FINANCIEEL JAARVERSLAG NVBT OVER 2014

Transcriptie

1 FINANCIEEL JAARVERSLAG NVBT OVER 2014 Nijkerk, 16 april 2015 Versie 1.0

2 Balans NVBT Balans NVBT per Activa Passiva Vaste activa 0 0 Eigen Vermogen Eigen vermogen per Bijdrage eigen vermogen FVB Debiteuren Resultaat Debiteuren Eigen vermogen per Voorziening debiteuren Fondsen en reserves (voorzieningen) Voorziening scholing kennisnetwerken Vorderingen Vooruitbetaalde bedragen 0 0 Nog te ontvangen Rekening courant Overige schulden Crediteuren Rekening courant Nog te betalen Liquide middelen Bank Toelichting Balans NVBT Debiteuren Een derde van de debiteuren heeft in 2015 betaald. Een vordering is uit handen gegeven en de laatste is aangemaand. Een voorziening voor oninbaarheid is niet nodig. Vooruitbetaalde bedragen Bij controle van de jaarcijfers bleek dat er een declaratie ten onrechte was betaald, waarvoor een andere regeling was afgesproken. Het geld wordt verrekend. Eigen vermogen Het bestuur streeft een gezonde vermogenspositie na. Het uitgangspunt is dat het eigen vermogen ten minste bedraagt. Aan deze norm wordt ruimschoots voldaan. Het bestuur stelt voor het resultaat van toe te voegen aan het eigen vermogen. Voorziening scholing Kennisnetwerken Kennisnetwerkenn zijn een belangrijk instrument om kennis te delen binnen de vereniging. Het bestuur heeft om die reden een voorziening n het leven geroepen om deelnemers aan kennisnetwerken te scholen om hen zo vergaarde kennis verder te verspreiden.

3 Crediteuren Onder de post Crediteuren worden de ingekomen declaraties en/of facturen verantwoord die op 31 december 2014 nog niet zijn betaald. De post Crediteuren bestaat uit declaraties en bestuursvergoedingen van (bestuurs)leden ( 2.310,29), een factuur voor VVV bonnen ( 300,=) t.b.v. de vertrekkende voorzitter, zodat de vergoeding die hij vanuit zijn functie ontving over 2014 niet boven de vrijwilligersvergoeding zou uitkomen en een factuur van St. Museum Amsterdam ( 425,=).

4 Resultatenrekening NVBT jaarrekening Realisatie Begroot Realisatie Baten Inkomsten lidmaatschap , , ,42 Opbrengsten nieuw leden 3.247, , ,32 Incassokorting facturen , , ,50 Lidmaatschappen , , ,24 Opbrengsten projecten ,50 projecten ,50 Inkomsten publicaties en vacatures 328,72 200,00 330,68 Studiedagen - Opbrengsten 3.676, , ,50 Overige baten 4.004, , ,18 Rente spaarrekening 769,73 955,55 Rente en bijzonder baten 769,73 900,00 955,55 Totale baten , , ,47 Lasten Administratiekosten 2.223, Werk van derden 2.223, Portokosten 7, Drukwerk ,00 273,46 Automatiseringskosten - 338,99 Diverse kosten 95, ,00 138,98 Kantoorkosten 103, ,00 751,43 Bestuurvergoeding 6.462, , ,80 Bestuurskosten 2.584, ,00 800,31 ALV en kaderleden 27,81 150,00 98,91 Bestuur 9.073, , ,02 Website -ontwikkeling/onderhoud 938, ,00 471,90 Naamsbekendheid FVB & verenig. 132,16 500,00 publicaties - kosten 488,85 450,12 beursen, presentaties etc 1.200,00-316,00 Communicatie/PR 2.759, , ,02 Belangenbehartigng 107,30 250,00 88,15 Dotatie Juridisch fonds 1.904, , ,00 Belangenbehartigng 2.011, , ,15 Kennisinnovatie ,02 500,00 28,99 Studiedagen-Kosten 4.790, , ,07 Kennisinnovatie , , ,06 Kosten projecten 491, , ,69 projecten 491, , ,69 Externe contacten 5.617, , ,28 Commissies en werk(veld)groepen 526, ,00 852,77 Dubieuze debiteuren 100,00 600, ,12 Overige kosten 6.243, , ,93 Bijdrage verenigingen aan FVB , , ,00 Totale lasten , , ,30 Totaal resultaat 1.845, , ,17

5 Toelichting Resultatenrekening NVBT Het jaar 2014 is wederom een actief jaar geweest voor de vereniging. In deze toelichting leest u welke kosten zijn gemaakt voor de activiteiten van dit jaar. De vereniging heeft een positief resultaat dit jaar met 1.845,69. Baten Lidmaatschappen In 2014 is het ledenaantal van de vereniging wederom gedaald. Het effect van de crisis was voor leden nog voelbaar. Gelukkig zien we wel een toename van het aantal student-leden. De acties die doorvoor zijn gevoerd blijken succesvol. Nu is het zaak om er voor te zorgen dat deze leden na het afronden van de studie voldoende aanknopingspunten hebben om aangesloten te blijven. Aantallen per categorie aan leden: Categorie: Contributie: Aantal leden 1/1/2014: Aantal leden 31/12/2014: Leden Belangstellend leden Reductieleden Studentleden Ere-leden Het aantal nieuwe toetreders is voorzichtig begroot, daar hebben we een mooie plus ten opzichte van de begroting, 3.247,95 gerealiseerd en 1.500,= begroot. De inkomsten voor bestaande leden is vrijwel gelijk aan de begroting en de verstrekte incassokorting is iets hoger uitgevallen dan begroot. Al met al zijn de inkomsten uit lidmaatschappen positief ten opzichte van de begroting uitgevallen: totaal ,95 versus begroot ,=. Projecten De NVBT heeft dit jaar geen losse projecten georganiseerd waaruit inkomsten zijn gegenereerd. Overige baten In totaal heeft de vereniging 328,72 aan inkomsten gegeneerd met publicaties en vacatures. Dit is meer dan het begrote bedrag van 200,=. De opbrengsten uit studiedagen waren minder dan verwacht ,= tegen 4.400,= begroot. Rente en bijzondere baten Het vermogen van de federatie staat op een gezamenlijke spaarrekening. De rente die hiervan aan de NVBT is toegedeeld bedroeg in ,73.

6 Lasten Werk van derden In de loop van 2014 is besloten om extra ondersteuning in te huren voor de ondersteuning bij het penningmeesterschap. Het is de NVBT niet gelukt om binnen haar leden een geschikte penningmeester te vinden. Daardoor is besloten de taken van de penningmeester bij de secretaris onder te brengen. Deze functie werd in de combinatie met name voor het opstellen van rapportages, begroting en jaarverslag te veelomvattend, waardoor naar extra ondersteuning is gezocht. Voor de jaarcijfers 2013 is capaciteit van de FVB ingehuurd ( 200). Ten behoeve voor ondersteuning op de lagere termijn is voor deze werkzaamheden een contract afgesloten met MOS, het bureau dat ook de FVB ondersteunt bij de financiën. Voor 2014 bedroeg het contract 2003,76 plus kilometerkosten van 19,70. Kantoorkosten Onder de kantoorkosten is een aantal kleine uitgaven verantwoord zoals porti, een stempel en wat diverse declareerde kosten. Het begrote vernieuwen van de folders van de NVBT is wederom niet gerealiseerd. Bestuur In 2014 hebben er vier bestuursleden gedurende het hele jaar deelgenomen in het bestuur. Er is een wisseling van voorzitters geweest, waardoor over één kwartaal geen vergoeding is uitbetaald. Hierdoor en doordat er de functies secretaris en penningmeester gecombineerd zijn is de vrijwilligersvergoeding iets lager dan begroot. De bestuurskosten lijken wat lager dan begroot. In de begroting was een post van 4.200,= opgenomen voor ondersteuning van de penningmeester. Deze kosten zijn verantwoord onder "werk door derden' maar wel voor een fors lager bedrag. Met deze wetenschap zijn de kosten wat hoger dan eerder gedacht, dat komt echter doordat ten behoeve van twee bestuursleden een computer cq. tablet is aangeschaft die zij hebben betaald door af te zien van onkostendeclaraties en bestuursvergoedingen. Als we op totaalniveau kijken (bestuursvergoedingen plus bestuurskosten, rekening houdend met de post voor externe ondersteuning in de begroting, komen de kosten vrijwel op begrotingsniveau uit. De kosten voor de ALV en de actieve leden zijn wel lager dan verwacht. Communicatie/ PR In 2014 is de website aangepast, kosten 847,=. Overname van de hosting en het hostingscontract kostte daarnaast 91,23. Tevens is 488,85 uitgegeven aan de folder voor de verwijzer. In 2014 is een Stoelhouderschap bij het Herman van Veen Arts Center gedurende een periode van drie jaar overeengekomen, gefactureerd en betaald, kosten 1.200,=. De overige kosten komen voort uit een viertal declaraties, totaal 132,16. Belangenbehartiging De vereniging heeft naar verhouding van haar aantal leden, ten opzichte van de andere lidverenigingen, een dotatie gedaan in het gezamenlijke klachtenfonds en het juridisch fonds. De hoogte van deze fondsen worden in de Commissie Financiën van de FVB bepaald. De Commissie Financiën is in 2011 actief geworden en bestaat uit de penningmeesters van de lidverenigingen en de directeur van de FVB, Irene Rentenaar. Evenals in 2013 is de portefeuille belangenbehartiging in 2014 door de voorzitter waargenomen. Hij heeft beperkte kosten gedeclareerd, 118,70 zijn er minder onkosten gedeclareerd dan verwacht. Kennisinnovatie Voor kennisinnovatie zijn minder onkosten gedeclareerd dan verwacht. Ten behoeve van scholing van de kennisnetwerken is een voorziening gemaakt van ,= welke niet was begroot.

7 De kosten voor de studiedagen van dit jaar waren lager dan begroot, maar ook de opbrengsten die hier tegenover stonden waren lager. Projecten Dit jaar zijn er weer regiogroepen actief geweest in het land. Enkele regiogroepen hebben bijeenkomsten gerealiseerd, waarvoor zij kosten hebben gemaakt. Totaal 491,25. Overige kosten Onder de post externe contacten is de bijdrage aan de FBZ geboekt. Het bedrag van 5.559,= is lager dan begroot. Verder is hier geboekt het lidmaatschap van Verenigingen en Stichtingen ter ondersteuning van de bestuurstaken ( 58,08) en declaraties bestuursleden en kaderleden voor een totaalbedrag van 526,39. Bijdrage aan de FVB De bijdrage wordt vastgesteld op basis van het aantal leden in verhouding tot de andere verenigingen binnen de federatie en is conform begroting. Totaal ,-