Stichting Limburgse Veteranendag. gevestigd te

Transcriptie

1 Jaarrekening over de periode 1 september 2017 t/m 31 augustus 2018 Nummer Kamer van Koophandel: Datum: Opgesteld door: 1 september 2018 Penningmeester SLVD Aantal exemplaren: 1

2 Inhoudsopgave Inhoudsopgave pagina Jaarverslag Financiële positie 3 Bespreking van de resultaten 4 Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 augustus Staat van baten en lasten over de periode t/m Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving 8 Toelichting op de balans 10 Toelichting op de staat van baten en lasten 12

3 Jaarverslag Jaarverslag Financiële positie Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling: Op korte termijn beschikbaar Liquide middelen Vorderingen en overlopende activa Kortlopende schulden en overlopende passiva (16) (766) Werkkapitaal Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen Het werkkapitaal is in de periode 1 september 2017 t/m 31 augustus 2018 gestegen met ten opzichte van de periode 1 september 2016 t/m 31 augustus 2017, hetgeen als volgt wordt gespecificeerd: 2017 / 2018 Afname kortlopende schulden en overlopende passiva 750 Toename vorderingen en overlopende activa Toename liquide middelen De liquide middelen zijn in de periode 1 september 2017 t/m 31 augustus 2018 toegenomen met 628 ten opzichte van de periode 1 september 2016 t/m 31 augustus

4 Jaarverslag Jaarverslag Bespreking van de resultaten Aan de hand van de opgenomen staat van baten en lasten kunnen de resultaten over de periode 1 september 2017 t/m 31 augustus 2018 en de periode 1 september 2016 t/m 31 augustus 2017 als volgt in euro's en procenten van de baten worden weergegeven: t/m t/m In % van de baten In % van de baten Baten , ,0 Directe lasten (33.622) (85,4) (38.723) (124,4) Baten -/- directe lasten ,6 (7.605) (24,4) Overige bedrijfskosten , ,6 Som der exploitatielasten , ,6 Exploitatieresultaat ,1 (11.522) (37,0) Financiële baten en lasten Resultaat ,1 (11.512) (37,0) De specificatie van de stijging van het resultaat met ten opzichte van de periode 1 september 2016 t/m 31 augustus 2017, is als volgt: t/m Toename baten -/- directe lasten Afname overige bedrijfskosten (553) Per saldo afname som der exploitatielasten (553) Toename exploitatieresultaat Afname financiële baten en lasten (9) Toename resultaat

5 Balans per 31 augustus 2018 ACTIEF Toelichting 31 augustus augustus 2017 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa 1 Overlopende activa Liquide middelen

6 Balans per 31 augustus 2018 PASSIEF Eigen vermogen 3 Toelichting 31 augustus augustus 2017 Stichtingskapitaal Kortlopende schulden en overlopende passiva Overlopende passiva , 1 september E. Jacobsz, voorzitter J.M.M. Verboeket, secretaris A.A. van Eldik RB, penningmeester J.A. Snackers E.G.R. van den Elshout Bc J.J.M. Kloek P.A.J. Palmen 37

7 Staat van baten en lasten over de periode t/m Staat van baten en lasten over de periode t/m Toelichting t/m t/m Baten Directe lasten 6 (33.622) (38.723) Baten -/- directe lasten (7.605) Overige bedrijfskosten: 7 Huisvestingskosten Kantoorkosten 42 - Bestuurskosten Algemene kosten Som der exploitatielasten Exploitatieresultaat (11.522) Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 1 10 Financiële baten en lasten Resultaat (11.512), 1 september 2018 E. Jacobsz, voorzitter J.M.M. Verboeket, secretaris A.A. van Eldik RB, penningmeester J.A. Snackers E.G.R. van den Elshout Bc J.J.M. Kloek P.A.J. Palmen 38

8 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Informatie over de rechtspersoon Naam Rechtsvorm Stichting Zetel Registratienummer bij de Kamer van Koophandel Activiteiten De organisatie verricht met name activiteiten op het gebied van: Het mogelijk maken van een jaarlijkse ontmoeting van in Limburg wonende veteranen en hun eventuele partners; het verwerven van fondsen en het vinden van sponsoren om de jaarlijkse ontmoeting mogelijk te maken. Vestigingsadres Algemene grondslagen voor verslaggeving Algemeen In de jaarrekening is het voorstel tot resultaatbestemming verwerkt. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar en zijn als volgt. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen op korte termijn worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, zonodig onder aftrek van een voorziening uit hoofde van oninbaarheid. In de cijfermatige opstelling is een specificatie opgenomen van de vorderingen, die een looptijd van langer dan één jaar hebben. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. 39

9 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva betreffen schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar en worden - voor zover niet anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten Onder netto omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen, exclusief omzetbelasting, voor geleverde goederen en diensten. Directe lasten Onder kostprijs van de omzet wordt verstaan de aan de netto omzet direct toe te rekenen verbruikte grondstoffen alsmede kosten van fabricage tegen inkoopwaarde, dan wel bij handelsgoederen de directe inkoopwaarde. Tevens zijn, indien van toepassing, inbegrepen de afwaardering van voorraden tot lagere marktwaarde, alsmede getroffen voorzieningen voor incourante voorraden. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet. 40

10 Toelichting op de balans Toelichting op de balans VLOTTENDE ACTIVA 1) Vorderingen en overlopende activa Recapitulatie van de vorderingen en overlopende activa Overlopende activa Toelichting De vordering van is toegezegd in mei lopend boekjaar als zijnde sluitpost voor de exploitatie van de LVD. Uitbetaling door de Stg Kannunik Salden op 12 september 2018 Nadere specificatie van de vorderingen en overlopende activa Overlopende activa Overige vorderingen ) Liquide middelen Kas Rabo bank Rabo Bedrijfsspaarrekening Toelichting De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. 41

11 Toelichting op de balans Toelichting op de balans PASSIVA 3) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen Stichtingskapitaal Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen Stichtingskapitaal Beginkapitaal op Opnames minus stortingen 2017 / 2018 Beginkapitaal op Opnames minus stortingen 2017 / 2018 Resultaat over de periode 2017 / 2018 Eindkapitaal op ) Kortlopende schulden en overlopende passiva Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva Overlopende passiva Toelichting Betreft de bankkosten in laatste periode lopend boekjaar Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva Overlopende passiva Nog te ontvangen facturen

12 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten 5) Baten t/m t/m Subsidies Toekenningen gemeente Omzet groep Omzet groep Omzet groep Omzet groep ) Directe lasten Reunie, herdenkingen Baten versus baten -/- directe lasten Baten Directe lasten Marge in % van de baten Baten Directe lasten Marge in % van de baten Subsidies (45,5) (107,3) Toekenningen gemeente , ,0 Omzet groep , ,0 Omzet groep , ,0 Omzet groep , ,0 Omzet groep , , (24,4) Nadere specificatie van de bovenstaande baten- en lastengroepen Subsidies Subsidie Provincie Limburg Subsidie Vfonds FSI Stg Karel Doorman Fonds Rockwool BV Roermondse Stichting Gravin van Bylandt Stg Stg Kanunnik Salden/Nieuwenhof Veteranen Platform Clubkascampagne Toekenningen gemeente t/m t/m Bijdrage Limburgse Gemeenten

13 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten Omzet groep t/m t/m Vrienden Omzet groep 5 Verkoop gadgets Omzet groep 6 Opbrengst bonnen Omzet groep 7 Diensten btw 21% Reunie, herdenkingen Geconsolideerde kosten LVD Gemiddeld aantal werknemers Toelichting Gedurende de gerapporteerde periode waren er geen werknemers in dienst. 7) Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten 42 - Bestuurskosten Algemene kosten Nadere specificatie van de overige bedrijfskosten Huisvestingskosten Huur Kantoorkosten Kantoorartikelen 17 - Contributies

14 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten Bestuurskosten t/m t/m Vergaderkosten Afscheidskado bestuursleden Representatie Reiskosten Porto kosten Consumptie bonnen Contributies/abonnementen - 25 Internetkosten Algemene kosten Gebruik gemeente voorzieningen Assuranties Bankkosten Kascorrecties (2) - Aankoop vlaggen/posters,drukwerk ) Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 1 10 Per saldo een baat / baat 1 10 Nadere specificatie van de financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente inkomsten