Stichting Peer to Peer Alternatives. gevestigd te Amsterdam. Jaarrekening 2015

Transcriptie

1 Jaarrekening 2015 Nummer Kamer van Koophandel: Datum: Opgesteld door: 28 september 2016 M. Jairam Aantal exemplaren: 1

2 Inhoudsopgave Inhoudsopgave pagina Jaarverslag Opdracht 3 Samenstellingsverklaring 4 Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving 8 Toelichting op de balans 10 Toelichting op de staat van baten en lasten 12

3 T.a.v. de heer J. Burke Realengracht AV AMSTERDAM Amsterdam, 28 september 2016 Geachte heer Burke, Hierbij brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2015 van de door u bestuurde stichting. Inleiding Ingevolge de door u verstrekte opdracht bieden wij u bij deze aan: de jaarrekening 2015 van Stichting Peer to Peer Alternatives gevestigd aan de Realengracht 196 te Amsterdam. Bestuurssamenstelling per 31 december 2015 Voorzitter: Vicevoorzitter: Hoogachtend, CijferMeester Amsterdam de heer M. Bauwens de heer JL Burke M. Jairam 3

4 Jaarverslag Jaarverslag Samenstellingsverklaring Aan: het bestuur van de stichting De jaarrekening van te Amsterdam is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de staat van baten en lasten over 2015 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor ons beroep geldende standaarden. Op grond van deze standaarden wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften. U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Amsterdam, 28 september 2016 CijferMeester Amsterdam M. Jairam 4

5 Balans per 31 december 2015 ACTIEF VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa 1 Toelichting 31 december december 2014 Vorderingen op handelsdebiteuren Overlopende activa Liquide middelen (Samenstellingsverklaring afgegeven)

6 Balans per 31 december 2015 PASSIEF Eigen vermogen 3 Toelichting 31 december december 2014 Stichtingskapitaal (11) 49 Kortlopende schulden en overlopende passiva 4 (11) 49 Crediteuren Overlopende passiva

7 Staat van baten en lasten 2015 Staat van baten en lasten 2015 Toelichting Baten Directe lasten 6 (47.728) (80.269) Baten -/- directe lasten Overige bedrijfskosten: 7 Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Som der exploitatielasten Exploitatieresultaat (1.970) - Rentelasten en soortgelijke kosten (61) (47) Financiële baten en lasten 8 (61) (47) Resultaat uit gewone exploitatie (2.031) (47) Buitengewone baten Buitengewoon resultaat Resultaat (60) (47) (Samenstellingsverklaring afgegeven) 7

8 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Activiteiten De stichting heeft tot doel en verricht met name activiteiten op het gebied van: Ondersteuning van Peer to Peer Practises Algemene grondslagen voor verslaggeving Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar en zijn als volgt. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, zonodig onder aftrek van een voorziening uit hoofde van oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva betreffen schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar en worden - voor zover niet anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten Onder baten wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen, exclusief omzetbelasting, voor geleverde goederen en diensten. Directe lasten Onder directe lasten wordt verstaan de aan de baten direct toe te rekenen verbruikte grondstoffen alsmede kosten van fabricage tegen inkoopwaarde, dan wel bij handelsgoederen de directe inkoopwaarde. Tevens zijn, indien van toepassing, inbegrepen de afwaardering van voorraden tot lagere marktwaarde, alsmede getroffen voorzieningen voor incourante voorraden. 8

9 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Rentelasten en soortgelijke kosten De rentelasten en soortgelijke kosten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet. Buitengewone baten en buitengewone lasten De buitengewone baten en buitengewone lasten betreffen resultaten, die niet uit de normale bedrijfsuitoefening voortkomen en incidenteel van aard zijn. (Samenstellingsverklaring afgegeven) 9

10 Toelichting op de balans Toelichting op de balans VLOTTENDE ACTIVA 1) Vorderingen en overlopende activa Recapitulatie van de vorderingen en overlopende activa: Vorderingen op handelsdebiteuren Overlopende activa Nadere specificatie van de vorderingen en overlopende activa: Vorderingen op handelsdebiteuren Debiteuren Overlopende activa Nog te ontvangen bedragen ) Liquide middelen ABN AMRO Kruisposten

11 Toelichting op de balans Toelichting op de balans PASSIVA 3) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen: Stichtingskapitaal (11) 49 Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen: Stichtingskapitaal Beginkapitaal op Opnames minus stortingen 2015 Beginkapitaal op Opnames minus stortingen 2015 Resultaat over de periode 2015 Eindkapitaal op ) Kortlopende schulden en overlopende passiva (60) (11) Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Crediteuren Overlopende passiva Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva: Crediteuren Crediteuren Overlopende passiva Nog te betalen bedragen R/C Lifesized Vooruit ontvangen bedragen - P2P Value Vooruit ontvangen bedragen - FHP project Vooruit ontvangen bedragen - Full Circle Foundation (Samenstellingsverklaring afgegeven)

12 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten ) Baten Algemene omzet ) Directe lasten Kostprijs van de omzet algemeen Nadere specificatie van de bovenstaande baten- en lastengroepen: Algemene omzet Ontvangsten subsidies voor P2P value project Ontvangsten subsidies FPH project Ontvangsten projecten Kostprijs van de omzet algemeen General Coordination and Communications Activities Specialised P2P editorial and translation services Communication strategy & implementation for P2P Value Project p2p value dissemination + project management Gemiddeld aantal werknemers Toelichting: Gedurende de gerapporteerde periode waren er geen werknemers in dienst. 7) Overige bedrijfskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten ) Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten (61) (47) Per saldo een last / last (61) (47) 12

13 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten Nadere specificatie van de financiële baten en lasten: Rentelasten en soortgelijke kosten Rente rekening courant ) Buitengewone baten en buitengewone lasten Buitengewone baten Nadere specificatie van de buitengewone baten en buitengewone lasten: Buitengewone baten Buitengewone baten (Samenstellingsverklaring afgegeven) 13