Ingevolge artikel 396 lid 7 Titel 9 Boek 2 BW is afgezien van het opstellen van een bestuursverslag over 2012.

Transcriptie

1 FINANCIEEL VERSLAG

2 BESTUURSVERSLAG OVER Ingevolge artikel 396 lid 7 Titel 9 Boek 2 BW is afgezien van het opstellen van een bestuursverslag over. Ondertekening van de jaarrekening Schipluiden, 6 november 2013 A. van Oord-Wiessing A. van Tilburg Th.J.H. Droge E. Roeling D. Post M. Post-Kleijweg - 8 -

3 ENKELVOUDIGE JAARREKENING

4 1 BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa (1) Vlottende activa Voorraden (2) Vorderingen (3) Liquide middelen (4) PASSIVA Stichtingsvermogen (5) ( ) ( ) Kortlopende schulden (6)

5 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Begroting Baten Netto-omzet (7) Baten uit fondsverwerving Overige baten (8) Som der baten Lasten Kosten baten Beheer en administratie Personeelslasten (9) Afschrijvingen (10) Overige bedrijfslasten (11) Financiële baten en lasten (12) Saldo (14.989)

6 3 KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie voorraden (10.000) Mutatie vorderingen (7.836) Mutatie crediteuren Mutatie belastingen en premies sociale verzekeringen Mutatie overige schulden (92.022) Mutatie overlopende passiva Kasstroom uit bedrijfsoperaties Rentelasten (18.314) Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa (17.226) Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen Geldmiddelen per 31 december

7 4 TOELICHTING OP DE JAARREKENING Algemeen De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de in Titel 9 van Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek opgenomen voorschriften. Alle in de jaarrekening vermelde bedragen luiden in euro's. Het regime voor de verslaggeving voor kleine rechtspersonen is toegepast. Personeelsleden Bij de vennootschap waren in gemiddeld 11 personeelsleden werkzaam (: 9). Waarderingsgrondslagen voor de balans Algemeen Tenzij anders vermeld worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor zover noodzakelijk wordt bij de waardering van vlottende activa rekening gehouden met een voorziening voor dubieuze posten. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Grondslagen voor resultaatbepaling Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de op het verslagjaar betrekking hebbende baten en lasten met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en - lasten van uitgegeven en ontvangen leningen

8 5 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 1. Materiële vaste activa Verbouwingen Inventaris Vervoermiddelen Verbouwingen Inventaris Vervoermiddelen Totaal Boekwaarde per 1 januari Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Mutaties Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentages % Verbouwingen 20 Inventaris 20 Vervoermiddelen

9 2. Voorraden Gereed product en handelsgoederen Gereed product en handelsgoederen Voorraad drank Voorraad eten Voorraad kaarten/boeken/cd/dvd Vorderingen Debiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa Tenzij anders vermeld bedraagt de looptijd van de vorderingen korter dan één jaar. Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Pensioenen Overige vorderingen en overlopende activa Rekening-courant Indigo Overlopende activa Overlopende activa Verzekeringen Vooruitbetaalde kosten Doorbelaste uren

10 4. Liquide middelen Triodos Kas Gelden onderweg Liquide middelen Gelden onderweg Eigen vermogen Continuïteitsreserve ( ) ( ) Continuïteitsreserve Stand per 1 januari ( ) ( ) Resultaatbestemming (14.989) Stand per 31 december ( ) ( ) 6. Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden Overlopende passiva Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenen

11 Overlopende passiva Vakantiegeld Vakantiedagen Accountantskosten Rente- en bankkosten Vooruitontvangen omzet Kuychi bijdrage benefietavond Vooruitgefactureerde bedragen Huisvestingskosten Gelden onderweg cadeaubonnen Te betalen optredens Niet in de balans opgenomen verplichtingen Meerjarige financiële verplichtingen Huurverplichtingen onroerende zaken Door de stichting zijn meerjarige financiële verplichtingen aangegaan tot en met 2017 terzake van huur van bedrijfsruimte ( per jaar)

12 6 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 7. Netto-omzet Omzet drank Omzet eten Omzet overige Overige baten Opbrengst winkel Opbrengst verhuur Opbrengst kaartverkoop Opbrengst groentewinkel Overige opbrengsten Kostprijs van de omzet Inkoop drank Inkoop eten Kosten buitenplaats Overige inkopen Voorraadmutatie (10.000) - Lasten overige baten Kosten optredens Kostprijs "Peru" materialen Kostprijs boeken/kaarten Inkoop groentewinkel

13 9. Personeelslasten Lonen en salarissen Sociale lasten Overige personeelslasten Lonen en salarissen Bruto lonen Mutatie vakantiegeldverplichting Sociale lasten Premies sociale verzekeringswetten Vergoeding ZVW Werkgevers lasten pensioenen Overige personeelslasten Uitzendkrachten Reiskostenvergoeding Opleidingslasten Bedrijfskleding Overige personeelslasten Afschrijvingen Materiële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa Verbouwingen Inventaris Vervoermiddelen

14 11. Overige bedrijfslasten Huisvestingslasten Kantoorlasten Autolasten Verkooplasten Algemene lasten Huisvestingslasten Huur pand Gas water licht Onderhoud pand Zakelijke lasten Kosten Herberg Schoonmaakkosten Tuinonderhoud Overige huisvestingslasten Kantoorlasten Kantoorbehoeften Drukwerk Onderhoud inventaris Automatiseringslasten Telefoon Porti Contributies en abonnementen Aanschaf klein inventaris Autolasten Brandstoffen Onderhoud Verzekering Motorrijtuigenbelasting Boetes en bekeuringen

15 Verkooplasten Reclame- en advertentiekosten Representatielasten Sponsoring Dotatie voorziening dubieuze debiteuren - (365) Overige verkooplasten Doorbelaste verkooplasten (3.923) (357) Algemene lasten Accountantslasten Administratieve bijstand Verzekeringen Betalingsverschillen 12 (481) Overige algemene lasten Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke lasten (19.095) (23.886) Rentebaten en soortgelijke opbrengsten (18.314) (22.808) Rente debiteuren Rentelasten en soortgelijke lasten Rente bank Rente rekening-courant

16 OVERIGE GEGEVENS

17 OVERIGE GEGEVENS 1 Mededeling omtrent het ontbreken van een controleverklaring Op grond van artikel 2:396 lid 1 BW is de stichting vrijgesteld van de verplichting tot controle van de jaarrekening door een accountant. Op grond daarvan is geen opdracht tot accountantscontrole verstrekt. Derhalve ontbreekt een controleverklaring