Jaarrekening Gouden Kruisdragers Vierdaagse 2011 Begroot Werkelijk Verschillen rekeningbegroting Debet Credit Debet Credit Debet Credit Analyse Baten Contributies 31.610 Giften 200 Rente 430 Service-vergoeding KNBLO-NL Diverse verkopen 3.140 Reunie 0 Totaal baten 35.380 46.658 33.240 1.630 361 161 913 483-3.140-119 119 12.025 12.025 11.278 Begroot 2250 leden, waarvan 660 met reductie, werkelijk 2355 leden, waarvan 656 met reductie. Daarnaast nog enkele kleine betalingsverschillen De ontvangen giften zijn toegevoegd aan de reserve activiteiten. Een hoger eigen vermogen dan begroot alsmede een omzetting van de rentemeerrekening naar een zakelijke spaarrekening waardoor de opgebouwde rente van de rentemeerrekening eerder is uitbetaald. De servicevergoeding is miv 2011 vervallen. De netto-opbrengst van verkoop vlaggetjes, jubileumbadges en tribunekaarten is op deze post verantwoord. In de begroting wordt de reunie p.m. begroot. Zie ook onderstaande toelichting bij de lasten. Lasten Ledenvergadering Bestuurskosten 750 596 154 1.970 1.584 386 Jaarvergadering 80 lager en juli vergadering 74 lager dan begroot. De bestuursleden carpoolen zo veel mogelijk hetgeen een besparing oplevert op de reiskosten. Bovendien was een bestuurslid wegens werkzaamheden een half jaar afwezig bij vergaderingen. 1
Bureaukosten Circulaires Verjaardagkaarten Ledenwerfactie Representatiekosten Verbruik insignes 2.330 1.634 696 5.950 7.872 1.922-1.210 1.370 160-2.800 1.623 1.177 500 184 316 1.370 952 418 Donatie aan - 4daagsekerkdienst 380 380 Kosten website 110 42 68 Computerkosten 400 368 32 Meetingpoints 3.500 3.014 486 Reservering activiteiten 200 361 161- Afdracht KNBLO- NL 11.410 12.497 1.087- Bijdrage porti verzenden LWP begroot 640, - niet meer verschuldigd, enveloppen begroot 300,- niet nodig. Daarnaast hogere portikosten door het versturen van de jubileumbadges naar nieuwe leden en het verzenden van jubileumboeken (van het 50jaar bestaan) aan belangstellende leden Duurdere circulaire door kleurendruk, extra kosten inpakken badge 745, hogere oplage door hoger aantal leden dan begroot (gem. 150) Begroot 2250 leden, werkelijk 2500 Portikosten verhoogd van 0,44 naar 0,46 Folder is 1012 goedkoper dan begroot, er zijn 1400 wandelaars benaderd ipv de begrote 2000. Representatiekosten zijn lager uitgevallen, de realisatie van deze post is ook afhankelijk van het lief- en leed dat bij het bestuur bekend is. Begroot 200 lustrumbeloningen, werkelijk 139 uitgereikt. Lagere abonnementskosten website. De secretaris/webmaster heeft geen kosten gedeclareerd voor het gebruik van de prive pc. Daar tegenover staat een extra uigave voor een noodzakelijk officepakket voor een van de bestuursleden ad 118,-. Hoewel de belangstelling groeit voor de meetingpoints, zijn de kosten mede dankzij de vrijwilligers en een goed inkoopbeleid lager uitgevallen dan begroot. De ontvangen giften zijn toegevoegd aan de reserve activiteiten. Begroot is afdracht voor 1600 leden. Werkelijk 1698 plus een naheffing voor 109 leden die in het derde kwartaal 2011 lid zijn geworden. Hiertegenover staat een ontvangst in de contributieopbrengst van 1699 leden. 2
Viering 60-jaar bestaan 2.500 2.413 87 Reunie - 20.251 20.251- Totaal lasten 55.141-19.761 35.380 Saldo 0-8.483-8.483 Het individuele cadeautje voor alle leden alsmede een representatief contact met het bestuur van de Stichting Vierdaagse is uit deze post gefinancierd. Daarnaast is de reserve 60-jaar bestaan ad 1.000 als dekkingsmiddel ingezet. In de begroting wordt de reunie p.m. begroot. Het nadelig saldo in 2011 staat in verband met de viering van het 60-jaar bestaan van de vereniging. Tevens is de volledige reserve activiteiten ingezet als dekkingsmiddel. 3
Specificatie baten en lasten 2011 Baten Contributies Contributies 1692 leden a 16,10 27.241,20 Contributies 656 leden a 9,00 5.904,00 Contributies 7 leden betaalden een afwijkend bedrag 95,00 Totaal 2355 leden 33.240,20 Giften De ontvangen giften ad 361,27 worden gereserveerd in de reserve activiteiten. 361,27 Rente Door het hoger eigen vermogen en een strakke liquiditeitsbewaking is er 912,68 rente gerealiseerd. Ook is de rentemeerrekening opgeheven door ING-bank en vervangen door een zakelijke spaarrekening. Hierdoor is de opgebouwde rente van de rentemeerrekening van 1 januari tot en met 10 mei in 2011 uitbetaald. (Voorheen werd deze per 01-01 uitbetaald). 912,68 Servicevergoeding KNBLO-NL De service-vergoeding van KNBLO-NL is m.i.v. 2011 vervallen. - Diverse verkopen De netto-opbrengst van verkoop vlaggetjes, jubileumbadges en tribunekaarten is op deze post verantwoord. 118,56 Reunie Inschrijving 370 personen a 32,50 12.025,00 Lasten Jaarvergadering + ledenvergadering Jaarvergadering in april 469,00 Ledenvergadering maandag voor de vierdaagse 127,00 596,00 Bestuurskosten: Vergaderingen 3 * 25,00 75,00 Reiskosten bestuur en kascommissie 1.369,33 Telefoon/internet 140,00 1.584,33 4
Bureaukosten Contributie Kamer van Koophandel 26,64 Cartriges, etiketten en andere kantoorbenodigheden 435,37 Licentiekosten boekhoudprogramma/programma ledenadministratie 82,11 Betalingsverkeer 199,60 Portikosten o.a. ledenadministratie, uitnodiging jaarvergadering, kaarten vlaggenparade, lustrumbeloningen, jubileumboeken, badges naar nieuwe leden, acceptgiro's 867,65 Aanmaningskosten 6,50- Kopieerkosten 29,50 1.634,37 Circulaires Drukwerk, inclusief verzendklaar maken 5.215,81 Kopieer- en portikosten engelstalige circulaire 60,87 Portikosten 2.595,32 7.872,00 Verjaardagskaarten Portokosten 2500* 0,46 + extra kosten buitenland 1.162,76 Drukwerk 2500*0,083 207,50 1.370,26 Ledenwerfactie Drukwerk ledenwerffolder 487,53 Etr zijn 904 nieuwe Gouden Kruisdragers benaderd alsmede 508 wandelaars die het goudenkruis al langer in bezit hebben. 1.135,18 1.622,71 Representatiekosten Enkele bloemetjes bij lief en leed alsmede 2 prijsjes voor de fotowedstrijd op Hyves en Facebook 183,89 183,89 Verbruik insignes Er zijn 139 lustrumbeloningen uitgereikt 952,03 952,03 Donatie 4daagsekerkdienst Jaarlijkse donatie 380,00 5
Kosten website Domeinregistratie 5,94 Serverkosten 35,70 41,64 Vergoeding computers Vergoeding prive-pc voor ledenadministratie en penningmeester 250,00 Officepakket 117,81 367,81 Meetingpoints Huur tenten, banken en stoelen en ophangen borden 1.249,50 Attenties vrijwilligers en rustplaatsen 537,00 Versnaperingen en reiskosten medewerkers meetingpoint 894,90 Muziek in Beuningen 332,28 3.013,68 Afdracht KNBLO-NL Afdracht 1684 * 7,10 + 54,60 verenigingsbijdrage 12.011,00 Naheffing 14 personen a 7,10 + 109 personen a 3,55. Deze 109 personen zijn in het derde kwartaal lid geworden. 486,35 12.497,35 Viering 60-jaar bestaan 3000 badges 2.820,30 Overleg 4daagse bestuur 592,25 Ten laste van reserve 60-jaar bestaan 1.000,00-2.412,55 Reunie 375 personen + huur grotere boot 23.175,00 Presentjes 3.200,00 Draagtasjes voor presentje 3,80 Dekking uit reserve activiteiten 6.128,17-20.250,63 6
Activa Voorraden BALANS PER 31 DECEMBER 2011 2011 debet 2010 debet credit 2010 credit Insignes 3.642 4.594 - Drukwerk 896 1.104 - Vlaggetjes - 1.023 - Vorderingen 235 235 - Liquide middelen ING-bank 1.028 189 - Rente-meerrekening - 41.077 - ING-Spaarrekening 30.090 - - Passiva Nog te betalen posten 4.704 2.121 Vooruitontvangen baten: Contributies 9.360 9.238 Giften 139 176 Voorziening reunie 885 885 Voorziening automatisering 400 400 Reserve activiteiten - 5.767 Reserve 60 jaar bestaan 250 1.000 Eigen Vermogen 20.153 28.635 Totaal generaal 35.891 48.222 35.891 48.222 7
Toelichting op de balans Bezittingen Voorraden De voorraden zijn gewaardeerd tegen inkoopprijs. Voor de lustrumbeloningen is dit de prijs per stuk. De voorraad vlaggetjes is i.v.m. het incourante karakter in 2011 afgeboekt. Vorderingen Opgenomen is een depotbedrag van TNT- post. Liquide middelen De rentemeerrekening is door ING-Bank in 2011 omgezet in een zakelijke spaarrekening. De rentevergoeding is in de loop van 2011 gestegen van 1,5% naar 1,8%. Schulden Nog te betalen posten Opgenomen zijn de nog te betalen posten per 31-12-2011. Vooruitontvangen baten Opgenomen zijn de vooruitontvangen contributies en giften. Voorziening reunie De voorziening heeft een egaliserend karakter. Het voor- of nadelig resultaat van de reunie wordt jaarlijks met deze voorziening verrekend. In verband met de jubileumviering tijdens de reunie heeft het bestuur ervoor gekozen, deze voorziening in 2011 buiten beschouwing te laten. Voorziening automatisering De voorziening is bestemd voor de financiele gevolgen van toekomstige ontwikkelingen zoals de actualisering van de website. Reserve activiteiten Het is een oude traditie om de giften van leden te reserveren voor extra activiteiten, bijvoorbeeld bij een jublieumviering van de vereniging. Daarom is deze reserve volledig ingezet voor de viering van het 60-jaar bestaan. Reserve 60 jaar bestaan In 2011 is deze reserve ingezet voor de viering van het 60-jaar bestaan. Het ontvangen jubileumgeschenk van de Stichting Vierdaagse staat nog op deze reserve geparkeerd. Hiervoor wordt nog een passende bestemming gezocht. Eigen Vermogen Het nadelig saldo van 2011 ad 8.482,81 is aan het eigen vermogen onttrokken. 8
Aansluiting balans Saldo 31-12- 2010 mutatie Saldo 31-12- 2011 Voorziening reunie 884,90 884,90 Reserve activiteiten 5.766,90 reservering giften 2011 361,27 Onttrekking tbv viering 60-jaar bestaan 6.128,17- - Reserve 60 jaar bestaan 1.000,00 Cadeau Stichting Vierdaagse 250,00 Onttrekking tbv viering 60-jaar bestaan 1.000,00-250,00 Eigen Vermogen 28.635,43 Onttrekking nadelig saldo 2011 8.482,81-20.152,62 9
Voorraad balans 1-1-2011 31-12- 2011 Verbruik Lustrumbeloningen oud Totaal aantal prijs totaal aantal totaal aantal totaal 15 62 7,50 465,00 33 247,50 29 217,50 55 8 7,50 60,00 7 52,50 1 7,50 70 525,00 40 300,00 30 225,00 Lustrumbeloningen nieuw Totaal Totaal generaal insignes 20 25 30 35 40 45 50 55 60 aantal prijs totaal aantal totaal aantal totaal 57 6,67 380,19 19 126,73 38 253,46 112 6,67 747,04 86 573,62 26 173,42 102 6,67 680,34 85 566,95 17 113,39 62 6,67 413,54 58 386,86 4 26,68 100 6,67 667,00 90 600,30 10 66,70 89 6,67 593,63 81 540,27 8 53,36 29 6,67 193,43 25 166,75 4 26,68 30 6,67 200,10 30 200,10 0-29 6,67 193,43 27 180,09 2 13,34 610 4.068,70 501 3.341,67 109 727,03 680 4.593,70 541 3.641,67 139 952,03 Voorraad kleine vlaggetjes 1-1-2011 31-12- 2011 123 8,33 1.024,59 0-1.024,59 Verjaardagskaarten 1-1-2011 31-12- 2011 Totaal voorrraad drukwerk 13300 0,083 1.103,90 10800 896,40 2500 207,50 1.103,90 896,40 207,50 10
Voor het 60-jaar bestaan is het volgende budget beschikbaar: conform begroting 2011 Begroting 2011 Werkelijk Begroting 2011 2.500 2.412,55 Begroting 2010 1.000 1.000,00 Reserve activiteiten, stand 31-12-2009 5.500 6.128,17 Eigen Vermogen voor wat beteft nadelig saldo reunie 11.000 8.225,63 Totaal 20.000 17.766,35 De extra drukkosten voor de circulaires zijn binnen de exploitatie opgevangen. 11