Inhoudsopgave 1. Algemene gegevens 2. Resultatenanalyse 3. Financiële positie 4. Fiscale positie 6. Balans per 31 december

Transcriptie

1 INHOUDSOPGAVE Rapport Inhoudsopgave 1 Algemene gegevens 2 Resultatenanalyse 3 Financiële positie 4 Fiscale positie 6 Jaarrekening Balans per 31 december Winst- en verliesrekening over Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 10 Toelichting op de balans 11 Toelichting op de winst- en verliesrekening 13 Overige gegevens 16 1

2 ALGEMENE GEGEVENS Gegevens betreffende de onderneming Algemene gegevens Bedrijfsnaam Stichting De Noodkreet Bedrijfsadres Wolfstraat JC Helmond Activiteiten Het begeleiden en ondersteunen van kinderen en hun ouders bij problemen, in de oplossing waarvan anders overheidsinstanties niet of onvoldoende kunnen voorzien. Inschrijfnummer KvK V.P.B. nummer B.T.W. nummer B.01 (vrijgesteld) Loonheffingnummer L.01 Oprichting Onderneming Stichting Datum vestiging 25 mei 1998 Bestuurders van de Stichting Naam Functie Naam Functie Naam Functie De heer S.H. Prinsen Voorzitter De heer J.C.L. van Hassel Penningmeester Mw. E.M.A. Vogel-Meijer Secretaris 2

3 RESULTATENANALYSE Het boekjaar 2013 werd afgesloten met een positief resultaat van tegenover een negatief resultaat van in % % Subsidies , ,0 Bedrijfslasten Lonen en salarissen , ,7 Sociale lasten , ,8 Pensioenlasten , ,3 Afschrijvingen , ,0 Incidentele projecten ,1 - - Overige bedrijfskosten , , , ,0 Bedrijfsresultaat , ,0- Financiële baten en lasten 287 0, ,3 Exploitatieresultaat , ,4-3

4 FINANCIELE POSITIE Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans: 31 december 31 december ACTIVA % % Vaste activa Materiële vaste activa 913 8, , , ,6 Vlottende activa Vorderingen , ,2 Liquide middelen , , , ,4 PASSIVA , ,0 Eigen vermogen , ,1 Subsidies , ,0 Kortlopende schulden , , , ,0 4

5 Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: 31 december 31 december Op korte termijn beschikbaar Vorderingen Liquide middelen Kortlopende schulden Werkkapitaal Het werkkapitaal is als volgt gefinancierd: Beschikbaar op lange termijn Eigen vermogen Subsidies Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa Werkkapitaal

6 BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Totaal vaste activa VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal

7 BALANS PER 31 DECEMBER PASSIVA EIGEN VERMOGEN Exploitatiesaldo Totaal eigen vermogen SUBSIDIES Subsidie TiBo Project KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Overige belastingen Overige schulden Totaal vreemd vermogen Totaal

8 WINST- EN VERLIESREKENING 2013 Begroting Subsidies Bedrijfskosten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Afschrijvingen Incidentele projecten Overige bedrijfskosten Som van de bedrijfskosten Bedrijfsresultaat Financiële baten minus lasten Exploitatiesaldo

9 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Verbonden partijen De volgende partijen zijn verbonden met de rechtspersoon: - Stichting Samenzorg ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Vorderingen en overlopende activa De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor eventuele oninbaarheid wordt een voorziening getroffen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Over de liquide middelen kan, tenzij anders vermeld, vrij worden beschikt. Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. 9

10 GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen, tenzij anders vermeld. Opbrengsten De opbrengsten bestaan uit subsidies van diverse fondsen. De opbrengsten kunnen ook bestaan uit diverse kleine donaties. Bedrijfskosten De bedrijfskosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen boekwinsten echter alleen voor zover de boekwinsten niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. Financieel resultaat De financiële baten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rentebaten en -lasten en soortgelijke baten en lasten. 10

11 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 31 december 31 december VASTE ACTIVA Materiële vaste activa boekwaarde per 1 januari investeringen - - desinvesteringen - - boekverlies verkoop activa - - boekwinst verkoop activa - - afschrijvingen boekwaarde per 31 december VLOTTENDE ACTIVA Overlopende vorderingen en overlopende activa waarborgsom Wolfstraat r/c Stichting Samenzorg Overige overlopende activa Liquide middelen ABN-AMRO bank kas kruisposten De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de onderneming. 11

12 PASSIVA 31 december 31 december EIGEN VERMOGEN Exploitatiesaldo stand per 1 januari resultaat boekjaar stand per 31 december SUBSIDIES Subsidie TiBo project (Tilburg-Den Bosch) Saldo te verwerken subsidie Saldo te ontvangen subsidie stand per 1 januari ontvangen subsidie boekjaar vrijval subsidie boekjaar stand per 31 december Het TiBo project heeft een looptijd van augustus 2012 t/m juli KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren per balansdatum verschuldigd aan crediteuren Overige belastingen loonheffingen overige sociale lasten Loonheffingen loonheffing december restitutie WAO/WIA boekjaar Overige sociale lasten pensioenpremies Overlopende passiva reservering vakantiegeld Overige overlopende passiva

13 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING 2013 Begroting Subsidies Subsidie Zorgbelang Fee Zorgbelang Diverse giften Subsidie TiBo Project Subsidie LOC Project Vrijval SKAN Fonds Omzet provinciale raad Personeelskosten Lonen en salarissen bruto loon mutatie reservering vakantiegeld doorbelaste loonkosten ontvangen ziekengelduitkeringen Sociale lasten loonheffingen restitutie premie WAO/WIA premie ziekengeldverzekering loonheffing eindheffing Pensioenlasten pensioenpremies Personeelsleden Bij de vennootschap waren in 2013 gemiddeld 3 personeelsleden werkzaam (2012: 3). Afschrijvingen Materiële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa inventaris computers software

14 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING 2013 Begroting Incidentele projecten Kosten LOC Project Overige bedrijfskosten overige personeelskosten huisvestingskosten kantoorkosten verkoopkosten algemene kosten Overige personeelskosten reiskostenvergoedingen overige vergoedingen arbodienst inhuur derden kantinekosten kosten loonadministratie deskundigheidsbevordering kosten bestuur overige personeelskosten huisvestingskosten huur pand zaalhuur extern energiekosten/water schoonmaakkosten onderhoud gebouwen gemeentelijke heffingen overige huisvestingskosten

15 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING 2013 Begroting Kantoorkosten kantoorbenodigdheden reclame, drukwerk en kopieerkosten contributies en abonnementen telefoon, internet portikosten automatisering Verkoopkosten representatiekosten reis- en verblijfkosten consumpties bijeenkomsten Algemene kosten accountants-/administratiekosten verzekeringen boetes schadeuitkering onderhoud inventaris en aanschaf kleine inventaris overige algemene kosten Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten rente en kosten bank Totaal financiële baten en lasten Ondertekening van de Jaarrekening 2013 Helmond, Namens het bestuur: S.H. Prinsen J.C.L. van Hassel E.M.A. Vogel-Meijer Voorzitter Penningmeester Secretaris 15

16 OVERIGE GEGEVENS 1. Oprichting Blijkens akte d.d. 25 mei 1998 is opgericht Stichting De Noodkreet. Blijkens akte d.d. 12 juli 2002 zijn de statuten gewijzigd De vestigingsplaats is Helmond 2. Medeling omtrent het ontbreken van een accountantsverklaring Op grond van artikel 2: 396 lid 1 BW is de vennootschap vrijgesteld van de verplichting tot controle van de jaarrekening door een accountant. Op grond daarvan is geen opdracht tot accountantscontrole verstrekt. Derhalve ontbreekt een accountantsverklaring. 4. Bestemming van de winst 2013 Het bestuur stelt voor om de winst over 2013 ad toe te voegen aan het exploitatiesaldo. Vooruitlopend op de vaststelling door het Stichtingsbestuur is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt. 16