De Begrotingscyclus. Planning en Control in Gelderland

Transcriptie

1 De Begrotingscyclus Planning en Control in Gelderland

2 Wettelijk kader (verslaggevingsregels) Provinciewet Planning en Control documenten opstellen conform BBV BBV = Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten Andere regels dan die gelden voor Rijk en bedrijfsleven 2

3 Welke P&C documenten Verplicht (Provinciewet art. 193 t/m 219): Begroting besluit voor 15 november Jaarstukken besluit voor 15 juli Zelf ingesteld (Financiële verordening) : Perspectiefnota voor de zomer Najaarsnota na de zomer 3

4 Doorontwikkeling Planning & Controlcyclus Motie 17M57 gesprekken met alle fracties Voorstel tot wijzigingen Slotwijziging 2018 o.a. Verandering documenten in P&C cyclus Overige onderwerpen/bijlagen ter besluitvorming ter kennisname zelf agenderen Informatiesessies Geen standaard papieren versies We blijven verbeteren 4

5 Welk document, waarvoor? P&C document Perspectiefnota Bedoeling Beleidsmatige richting voor de Begroting van het volgende jaar; hét stuurmoment voor uw Staten voor de komende begroting kaderstellend Begroting De uitgewerkte plannen voor het komende jaar. Meerjarig kader ter informatie Najaarsnota Jaarstukken Bijstellingsmoment van de lopende begroting (activiteiten en geld) Verantwoording over het afgelopen jaar controlerend 5

6 Beleidscyclus & P&C cyclus Bestuurlijk plannen, sturen en verantwoorden Coalitieakkoord Midterm review Eindbalans Jaarstukken Begroting Najaarsnota Jaarstukken Perspectiefnota Begroting Najaarsnota Jaarstukken Perspectiefnota Begroting Najaarsnota Jaarstukken Perspectiefnota Begroting Najaarsnota Jaarstukken Perspectiefnota Begroting 6

7 Jaarlijkse Planning & Controlcyclus 7

8 Budgetrecht van uw Staten Provinciale Staten heeft budgetrecht Geen goedkeuring college kan niet verder Goedkeuring college kan aan de slag Budgetrecht op BBV programma Wettelijk 2 manieren om beschikbaar gesteld budget uit te geven Opdracht Subsidies 8

9 Beschikbaarstellingen en subsidiegrondslagen Globale bestedingsrichting bijvoorbeeld uit coalitieakkoord of Midterm review In reserves nog beschikbaar te stellen middelen College komt met concreet voorstel, beschikbaarstelling Legitimatie om verplichtingen aan te gaan Opdracht Subsidie (mogelijk aparte grondslag nodig) 9

10 Wat besluiten uw Staten Stemmen uw Staten in met een P&C document? Besluit 1 omvat alles Momenteel verder opgenomen Beschikbaarstellingen en subsidiegrondslagen Verwijzing naar investeringskredieten Heleboel onderdelen worden niet expliciet genoemd, waar u wel besluit over neemt onder besluit 1 10

11 Inhoud voorop Provincie Gelderland wil doelen bereiken Ambities vanuit de omgevingsvisie Gaaf Gelderland Energietransitie, klimaatadaptie, circulaire economie, biodiversiteit, bereikbaarheid, vestigingsklimaat en wonen Sturing op inhoud onder andere via de Begrotingscyclus En om doelen te bereiken middelen benodigd 11

12 Baten Provincie Gelderland Begroting ,4 miljoen Dividenden 33,1 Opbrengsten vermogensbeheer 79,2 Opcenten motorrijtuigenbelasting 218,9 Uitkering provinciefonds 274,9 Overige inkomsten 49,

13 Baten nader bekeken Incidenteel Dividenden Alliander Vitens Bank Nederlandsche Gemeenten Nederlandse Waterschapsbank Opbrengsten vermogensbeheer Leningen, Schatkistbankieren, obligaties 13

14 Baten nader bekeken Structureel Uitkering provinciefonds, te splitsen in: Algemene algemeen inzetbaar Decentralisatie doeluitkering Opcenten motorrijtuigenbelasting algemeen inzetbaar Stellen Provinciale Staten vast (89,2 opcent) 1 opcent = 2,46 mln. (peildatum ) 14

15 Financiële ruimte Structurele en incidentele ruimte vormen samen de financiële ruimte Inzet via de integrale afweging (Perspectiefnota en Begroting) Structurele ruimte: ,0 12,4 17,6 22,0 22,0 in miljoen (cijfers begroting 2019) 15

16 Financiële ruimte Incidentele middelen; toegewezen voor toekomstig beleid Toewijzing Deltaprogramma waterveiligheid 28,1 91,3 93,2 84,7 90,9 86,6 90,3 86,1 87,6 87,6 87,6 Gebiedsopgaven 10,0 10,0 10,0 5,0 3,0 7,0 7,0 7,0 7,0 7,0 7,0 7,0 7,0 7,5 Mobiliteit 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 Landschap en biodiversiteit 7,5 Agenda klimaat en energie (incl. 5% regeling) One Planet Gelderland 10,0 25,1 25,0 34,5 44,6 54,3 54,4 44,4 34,4 24,4 24,4 6,2 10,0 11,3 11,2 11,8 5,3 4,6 4,6 Totaal 26,2 75,6 73,3 77,7 83,4 86,6 86,0 76,0 61,4 51,4 51,9 Onzekerheden Vrije incidentele ruimte -5,0-5,0-10,0-10,0 1,9 15,7 19,9 7,0 7,5 0,0 4,3 5,1 21,2 26,2 25,7 Bedragen in miljoen 16

17 Zaken die spelen deze Statenperiode Baten mogelijk beïnvloed door: In hoeverre Stamkapitaal als dekking voor deze Statenperiode gevolgen toezeggingen Mogelijk dividend Alliander onder druk i.r.t. klimaatdiscussie Opcenten i.r.t klimaatakkoord/rekeningrijden Herijking provinciefonds

18 Lasten provincie Gelderland Begroting ,6 miljoen

19 Reserves Reserves verdeeld naar BBV programma Daarnaast algemene reserve en reserve Stamkapitaal Provincie heeft een aanzienlijke reservepositie Totaal 4,4 miljard (peildatum ) Verkoop aandelen NUON vanaf 2009 oorsprong Ontstaan reserve Stamkapitaal middelen beleggen opbrengsten inzetten Algemene reserve bedoeld als weerstandsvermogen

20 Reserves nader bekeken Algemene reserve 0% Bestemmingsreserves 26% Reserve Stamkapitaal 69% Reserve algemene dekkingsmiddelen 5% 20

21 De Gelderse cyclus in beeld Digitaal:

22 Digitaal Filmpjes met uitleg (dit zijn tijdelijke linkjes) 1. Beleid- en begrotingscyclus 2. Beschikbaarstelling 3. Inkomsten en financiële ruimte 4. Integrale afweging Begroting en Jaarstukken op hoofdlijnen 22

23 Tot slot Vragen of wensen voor een uitleg over een (financieel) onderwerp..de medewerkers Griffie kunnen ons in contact brengen Veel succes de komende 4 jaar als Statenlid 23