspraken die hierover zijn gemaakt tussen Rijk en provincies. Op dit moment zijn bijna alle middelen juridisch beklemd doordat bestuursovereenkomsten met gemeenten zijn gesloten. Uitzondering hierop is 3 min voor het onderdeel bodem waarvoor nog geen bestuursovereenkomst is gesloten. Externe veiligheid De uitkering loopt af in Deze middelen zijn juridisch beklemd. In het Bestuursakkoord 2008 tussen IPO, VNG en Rijk is afgesproken dat de provincies de beleidsregie krijgen op externe veiligheid. De middelen worden op basis van een subsidieregeling aangewend voor de ontwikkeling en uitvoering van het externe veiligheidsbeleid zoals vastgelegd in het Zuid-Hollands uitvoeringsprogramma externe veiligheid Het merendeel van de beschikbare middelen ( 4,5 miljoen) wordt ter beschikking gesteld aan de Omgevingsdiensten en de Veiligheidsregio's die het gros van de taakuitvoering doen. Toppergelden bedrijventerreinen Dit betreft Toppenniddelen Voor de bedrijventerreinenprojecten zijn reeds meerjarige beschikkingen verieend, waarmee het volledige budget van decentralisatie-uitkering juridisch beklemd is. Fes-gelden bedrijventerreinen. Dit betreft Fes-middelen bedrijventerreinen Er zijn bestuuriijke afspraken gemaakt overde inzet van deze middelen voor Port Valley Stadshavens Rotterdam en Drechtsteden. Voor deze projecten zijn al meerjarige subsidies verstrekt, waarmee het volledige budget van de decentralisatieuitkering juridisch beklemd is. Luchthavens Deze middelen zijn niet juridisch beklemd. Op 1 november 2009 zijn de provincies bevoegd gezag geworden voor de gedecentraliseerde luchthavens. Om de kosten voor het provinciaal personeel te dekken, is er destijds een tijdelijke decentralisatie-uitkering toegekend. In 2015 wordt deze uitkering aan de algemene uitkering Provinciefonds toegevoegd. Nationale gebiedsontwikkeling Deze post heeft betrekking op het project Oude Rijnzone (ORZ). Het bedrag is juridisch beklemd, omdat in het kader van ORZ diverse bestuuriijke convenanten zijn gesloten waarin dit bedrag is toegezegd. 3 7

4 P ;: HOLLAND ZUID Zwemwaferric/7f//yn De wet ten aanzien van zwemwater is gewijzigd. Het Rijk verstrekt deze incidentele bijdrage om de wetswijziging door te voeren. Sterke regio's Deze uitkering loopt af in De uitkering heeft betrekking op Coolport. Middelen van Coolport zijn toegewezen aan project kwaliteitsnet goederenvervoer. Deze worden gebruikt als dekking voor het MPI. Hiervan is 50% juridisch beklemd. Invoeringskosten jeugdzorg Dit betreft een bijdrage in de transitiekosten jeugdzorg die wij maken. Monumentenzorg Hiervoor zijn nog geen juridische verplichtingen aangegaan. In de Statenvergadering van maart 2014 wordt voorgesteld om het subsidieplafond van de Subsidieregeling Erfgoedlijnen Zuid-Holland vast te stellen. Decentralisatie Natuur De via het provinciefonds ontvangen decentralisatie-uitkering natuur wordt ontvangen voor de afwikkeling van de oude ILG-verplichtingen. Dit is ook in bestuursovereenkomsten vastgelegd en binnen IPO-verband door de commissie Jansen als uitgangspunt genomen bij de verdeling van de middelen over de provincies. De daadwerkelijke juridische verplichtingen (subsidie/opdracht) voor de jaarschijf 2014 moeten nog worden aangegaan. 3 Bijdragen derden Dit betreft hoofdzakelijk bijdragen van het Rijk voor specifieke doelen. Deze zijn juridisch beklemd. Doeluitkeringen dienen te worden besteed aan het desbetreffende doel: indien dat niet het geval is bestaat er een terugbetalings-verplichting. Over de besteding wordt verantwoording afgelegd aan het Rijk, bijvoorbeeld door middel van de Verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen (SiSa) bij jaarrekening. Belangrijkste Rijksbijdragen (qua hoogte bedrag) in de Begroting 2014 zijn: Onderwerp Onttrekking uit OVP^ Niet via OVP Decentralisatie-akkoord natuur 14 min ILG 30 min Natura min Jeugdzorg 6 min 107 min Project Mainport Rotterdam 22 min BDU 92 min De Brede doeluitkering (BDU) kent een relatief deel ( 92,1 min) en een absoluut deel ( 0,3 min). Het relatieve deel moet, conform de Wet BDU, worden besteed aan Verkeer en Vervoer. Binnen het doel verkeer en vervoer bestaat vrijheid voor nadere invulling. De in een bestedingsplan toegekende gelden Doeluitkeringen waarvoor een terugbetalingsregeling bestaat worden, conform de uitgangspunten van het BBV, op de balans gereserveerd als ze in het jaar van de uitkering niet tot besteding komen. Dit zijn zogenaamde overlopende passiva (OVP). Onttrekkingen uit de OVP worden in de exploitatie verantwoord als baat (Rijksbijdrage)\ en dienen ter dekking van de uitgaven. All

5 HOLLAND die vrijvallen kunnen op deze manier een nieuwe bestemming krijgen binnen het doel verkeer en vervoer (art. 1.3 lid 5 uitvoeringsregeling BDU 2013). Het absolute deel van de BDU bestaat uit extra middelen die door het Rijk zijn toegekend voor de uitvoering van specifieke projecten. Als de besteding aan deze projecten lager uitvalt, dienen de middelen te worden terugbetaald. Ze mogen dus niet worden ingezet voor andere mobiliteitsprojecten. Dit is verder uitgewerkt in de op de Wet BDU gestoelde Uitvoeringsregeling BDU en Bestedingsplan BDU. De BDU maakt onderdeel uit van de SiSa verantwoording bij Jaarrekening. Naast de Rijksbijdragen zijn er ook nog overige juridisch beklemde bijdragen van derden (ca. 26 min) waaronder bijdragen van gemeenten en EU bijdragen. De grootste posten zijn: 10 min inkomsten G.Z-H. Deze zijn juridisch beklemd op basis van dienstverieningsovereenkomsten met de Natuur- en Recreatieschappen.. 13 min bijdragen derden aan mobiliteitsprojecten en -activiteiten. Deze middelen zijn juridisch beklemd als gevolg van afspraken met derde partijen. Het gros van deze middelen is projectgebonden. Enkele voorbeelden van activiteiten die hieronder vallen zijn: Regionaal overieg verkeersveiligheid, brugbediening, gladheidsbestrijding en exploitatie Waterbus. 4 Overiqe baten Dit betreft hoofdzakelijk resultaten uit vermogen (o.a. bespaarde rente). Deze middelen zijn vrij besteedbaar. Vraag 2: Prestatie-indicator Aantal hectare in gemeenten opgeleverde geherstructureerde bedrijventerreinen. Waaruit bestaat de prestatie? Gaat het om gerealiseerde of om papieren hectaren (vaststelling bestemmingsplan)? Het gaat om afgeronde fysieke herstmctureringsprojecten. Er heeft daadwerkelijk een mimtelijke verandering plaatsgevonden op een bedrijventerrein. Het gaat dus om gerealiseerde hectaren. Vraag 3: P119 In programma 6 is een last van 14,2 min geraamd, waarvan 7,8 min apparaatslasten. Kan dit worden verklaard? Programma 6 is het programma Middelen. Dit programma bestaat uit twee doelen, te weten: 6.1 Financieel gezonde huishouding. Hier worden de inkomsten uit het Provinciefonds en de bespaarde rente begroot. In doel 6.1 worden ook lasten geraamd (totaal 14,2 min). Deze lasten hebben géén betrekking op het genereren van inkomsten, maar betreffen apparaatslasten APP, nog te verdelen apparaatslasten, invoering 1KB en de post onvoorzien. Hieronder volgt een specificatie en een toelichting per onderdeel. 5,'7

6 P HOLLAND 6.2 Een belastingdruk voor de burger die past bij het provinciale voorzieningenniveau. Hier worden alléén de inkomsten uit de opcenten Motorrijtuigenbelasting begroot. Aan dit doel worden geen lasten toegerekend. Specificatie lasten doel 6.1 (x 1 min) Toegerekende apparaatslasten APP Nog te verdelen apparaatslasten Budget invoering 1KB Post onvoorzien Totaal 7,8 min 2,3 min 3,6 min 0,5 min 14,2 min Toegerekende aooaraatslasten APP Op basis van de door Provinciale Staten op 28 april 2010 vastgestelde herziene Beleidsnota kostprijsberekening en renteberekening worden alle apparaatslasten (loonkosten en indirecte kosten) door middel van een aantal stappen toegerekend aan de beleidsdoelen. Dit geldt ook voor de apparaatslasten van Afdeling Programma's en Projecten (APP). Bij de voorcalculatie (begroting) van projecten worden de directe loonkosten van medewerkers van APP vermeerderd met een vaste opslag van 35% voor dekking van de concernoverhead. In lijn met voorgaande jaren worden op basis van dit uitgangspunt de kosten van APP toegerekend aan projectbudgetten. Daarnaast worden het niet via de 35% opslag aan projecten toegerekende deel van de concernoverhead en de APP-budgetten voor het management en secretariaat inzichtelijk gemaakt in doel 6.1 (totaal 7,8 min). Hiervoor is gekozen met het oog op transparantie. Deze keuze heeft geen gevolgen voor het totale begrotingssaldo van de Provincie. Nog te verdelen apparaatslasten Dit betreft een administratieve post die wordt gecompenseerd door een post in de Bedrijfsvoeringsparagraaf (budgettair neutraal). In de bedrijfsvoeringsbudgetten is rekening gehouden met mogelijk versneld realiseren van de taakstelling van 20 min in het kader van FmA. Incidenteel zouden hierdoor middelen vrij kunnen komen voor bijvoorbeeld frictiekosten. De kans dat het versneld realiseren van de taakstelling wordt gerealiseerd, is als gevolg van het later beschikbaar komen van het sociaal convenant zeer onwaarschijnlijk geworden. Daarom is deze mogelijke meevaller gecompenseerd met een stelpost in programma 6. Per saldo is de taakstelling FmA confonn PS besluit ingeboekt voor 20 min. Budget invoering 1KB Voor het invoeren van het Individueel Keuzebudget (1KB) is incidenteel 3,6 min nodig in verband met het naar voren halen van de uitbetaling van het vakantiegeld over de tweede helft van Dit is verder toegelicht in de Begroting bij doel 6.1. Post onvoorzien De post onvoorzien maakt onderdeel uitmaakt van de stmcturele weerstandscapaciteit. Zie ook de paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing. 6/7

7 provmcie jjqlland ZUID Vaag 4: P140 Ontwikkelingsmaatschappij Nieuw Westland (ONW). Kan er van worden uitgegaan dat de provincie niet borg staat voor door ONW aangegane verplichtingen? De provincie staat niet borg voor door ONW aangegane verplichtingen, de garantstelling is per 21 maart 2012 veriopen en niet opeisbaar. Het risico van de provincie met betrekking tot ONW is beperkt tot het bedrag van het aandelenkapitaal, waarvan de provincie 6,83% bezit, afgerond 1,4 min. Vraag 5: P258 Waarom wordt er voor ROM Zuidvleugel wel een voorziening opgebouwd en bijvoorbeeld voor ROM-D Capital niet en wat was de inhoudelijke afweging om te kiezen voor een reserve? Op 26 juni 2013 hebben PS besloten tot het vormen van een reserve voor het opvangen van eventuele waardevermindering van de aandelen ROM Zuidvleugel. Jaariijks zal bij het opmaken van de jaarrekening van de provincie worden bezien of de marktwaarde van ROM Zuidvleugel lager is dan de verkrijgingsprijs- of vervaardigingsprijs. Indien het niet voorzienbaar is dat de waardevermindering zal ophouden te bestaan dient de deelnemingswaarde op de balans van de provincie gewaardeerd te worden tegen de lagere marktwaarde. Om verrassingen bij de jaarrekening te voorkomen, is op advies van de accountant hiervoor de vorming van een reserve in het voorstel van 26 juni 2013 opgenomen. Bij Jaarrekening 2013 wordt onderzocht of bij ROM-D sprake is van dezelfde redenen om eventueel een dergelijke reserve te vormen. 7/7