v.v. Valken'68 Postbus AA Valkenburg RAPPORT OVER HET BOEKJAAR 2012/2013

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "v.v. Valken'68 Postbus 74 2220 AA Valkenburg RAPPORT OVER HET BOEKJAAR 2012/2013"

Leona van de Brink
8 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 v.v. Valken'68 Postbus AA Valkenburg RAPPORT OVER HET BOEKJAAR 2012/2013

2 INHOUDSOPGAVE Pagina Verslag van het bestuur 1 Algemeen 4 2 Resultaatvergelijking 5 Financieel verslag 1 Balans per 30 juni Winst-en-verliesrekening over 2012/ Toelichting op de balans per 30 juni Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2012/ BIJLAGEN 1 Specificatie materiële vaste activa 20 2 Begroting

10 3 Toelichting op de balans per 30 juni 2013 11 4 Toelichting op de

3 VERSLAG VAN HET BESTUUR

4 v.v. Valken'68 Postbus AA Valkenburg Katwijk, 4 Oktober 2013 Betreft: Financieelverslag seizoen 2012/2013 Beste Sportvrienden, Bijgaand ontvangt u het financieel verslag met betrekking tot het seizoen 2012/2013 van de voetbalvereniging Valken'68. 1 ALGEMEEN 1.1 Bestuur Het bestuur bestond gedurende het seizoen 2012 / 2013 uit de volgende personen: J. Janssen Voorzitter A. Hoekstra Penningmeester E. Tien Secretaris R. Pesant M. Teunissen W. de Wit J. van der Meij J. Vianen De vereniging staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel en Fabrieken Rijnland onder nummer Aantal leden In het seizoen telde de vereniging 580 leden. 4

1 Bestuur Het bestuur bestond gedurende het seizoen 2012 / 2013 uit de volgende personen: J. Janssen Voorzitter A. Hoekstra Penningmeester E. Tien Secretaris R.

5 2 RESULTAATVERGELIJKING Het resultaat is ten opzichte van het boekjaar 2011/2012 met afgenomen tot Een vergelijking tussen de beide boekjaren geeft het volgende beeld. De cijfers zijn ontleend aan de winst-en-verliesrekening. 2012/2013 % 2011/2012 % Opbrengsten Netto-omzet , ,0 Kostprijs omzet , ,0 Bruto-marge , ,0 Overige inkomsten , ,6 Netto-omzetresultaat , ,6 Kosten Lonen en salarissen trainers , ,6 Overige personeelskosten , ,4 Afschrijvingen materiële vaste activa , ,4 Huisvestingskosten , ,3 Wedstrijdkosten , ,4 Kantoorkosten , ,3 Kantinekosten , ,2 Sponsoruitgaven , ,6 Algemene kosten , ,2 Activiteiten en Evenementen , ,2 Som van de bedrijfslasten , ,6 Bedrijfsresultaat , ,0 Financiële baten en lasten , ,0 Resultaat , ,0 5

377 55,1 57.034 51,0 Overige inkomsten 164.424 155,0 194.311 173,6 Netto-omzetresultaat 222.801 210,1 251.345 224,6 Kosten Lonen en salarissen trainers 37.384 35,3 37.

6 2.1 Resultaatanalyse De ontwikkeling van het resultaat over het boekjaar 2012/2013 ten opzichte van het boekjaar 2011/2012 kan als volgt worden geanalyseerd: 2012/2013 Factoren waardoor het resultaat toeneemt: Afname afschrijvingen 968 Afname huisvestingskosten Afname wedstrijdkosten 205 Afname kosten evenementen Toename financiële baten en lasten Factoren waardoor het resultaat afneemt: Afname sponsorinkomsten Toename kosten trainers en vrijwilligers 296 Toename kantoorkosten 794 Toename kantinekosten Toename sponsoruitgaven Toename algemene kosten Mutatie resultaat (18.647) 6

366 Afname wedstrijdkosten 205 Afname kosten evenementen 12.393 Toename financiële baten en lasten 2.852 19.

7 FINANCIEELOVERZICHT

8 1 BALANS PER 30 JUNI 2013 ACTIEF Vaste activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen

407 Inventaris 9.689 7.947 586.438 622.354 Vlottende activa Voorraden 7.

9 PASSIEF Eigen vermogen Kapitaal v.v. Valken' Waarderingsreserve gebouwen Voorzieningen Onderhoudsvoorziening Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen Schulden aan leveranciers Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

447 Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen - 130.749 Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen - 12.

10 2 WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2012/ / /2012 Kantine omzet Kostprijs omzet Bruto-marge Overige inkomsten Uitgaven Lonen en salarissen Overige personeelskosten en vrijwilligers Afschrijvingen Huisvestingskosten Wedstrijdkosten Kantoorkosten Kantinekosten Sponsoruitgaven Algemene kosten Activiteiten en Evenementen Totaal uitgaven Exploitatieresultaat Financiële baten en lasten (4.974) (7.826) Resultaat

839 Huisvestingskosten 21.602 24.968 Wedstrijdkosten 25.998 26.203 Kantoorkosten 6.749 5.955 Kantinekosten 17.089 13.662 Sponsoruitgaven 30.385 28.633 Algemene kosten 20.

11 3 TOELICHTING OP DE BALANS PER 30 JUNI 2013 ACTIEF Vaste activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en - terreinen Inventaris Totaal Aanschaffingswaarde Afschrijvingen Boekwaarde per 1 juli Mutaties Investeringen Afschrijvingen Aanschaffingswaarde Afschrijvingen Boekwaarde per 30 juni Voor een nadere specificatie verwijzen wij u naar de bijlage. 11

354 Mutaties Investeringen - 7.000 7.000 Afschrijvingen -37.658-5.258-42.916-37.658 1.742-35.916 Aanschaffingswaarde 935.685 150.703 1.086.

12 Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Nog te ontvangen bedragen (sponsors) Liquide middelen Rabobank Rabobank Kantine Rabobank Vrienden van Valken Rabobank PR-commissie Rabobank Bouw- en veilingrekening ING Bank N.V Rabobank spaarrekening Kas en gelden onderweg

127 Rabobank Vrienden van Valken 2.378 2.305 Rabobank PR-commissie 13.466 4.

13 PASSIEF Eigen vermogen Kapitaal v.v. Valken' / /2012 Stand per 1 juli Resultaat boekjaar Buitengewone bate Gemeente Katwijk - aflossing lening Stand per 30 juni Waarderingsreserve gebouwen Deze waarderingsreserve is ontstaan door ontvangen bijdragen van Gemeente Valkenburg en de opbrengsten van de superloterij en een Veiling. Deze reserve valt in 15 jaar vrij ten gunste van het resultaat. In het seizoen is aan bijdrage verstrekt door Gemeente Valkenburg en bedraagt de opbrengst van de gehouden veiling Overige voorzieningen Groot onderhoud gebouwen Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Lening o/g Rabobank I Lening o/g Rabobank II

253 Waarderingsreserve gebouwen Deze waarderingsreserve is ontstaan door ontvangen bijdragen van Gemeente Valkenburg en de opbrengsten van de superloterij en een Veiling.

14 Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Leningen o/g Rabobank Belastingen Omzetbelasting Loonbelasting Overlopende passiva Nog te betalen huur

829 Belastingen Omzetbelasting 5.337 2.472 Loonbelasting 1.

15 4 TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2012/2013 Kantine inkomsten De kantine-inkomsten zijn in 2012/2013 ten opzichte van 2011/2012 met 5,2 % gedaald. 2012/ /2012 Omzet Kantine Kostprijs omzet Inkopen hoog bier Inkopen laag frisdrank Inkopen laag consumpties Inkopen overige hoog Eigen verbruik (9.700) (11.965) Overige inkomsten Inkomsten Vrienden van Valken' Opbrengst advertenties Sponsorinkomsten Opbrengst reclameborden Opbrengst wedstrijdsponsors Contributies Opbrengst totto en lotto Opbrengst veiling Opbrengst activiteiten Personeelskosten Lonen en salarissen Overige personeelskosten

638 3.543 Eigen verbruik (9.700) (11.965) 47.675 54.892 Overige inkomsten Inkomsten Vrienden van Valken'68 11.135 11.274 Opbrengst advertenties 9.287 3.870 Sponsorinkomsten 30.730 24.

16 Specificatie overige personeelskosten 2012/ /2012 Vrijwilligersvergoedingen Overige personeelskosten Afschrijvingen materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Vrijval bijdrage gemeente en superloterij Overige kosten Huisvestingskosten Wedstrijdkosten Kantoorkosten Kantinekosten Sponsoruitgaven Algemene kosten Kosten activiteiten en evenementen Huisvestingskosten Huur Gas, water en elektra Onderhoud gebouwen Belastingen en zakelijke lasten Verzekering Schoonmaakkosten Beveiligingskosten Doorbelaste huur Bijdrage gemeente onderhoud

839 Overige kosten Huisvestingskosten 21.602 24.968 Wedstrijdkosten 25.998 26.203 Kantoorkosten 6.749 5.955 Kantinekosten 17.089 13.662 Sponsoruitgaven 30.385 28.633 Algemene kosten 20.542 16.

17 Wedstrijdkosten 2012/ /2012 Contributie K.N.V.B Verzorgingsmaterialen Materiaalkosten Overige wedstrijdkosten Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Drukwerk Automatiseringskosten Telefoon Porti Contributies en abonnementen Overige kantoorkosten Kantinekosten Reinigingskosten Inkopen overige non food Onderhoud inventaris Overige kantinekosten Sponsoruitgaven Kosten reclameborden Sponsoractiviteiten Kleding selectie Kleding Jeugd Overige kleding Kosten presentatiegids Overige sponsoruitgaven

596 6.749 5.955 Kantinekosten Reinigingskosten 3.109 4.574 Inkopen overige non food 2.762 2.362 Onderhoud inventaris 89 205 Overige kantinekosten 11.129 6.521 17.089 13.

18 Algemene kosten 2012/ /2012 Eigen verbruik vrijwilligers Kosten loonadministratie Representatiekosten Overige algemene kosten Activiteiten en evenementen Diverse kosten selectie Jeugdactiviteiten Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten (4.974) (7.826) Rentelasten en soortgelijke kosten Rente- en kosten banken Rente belastingen Rente lening o/g Rabobank

924 Activiteiten en evenementen Diverse kosten selectie 15.316 24.665 Jeugdactiviteiten 5.001 8.045 20.317 32.

19 BIJLAGEN

20 1 SPECIFICATIE MATERIËLE VASTE ACTIVA Gebouwen Aanschaf- Jaar van waarde Aankopen Afschrijvingen Boekwaarde Afschr. aanschaf in 12/13 t/m 11/12 "12/ % Kantine + kleedkamers ,33 % Nieuwbouw kantine ,33 % Tribune ,33 % Kleedkamers ,33 % 2x Dugout ,00 % Verbouwing keuken ,00 % Inventaris Lichtinstallatie ,00 % HR Ketel kantine sep ,00 % Buffet kantine dec ,00 % Warmwatervoorziening feb ,00 % Vlaggenmasten apr ,00 % DE-Koffie apparaat mei ,00 % Vrieskast jul ,00 % 3x kassa aug ,00 % Vrumona koffiezetapparaat aug ,00 % Cafitesse 400 okt ,00 % Boiler Nibe 300 dec ,00 % Schrobzuig machine mrt ,00 % Kassa's 3x aug ,00 % Totaal

492 3,33 % 2x Dugout 2005 6.759 4.731 676 1.352 10,00 % Verbouwing keuken 2010 93.640 18.728 9.364 65.548 10,00 % 928.996 0 314.590 37.659 576.748 Inventaris Lichtinstallatie 6.311 6.

21 2 BEGROTING INKOMSTEN Seizoen Begroting Begroting Kantine Omzet kantine Inkoopwaarde omzet Bruto marge Overige inkomsten Contributies Vrienden van Valken' Veiling Sponsoropbrengsten Toto- en lotto opbrengst Opbrengst KOK en overige huuropbrengst Opbrengst toegangsbewijzen Totale inkomsten UITGAVEN Exploitatie sportpark Huur en onderhoud Energiekosten Belastingen en verzekeringen Wedstrijdkosten Afdracht K.N.V.B Materiaal en overige Loonkosten trainers Overige vergoedingen en personeelskst Overige uitgaven Kantoorkosten Kantinekosten Uitgaven sponsoring / pr-commissie Uitgaven jeugd-commissie Uitgaven selectie Overige activiteiten en evenementen Algemene kosten incl. eigen verbruik Cash-flow voor aflossing en rente Afschrijvingen Rente Resultaat

Vergelijkbare documenten

winst- en verliesrekening 1e kwartaal

winst- en verliesrekening 1e kwartaal 1e kwartaal 1e kwartaal verschil 2016 2015 Omzet 754.158 100,0% 651.962 100,0% 102.195 Kostprijs van de omzet 115.875 15,4% -47.668-7,3% 163.543 Brutomarge 870.033