Jaarrekening Gouden Kruisdragers Vierdaagse 2014

Transcriptie

1 Jaarrekening Gouden Kruisdragers Vierdaagse 2014 Begroot Werkelijk Verschillen rekeningbegroting Analyse Contributies Debet Credit Debet Credit Debet Credit meer leden a 20,00 dan begroot = voordeel. 5 leden minder a 9,50 = 47,50 nadeel. Niet begroot was de contributie van leden die na de vierdaagse lid zijn geworden = 300 leden a 7,00 = voordeel. Daarnaast is van 29 leden de contributie oninbaar gebleken, dit is een nadeel van 538,-. Tegenover dit voordeel staat een nadeel bij de afdracht KNBLO.NL en de verjaardagskaarten. Giften Het bedrag aan giften neemt steeds verder af. De giften worden gereserveerd in de reserve activiteiten. Rente Een strak liquiditeitsbeheer heeft, ondanks de lage rentestand, tot een hogere renteontvangst geleid dan begroot. - - Diverse verkopen De verkoop van badges, handdoeken en vlaggetjes wordt niet begroot. Reunie De reunie wordt budgettair neutraal verwerkt en daarom p.m. begroot Lasten Ledenvergadering De huur van de beamer en geluidsinstallatie ad 250 in april en juli was niet begroot. De overige vergaderkosten waren lager dan begroot. Bestuurskosten Het voordeel is ontstaan door minder gedeclareerde reiskosten. 1

2 Bureaukosten Het voordeel bestaat uit lagere kosten voor: porti 240, cartridges/etiketten 160, betalingsverkeer 130, kopieerkosten 70, Kamer van Koophandel 30 Verenigingsblad GOUD Verjaardagkaarten De overschrijding is vooral ontstaan door de reiskosten voor het volgen van een training door de redactieleden. Voor 2014 was uitgegaan van een blad in zwart/wit. Binnen het budget is het bestuur erin geslaagd een full-color uitgave aan te bieden. Dit is mede mogelijk doordat ruim 900 leden kiezen voor de digitale versie van GOUD. Begroot zijn 2700 verjaardagskaarten met 0,54 porti binnenland en 0,90 buitenland. Werkelijk zijn er 3000 kaarten verstuurd en bedragen de portokosten 0,64 voor binnenland en 1,05 voor buitenland Ledenwerfactie KNBLO.NL subsidieerde 25% van de ledenwerffolder, dat is een voordeel van 173,-. Verder zijn de portikosten 190 lager dan begroot. Representatiekosten Lustrumbeloningen Begroot is een uitgifte van 270 lustrumbeloningen, werkelijk zijn er 139 uitgegeven. Dit leidt tot een voordeel van Daar staat een nadeel tegenover van 355,- matrijskosten cijfer 25. Dat was pas begroot voor Donatie aan 4daagsekerkdienst Conform begroting. Kosten website Lagere kosten domeinregistratie en abonnement server. Wel iser een abonnement genomen op een antispamfilter. Vergoeding computers De secretaris vraagt geen vergoeding voor het gebruik van zijn prive pc. Meetingpoints Hoewel de meetingpoints steeds drukker worden bezocht, slagen wij er in door de inzet van vrijwillers en een goed inkoopbeleid binnen het buddget te blijven. 2

3 Wandeltocht powered bij GKD Reservering activiteiten Afdracht KNBLO-NL In november 2014 is de eerste ' Powered bij GKD' wandeltocht georganiseerd. Hiervoor zijn stempels ontworpen en gemaakt t.b.v. het wandelboekje. Het bedrag aan giften neemt steeds verder af. De giften worden gereserveerd in de reserve activiteiten. Begroot is de afdracht voor 1830 leden a 10,50 plus 150 nieuwe leden a 5,25, werkelijk is dit 2037 * 10,50 = 2137,50 nadeel * 5,25 = 78,75 nadeel. Hier staat een hogere contributie-opbrengst tegenover. Kosten diverse commissies Reserve 2016, 100 keer Vierdaagse/65 jaar bestaan Vereniging Gouden Kruisdragers Reunie Reservering reunie In 2014 is de commissie 2016 bij elkaar geweest. De reiskosten zijn hier verantwoord. M.i.v is deze post begroot. Gezien de groei van het aantal leden en het positieve resultaat van 2014 stelt het bestuur voor 2000 extra te reserveren voor De reunie wordt budgettair neutraal verwerkt. Het positieve saldo van de reunie 2014 wordt daarom gereserveerd voor toekomstige reunies

4 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 debet 2013 debet 2014 credit 2013 credit Activa Voorraden Lustrumbeloningen Drukwerk Vorderingen Depotbedrag Post.NL Debiteuren 14 - Liquide middelen ING-Bank ING-Spaarrekening Passiva Nog te betalen posten Vooruitontvangen baten: Contributies Giften Voorziening reunie Voorziening automatisering Reserve activiteiten Reserve 2016, 100 keer Vierdaagse/65 jaar bestaan Vereniging Gouden Kruisdragers Eigen Vermogen Totaal generaal

5 Aansluiting balans Saldo mutatie Saldo Voorziening reunie 1.657,12 Toevoeging resultaat ,50 Stand per ,62 Reserve activiteiten 507,05 Reservering giften ,30 Stand per ,35 Reserve 2016, 100 keer Vierdaagse/65 jaar bestaan Vereniging Gouden Kruisdragers 4.500,00 Reservering ,00 Stand per ,00 Eigen Vermogen ,17 Toevoegen restant voordelig saldo ,11 Stand per ,28 5

6 Voorraad balans Verbruik Lustrumbeloningen aantal prijs totaal aantal totaal aantal totaal , , , ,50 15 hanger 85 14, , , , , , , ,05 20 hanger 78 15, , , , ,67 233, , , ,00 25 hanger 17, , ,67 453, , , ,67 386, , ,67 480, , , ,67 486, , , ,67 146, , ,67 233, ,78 1 6, ,67 180, , ,47 154, , ,47 Totaal generaal insignes , , ,66 Verjaardagskaarten , , , ,00 Totaal voorrraad drukwerk 439,90 190,90 249,00 6

7 Toelichting op de balans Bezittingen Voorraden De voorraden zijn gewaardeerd tegen inkoopprijs. Voor de lustrumbeloningen is dit de prijs per stuk excl. Matrijskosten Vorderingen Het depotbedrag van Post-NL is in 2014 teruggestort. Liquide middelen De liquidemiddelen worden zoveel mogelijk geparkeerd op de zakelijke spaarrekening van ING. De rentevergoeding is in de loop van 2014 gedaald van 0,95% naar 0,70%. Schulden Nog te betalen posten Opgenomen zijn de nog te betalen posten per Vooruitontvangen baten Opgenomen zijn de vooruitontvangen contributies en giften. Voorziening reunie De voorziening heeft een egaliserend karakter. Het voor- of nadelig resultaat van de reunie wordt jaarlijks met deze voorziening verrekend. Voorziening automatisering De voorziening is bestemd voor de financiele gevolgen van toekomstige ontwikkelingen zoals de actualisering van de website. Reserve activiteiten Het is een oude traditie om de giften van leden te reserveren voor extra activiteiten, bijvoorbeeld bij een jubileumviering van de vereniging. Reserve 2016, 100 keer Vierdaagse/65 jaar bestaan Vereniging Gouden Kruisdragers In 2016 wordt de 100ste vierdaagse gelopen en bestaat onze vereniging 65 jaar. Om dan iets extra's te kunnen doen, is in gereserveerd. Eigen Vermogen Het voordelig saldo van 2014 ad 5.869,11 wordt aan het eigen vermogen toegevoegd. 7