Financieel Jaarverslag seizoen

Transcriptie

1 Financieel Jaarverslag seizoen Pagina 1 van 9

2 Balans Leusder Badminton Combinatie per (Bedragen x 1,--) Seizoen Seizoen Activa Voorraden Voorraad shuttles Voorraad clubkleding Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen Totaal Voorraden Te ontvangen contributie vorig seizoen Te ontvangen / vooruitbetaalde bedragen overig Te ontvangen rentebaten Bedrijfs Spaar Rekening Liquide middelen Totaal Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen Kas 0 15 Rabobank Rabo Bedrijfs Spaarrekening Totaal Liquide middelen Totaal Activa Balans Leusder Badminton Combinatie per (Bedragen x 1,--) Seizoen Seizoen Passiva Eigen Vermogen Algemene Reserve Reservering lustrum Schulden en vooruitontvangen bedragen Totaal Eigen Vermogen Te betalen / vooruitontvangen bedragen 0 0 Totaal Schulden en vooruitontvangen bedragen 0 0 Totaal Passiva Pagina 2 van 9

3 Toelichting Balans LBC seizoen Activa Voorraden De voorraad shuttles heeft aan het eind van het seizoen een waarde van 489,-. In dit bedrag is het ook het verbruik voor het seizoen verwerkt. Dit verbruik is verantwoord in de Verlies- en Winstrekening onder de component Overige kosten. We houden geen grote voorraad shirts meer aan. In principe zijn er aan het begin en eind van een seizoen pasmomenten en worden er naar behoefte shirts besteld. De waarde van de nieuwe voorraad clubshirts heeft per einde van het seizoen een waarde van 180,-- en bestaat uit 6 shirts. Vorderingen en vooruitbetaalde bedragen De vorderingen en vooruitbetaalde bedragen voor het seizoen bestaan uit: - De opgebouwde rente van t/m op de BedrijfsSpaarRekening ad 123,20 Liquide middelen De overige liquide middelen bestaan uit het kasgeld, Rekening Courant en de BedrijfsSpaarrekening. De vergoeding op de BedrijfsSpaarRekening is momenteel 0,4 % over het hele saldo. De kosten voor de Rekening Courant en de vergoeding op de BedrijfsSpaarrekening zijn verantwoord onder respectievelijk de componenten Overige lasten en Overige baten in de Verlies- en Winstrekening. Passiva Eigen Vermogen De Algemene Reserve is afgenomen met 620 tot Een nadere verklaring van het nettoresultaat wordt beschreven in de Toelichting Verlies- en Winstrekening. Het lustrumpotje is ongewijzigd en bedraagt ad Schulden en vooruit ontvangen bedragen Er zijn geen schulden en vooruit ontvangen bedragen. Pagina 3 van 9

4 Verlies- en Winstrekening Realisatie Begroting Realisatie Afwijking Begroting Leusder Badminton Combinatie Seizoen Seizoen Seizoen Seizoen Seizoen per (Bedragen x 1,--) Contributieopbrengsten Jeugd en Senioren Basis contributie Senioren Badminton overdag Trainingsbijdrage Senioren Trainingsbijdrage Senioren reserve Bijdrage Badminton Nederland Basis contributie Jeugd Trainingsbijdrage Jeugd Senioren regeling Competitiebijdrage Bijdrage Voorjaars- en Najaarscompetitie Bijdrage consumpties Jeugd Inschrijfgeld Totaal opbrengst trainingen Jeugd en Senioren Opbrengst Acties, Toernooien en Overige Grote clubactie Training recreanten Advertenties clubblad/website Sponsoring De Korf Overige opbrengsten Totaal opbrengst Acties, Toernooien en Overige Totaal Opbrengsten Kosten Dagelijks Bestuur Vergoedingen Bestuur Vrijwilligers uitje Overige kosten Dagelijks Bestuur Totaal kosten Dagelijks Bestuur Kosten Jeugd Commissie Consumpties Jeugd Diverse Jeugdtoernooien Scholentoernooi Deeldiploma's Jeugd Overige kosten Jeugd Commissie Totaal kosten Jeugdcommissie Kosten Technische Commissie Competitie Open Korftoernooi Porti en drukwerk Diverse materialen Overige kosten Technische Commissie Totaal kosten Technische Commissie Pagina 4 van 9

5 Kosten Activiteiten Commissie Toernooien Porti en drukwerk Clubkampioenschappen Lustrum Overige kosten Activiteiten Commissie Totaal Kosten Activiteiten Commissie Kosten Public Relations Flyers, website e.d Promotiemateriaal Rackets Overige kosten Public Relations Totaal Kosten Public Relations Overige kosten Zaalhuur Trainers Werkelijk verbruik shuttles Badminton Nederland Overige kosten Totaal Overige kosten Totaal kosten Brutoresultaat (voor voorzieningen en overige baten en lasten) Overige Baten Rente Rabo Bedrijfs Spaarrekening Overige baten Totaal Rabobank en Overige Baten Voorzieningen en Overige Lasten Rente, Provisie en Kosten Rekening Courant Overige lasten Totaal Voorzieningen en Overige Lasten Nettoresultaat Pagina 5 van 9

6 Toelichting Verlies- en Winstrekening LBC seizoen en begroting Contributie opbrengsten De contributie opbrengsten komen in totaliteit iets hoger uit dan begroot. Dit wordt met name verklaard door het aantal nieuwe senioren leden dat we dit seizoen hebben mogen verwelkomen, wat hoger was dan verwacht. De contributie opbrengsten voor de jeugd zijn ook iets hoger uitgevallen dan begroot. Aan het begin van het seizoen hebben we 70 senioren leden, 22 jeugdleden en 11 sport overdag leden. In de begroting zijn we uitgegaan van een ledenstijging van 4 senioren en 4 jeugdleden, die gemiddeld lid worden halverwege het seizoen. De afdracht per lid aan Badminton Nederland is 10,25 per lid daarom wordt basiscontributie met 0,25 verhoogd. Het inschrijfgeld voor nieuwe leden blijft gelijk. De competitiebijdrage van de senioren blijven 55,- en zijn gelijk aan vorig jaar. De competitietrainingen van de senioren zullen vanaf september tot en met eind januari plaatsvinden op de vrijdagavond. In totaal gaat het om 20 vrijdagen. Alle trainingen zullen plaatsvinden in De Meent. Er zal in één groep worden getraind, gedurende 2 uur. De trainingsbijdrage dekt de kosten voor trainer en zaalhuur. Pagina 6 van 9

7 De bijdrage voor deelname aan de jeugdcompetitie blijft gelijk. Net als vorig jaar zal er voor de consumpties van de jeugd een bijdrage gevraagd worden. Het bestuur stelt dat ook het sociale aspect van de competitiewedstrijd belangrijk is. De bijdrage is vastgesteld op basis van gegevens uit het verleden en wordt één op één doorbelast. Al met al komt de contributiebijdrage uit op - 160,25 voor een senioren recreant (afgelopen seizoen 160) - 114,25 voor een sport overdag speler (afgelopen seizoen 114) - 295,25 voor een senioren competitiespeler (afgelopen seizoen 295) - 152,75 voor een jeugdspeler (afgelopen seizoen 152,50) - 210,25 voor een jeugdcompetitiespeler (afgelopen seizoen 210) Recreanten die deelnemen aan de recreanten voor- en najaarscompetitie betalen daarnaast 10 euro per persoon per competitie voor deelname. Hiermee zijn de kosten gedekt. De bedragen zullen via de contributienota in rekening worden gebracht. Opbrengsten Acties, Toernooien en Overige Afgelopen seizoen was de opbrengst van de Grote Clubactie 158 lager dan vorig jaar maar toch goed voor 462. In de begroting blijven we aan de voorzichtige kant, omdat de GCA-opbrengsten nogal wisselend zijn. William Wahle (JUMBO) heeft zijn lidmaatschap opgezegd maar steunt de club met een advertentie bijdrage. Kleine toename dus. De overige opbrengsten bedragen dit jaar maar 1,-. Is een kleine afronding van shuttle verkoop van OKT. Kosten Dagelijks Bestuur De totale kosten van het Dagelijks Bestuur blijven binnen de begroting. Kosten Jeugd Commissie De kosten van de Jeugd Commissie blijven binnen de begroting. Kosten Technische Commissie De kosten van de Technische Commissie blijven binnen de begroting. Het Open Korftoernooi valt onder de Technische Commissie. Dit betreft een toernooi dat zichzelf terugverdient en uiteindelijk een opbrengst zal genereren. Het afgelopen 34 e OKT heeft een positief resultaat van 319 opgeleverd, iets hoger dan vorig jaar. In de begroting hebben we dan ook rekening gehouden met een lagere opbrengst in Kosten Activiteiten Commissie De totale kosten van de Activiteiten Commissie blijven ruim binnen de begroting, met name veroorzaakt doordat er geen jaar feest is geweest. Kosten Public Relations Op het gebied van PR zijn er kosten gemaakt, om de flyers te bezorgen. Pagina 7 van 9

8 Overige kosten De totale overige kosten zijn 1.015,- hoger uit gevallen. Dit wordt met name veroorzaakt doordat Badminton Nederland tijdens afgelopen seizoen een rekening heeft ingediend voor deelname aan de competitie 2015/2016. (70% nota van 947) Gezien het resultaat hebben we ervoor gekozen deze rekening nu al mee te nemen net zoals vorig jaar. (Volgen een gestendige gedragslijn) Budget van was Laatste 30% competitienota seizoen van 263,- Vaste verenigingsbijdrage ,50 Contributie van 118 leden x 10, ,50 De volgende kosten waren niet in budget opgenomen: jeugd clinic dutch open van 92,- Inschrijving 1xVJ competitie en 2 x NJ competitie 120,- Inschrijving nieuwe leden BN 17 x 170,- 70% nota competitie 2015/ ,- Overige kosten en werkelijk verbruik shuttles zijn lager dan gebudgetteerd. Verschil van zaalhuur en trainers vallen tegen elkaar weg. Aantal competitieteams zijn gelijk gebleven, maar shuttle verbruik is lager dan gebudgetteerd. De overige kosten zelf zijn lager uitgevallen, dan gebudgetteerd. Overige baten Door gebruik te maken van het verenigingspakket van de Rabobank en de liquide middelen op een BedrijfsSpaarRekening te zetten levert dit voor de periode 1 augustus 2014 t/m 31 juli 2015 een rentebaat op van 226. Een iets lager rentebedrag wordt verwacht voor het nieuwe seizoen. De overige baten hebben we dit jaar niet. Voorzieningen en Overige Lasten Naast de rente opbrengsten van de BedrijfsSpaarRekening betalen we ook kosten voor de rekening Courant. Voor het afgelopen seizoen bedroegen deze 170. Een vergelijkbaar bedrag wordt verwacht voor komend seizoen. Samenvattend komt het nettoresultaat voor het seizoen 2014/2015 uit op 607,- negatief (voornamelijk veroorzaakt door Badminton Nederland verschil t.o.v. budget 2014/2015 is 1504,-.)Dit komt voornamelijk door de voorschotnota van 947,- voor seizoen (70% nota). Deze hebben we al in de kosten meegenomen, net zoals vorig jaar. (zie commentaar bij overige kosten) Voor het nieuwe seizoen duikt de begroting in de rode cijfers. Dit is op zich niet zo n probleem gezien de ruime algemene reserve die de vereniging heeft. Duidelijk is wel dat het zeer wenselijk is dat het aantal leden gaat stijgen en het bestuur vraagt iedereen zich hiervoor in te zetten, anders wordt het een zorgelijke ontwikkeling. Pagina 8 van 9

9 Verslag kascontrolecommissie Hiermee verklaart de kascontrolecommissie dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft van het boekjaar en van de vermogenspositie van de vereniging. Voor akkoord: Antje Degenhart Rob Maas Leusden, 14 september 2015 Leusden, 14 september 2015 Pagina 9 van 9