STICHTING SING gevestigd te DEN HAAG. Jaarrekening 2013

Transcriptie

1 Jaarrekening 2013 Nummer Kamer van Koophandel: Datum: 25 maart 2014 Aantal exemplaren: 7

2 Inhoudsopgave Inhoudsopgave pagina Jaarverslag Opdracht 3 Financiële positie 4 Bespreking van de resultaten 5 Meerjarenoverzicht (inclusief prognose) 6 Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen 10 Toelichting op de balans 12 Toelichting op de staat van baten en lasten 16 Niet in de balans opgenomen verplichtingen 19 Overige gegevens Gebeurtenissen na balansdatum 20 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 21

3 T.a.v. het bestuur Torenstraat BW DEN HAAG Den Haag, 25 maart 2014 Geachte bestuur, Hierbij brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2013 van de door u bestuurde stichting. Inleiding Ingevolge de door u verstrekte opdracht bieden wij u bij deze aan: de jaarrekening 2013 van gevestigd aan de Torenstraat 172 te DEN HAAG. Algemeen De organisatie is als stichting op 22 april 2008 opgericht en heeft met name als doelstelling: Het ontwikkelen van diensten en producten voor personen en groepen die voor gemeenschappelijk wonen kiezen of daarop zijn aangewezen en het verruimen en vernieuwen van het aanbod van groepswonen en andere vormen van gemeenschappelijk wonen. Informatie en advies over groepswonen, het adviseren en begeleiden van woongroepen tijdens de initiatieffase, de ontwerpfase en de bouwfase, advisering en interventies om het functioneren van woongemeenschappen en andere vormen van groepswonen te verbeteren en het ontwikkelen en uitvoeren van projecten om het aanbod van gemeenschapplijk wonen te verruimen en te innoveren. De stichting staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Den Haag onder dossiernummer en is op het adres Torenstraat 172. Bestuurssamenstelling per 31 december 2013 Raad van toezicht: mevrouw J.E. Bink de heer I. Chandoe de heer J.M.A. van Alphen Bestuurder: de heer A.D.R. Sandvliet

4 Jaarverslag Jaarverslag Financiële positie Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling: Op korte termijn beschikbaar Liquide middelen Vorderingen en overlopende activa Kortlopende schulden en overlopende passiva (35.336) (14.490) Werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen Het werkkapitaal is gedurende 2013 gestegen met ten opzichte van 2012, hetgeen als volgt wordt gespecificeerd: Toename kortlopende schulden en overlopende passiva (20.846) Toename vorderingen en overlopende activa Toename liquide middelen De liquide middelen zijn gedurende 2013 toegenomen met ten opzichte van

5 Jaarverslag Jaarverslag Bespreking van de resultaten Aan de hand van de opgenomen staat van baten en lasten kunnen de resultaten over 2013 en 2012 als volgt in euro's en procenten van de baten worden weergegeven: In % van de baten In % van de baten Baten , ,0 Directe lasten (38.952) (13,6) (25.080) (9,2) Overige bedrijfsopbrengsten (1.017) (0,4) (15.588) (5,7) Baten -/- directe lasten , ,1 Afschrijvingskosten , ,6 Overige bedrijfskosten , ,6 Som der exploitatielasten , ,2 Exploitatieresultaat , ,9 Financiële baten en lasten Resultaat uit gewone exploitatie , ,9 De specificatie van de stijging van het resultaat uit gewone exploitatie met 670 ten opzichte van 2012, is als volgt: Toename baten -/- directe lasten Toename afschrijvingskosten 281 Toename overige bedrijfskosten Per saldo toename som der exploitatielasten Toename exploitatieresultaat 718 Afname financiële baten en lasten (48) Toename resultaat uit gewone exploitatie

6 Jaarverslag Jaarverslag Begroting 2013 Prognose Begroting Werkelijk STAAT VAN BATEN EN LASTEN Baten Ledenactiviteiten (GDO en de HSBG) (10.000) - (10.000) - Directe lasten - (25.080) - (38.952) Baten -/- directe lasten (10.000) (10.000) Activiteiten woon- en initiatiefgroepen (10.000) (15.588) (10.000) (1.017) Baten -/- directe lasten (20.000) (20.000) Afschrijvingskosten Personeelskosten Huisvestingskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Som der exploitatielasten Exploitatieresultaat ( ) ( ) Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Financiële baten en lasten Resultaat ( ) ( ) Het begrote resultaat is negatief, omdat bij het opstellen van de begroting de exploitatiesubsidie ad 265,123 niet is opgenomen. 6

7 Balans per 31 december 2013 ACTIEF Toelichting 31 december december 2012 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa 1 Inventaris VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa 2 Overlopende activa Liquide middelen

8 Balans per 31 december 2013 PASSIEF Eigen vermogen 4 Toelichting 31 december december 2012 Stichtingskapitaal Kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Overlopende passiva

9 Staat van baten en lasten 2013 Staat van baten en lasten 2013 Toelichting Baten Directe lasten 7 (38.952) (25.080) Baten -/- directe lasten Overige bedrijfslasten 8 (1.017) (15.588) Baten -/- directe lasten Afschrijvingskosten Overige bedrijfskosten: 10 Overige personeelskosten Huisvestingskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Som der exploitatielasten Exploitatieresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Financiële baten en lasten Resultaat

10 Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen Aard van de activiteiten De stichting heeft tot doel en verricht met name activiteiten op het gebied van: Het ontwikkelen van diensten en producten voor personen en groepen die voor gemeenschappelijk wonen kiezen of daarop zijn aangewezen en het verruimen en vernieuwen van het aanbod van groepswonen en andere vormen van gemeenschappelijk wonen. Informatie en advies over groepswonen, het adviseren en begeleiden van woongroepen tijdens de initiatieffase, de ontwerpfase en de bouwfase, advisering en interventies om het functioneren van woongemeenschappen en andere vormen van groepswonen te verbeteren en het ontwikkelen en uitvoeren van projecten om het aanbod van gemeenschapplijk wonen te verruimen en te innoveren. Waarderingsgrondslagen Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar en zijn als volgt. Activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Materiële vaste activa Inventaris De inventaris wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde verminderd met lineair berekende afschrijvingen na ingebruikname, gebaseerd op de verwachte economische levensduur (maximaal 10 jaren). Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, zonodig onder aftrek van een voorziening uit hoofde van oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva betreffen schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar en worden - voor zover niet anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale waarde. 10

11 Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen Resultaatbepalingsgrondslagen Resultaat Het exploitatieresultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en die hiermee verbonden aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor al vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen en of diensten zijn geleverd en of verricht. De verliezen op transacties zijn verantwoord in het jaar waarin deze voorzien zijn. De subsidie van de gemeente Den Haag voor het boekjaar 2013 wordt definitief vastgesteld nadat de jaarrekening is overlegd. De subsidie van de gemeente Den Haag is vooruitlopend op de definitieve vaststelling geheel als bate verwerkt. Afschrijvingskosten De afschrijvingskosten op vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de aanschafwaarde, respectievelijk bestede kosten, gebaseerd op de verwachte economische levensduur, conform de grondslagen, welke zijn opgenomen onder de waarderingsgrondslagen. 11

12 Toelichting op de balans Toelichting op de balans VASTE ACTIVA 1) Materiële vaste activa Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2012: Inventaris Aanschafwaarden Afschrijvingen (9.307) Overzicht mutaties 2013: Stand 31 december Afschrijvingen (1.991) Stand 31 december Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2013: Aanschafwaarden Afschrijvingen (11.298) Afschrijvingspercentage: 20% VLOTTENDE ACTIVA 2) Vorderingen en overlopende activa Recapitulatie van de vorderingen en overlopende activa: Overlopende activa Nadere specificatie van de vorderingen en overlopende activa: Overlopende activa Gemeente Den Haag, exploitatiesubsidie Gemeente Den Haag, exploitatiesubsidie Gemeente Den Haag, extra subsidie conferentie Anders Wonen Vooruitbetaalde bedragen

13 Toelichting op de balans Toelichting op de balans Gemeente Den Haag, exploitatiesubsidie Stand per 1 januari - - Verlening in boekjaar Ontvangen voorschotten Stand per 31 december Dit betreft 10% van de exploitatiesubsidie over het boekjaar 2013 met beschikkingsnummer ABBA/ /VGZ-586, welke na definitieve vaststelling en honorering van het verzoek om het exploitatieoverschot toe te voegen aan het stichtingskapitaal zal worden overgemaakt. Gemeente Den Haag, exploitatiesubsidie 2012 Stand per 1 januari Verlening in boekjaar Ontvangen voorschotten Stand per 31 december Dit betreft 6,67% van de exploitatiesubsidie over het boekjaar 2012 met beschikkingsnummer ABBA/ /VGZ-54, welke na definitieve vaststelling en honorering van het verzoek om het exploitatieoverschot toe te voegen aan het stichtingskapitaal zal worden overgemaakt. Gemeente Den Haag, extra financiering conferentie Anders Wonen Stand per 1 januari - - Verlening in boekjaar Ontvangen voorschotten Stand per 31 december Dit betreft 10% van de subsidie extra financiering conferentie Anders Wonen betrekking hebbende op het boekjaar 2013 met beschikkingsnummer ABBA/ /VGZ-968, welke na definitieve vaststelling en honorering van het verzoek om het exploitatieoverschot toe te voegen aan het stichtingskapitaal zal worden overgemaakt. 3) Liquide middelen ING bank ING bank spaarrekening Toelichting op de liquide middelen: Op de ING spaarrekening is een garantiestelling afgegeven aan Haagsche Beleggingen C.V. voor een bedrag van 7.648,65. Dit heeft betrekking op de huur van het pand Torenstraat 172 te Den Haag. 13

14 Toelichting op de balans Toelichting op de balans PASSIVA 4) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen: Stichtingskapitaal Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen: Stichtingskapitaal Beginkapitaal op Opnames minus stortingen 2013 Beginkapitaal op Overige mutaties Resultaat over de periode 2013 Eindkapitaal op Vrij besteedbaar vermogen ) Kortlopende schulden en overlopende passiva Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Crediteuren Overlopende passiva Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Overlopende passiva Nog te betalen accountantskosten Terug te betalen subsidievoorschot conferentie Nog te betalen bestuurskosten Nog te betalen kosten nieuwsbrief Nog te betalen kosten woongemeenschap Stanfasti Nog te betalen rente 31 - Nog te betalen overige bedragen

15 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten 6) Baten Gemeente Den Haag, exploitatiesubsidie Opbrengsten met betrekking tot het boek "Groepswonen in al zijn vormen" Opbrengsten conferentie Overige opbrengsten betreft gebruik vergaderruimte ) Directe lasten Kosten boek "Groepswonen in al zijn vormen" Kosten conferentie Kosten woongemeenschap Stanfasti Kosten nieuwsbrief Kosten werk derden ) Overige bedrijfslasten Kosten woon- en initiatiefgroepen ) Afschrijvingskosten Afschrijving op materiële vaste activa Nadere specificatie van de afschrijvingskosten: Afschrijving op materiële vaste activa Afschrijvingskosten inventaris ) Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten

16 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten Nadere specificatie van de overige bedrijfskosten: Overige personeelskosten Gedetacheerd personeel Reiskosten Verzekeringen Kantinekosten Kostenvrijwilligers Ontwikkeling en structurering Subsidie Haeghe Groep (15.515) (18.733) Ontvangen ziekengeld (3.078) (10.009) Overige personeelskosten Huisvestingskosten Huren Schoonmaakkosten Administratie- en advieskosten Accountantskosten Advies kosten Notariskosten Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Telefoonkosten Zegel/Portokosten Computerkosten Onderhoud inventaris Contributies, abonnementen, KvK Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten

17 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten Algemene kosten Bestuurskosten Assuranties Bankkosten Overige algemene kosten ) Financiële baten en lasten Rentebaten Per saldo een baat / baat Nadere specificatie van de financiële baten en lasten: Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten bank

18 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huur De stichting is per 1 januari 2013 een huurovereenkomst aangegaan met Haagsche Beleggingen CV voor de duur van 5 jaar. De stichting ontvangt van Haagsche Beleggingen CV een huurvrije periode van zes maanden, te weten 1 januari 2013 tot en met 31 maart 2013 en 1 januari 2014 tot en met 31 maart De huurprijs bedraagt per jaar. 18

19 Overige gegevens Overige gegevens Gebeurtenissen na balansdatum Na afloop van het boekjaar hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan die belangrijk zijn voor de interpretatie van de cijfers in de jaarrekening. DEN HAAG, 25 maart 2014 A.D.R. Sandvliet 19

20 Accoutantsverklaring Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 20