Stichting Volg de Wens. Jaarrekening 2017

Transcriptie

1 Jaarrekening 2017 Nummer Kamer van Koophandel: Datum: 22 juni 2018

2 Inhoudsopgave Inhoudsopgave pagina Jaarverslag Opdracht 3 Samenstellingsverklaring 4 Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving 8 Toelichting op de balans 11 Staat van materiële vaste activa 14 Toelichting op de staat van baten en lasten 15 Specificatie kapitaalrekeningen 18

3 Kubus Spijkenisse Einsteinweg 16a 3208 KK Spijkenisse t g e spijkenisse@kubus.nl Becon Kvk Iban NL20 ABNA Btw NL B.01 T.a.v. de heer B. Arkema Nieuwe Langelaan 127kantoor DC HOOGVLIET ROTTERDAM Spijkenisse, 22 juni 2018 Geachte heer Arkema, Hierbij brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2017 van de door u bestuurde stichting. Inleiding Ingevolge de door u verstrekte opdracht bieden wij u bij deze aan: de jaarrekening 2017 van gevestigd aan de Nieuwe Langelaan 127kantoor 15 te Hoogvliet Rotterdam. Algemeen De organisatie is als stichting op 13 november 2013 opgericht en heeft met name als doelstelling: Het verwezenlijken van dromen van ouderen en/of kinderen met een traumatische ervaring. De stichting staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te onder dossiernummer en is gevestigd te Hoogvliet Rotterdam op het adres Nieuwe Langelaan 127kantoor 15. In de verslagperiode waren geen werknemers in dienst van de organisatie. Bestuurssamenstelling per 31 december 2017 Voorzitter: Vicevoorzitter: Secretaris: Penningmeester: Algemeen bestuurslid: Algemeen bestuurslid: Algemeen bestuurslid: Algemeen bestuurslid: Hoogachtend, KUBUS Spijkenisse de heer B. Arkema mevrouw M. van den Heuvel-Fairbairn de heer M.J. Poley Samensteller: van Sasse van IJsselt 3

4 Kubus Spijkenisse Einsteinweg 16a 3208 KK Spijkenisse t g e spijkenisse@kubus.nl Becon Kvk Iban NL20 ABNA Btw NL B.01 Jaarverslag Jaarverslag Samenstellingsverklaring Aan: het bestuur van de stichting De jaarrekening van te Hoogvliet Rotterdam is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2017 en de staat van baten en lasten over 2017 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor ons beroep geldende standaarden. Op grond van deze standaarden wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften. U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Spijkenisse, 22 juni 2018 KUBUS Spijkenisse Samensteller: van Sasse van IJsselt 4

5 Balans per 31 december 2017 ACTIEF Toelichting 31 december december 2016 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa A Inventaris Financiële vaste activa B Overige vorderingen financiële vaste activa VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa C Vorderingen op handelsdebiteuren Liquide middelen D (Samenstellingsverklaring afgegeven)

6 Balans per 31 december 2017 Balans per 31 december 2017 PASSIEF Eigen vermogen Toelichting 31 december december 2016 E Stichtingskapitaal Overige reserves Kortlopende schulden en overlopende passiva F Overlopende passiva Hoogvliet Rotterdam, 22 juni B. Arkema, voorzitter M. van den Heuvel-Fairbairn, secretaris M.J. Poley, penningmeester 6

7 Staat van baten en lasten 2017 Staat van baten en lasten 2017 Toelichting Baten G Directe lasten H (35.758) (2.981) Baten -/- directe lasten Afschrijvingskosten I Overige bedrijfskosten: J Overige personeelskosten Huisvestingskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Som der exploitatielasten Exploitatieresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Financiële baten en lasten K Resultaat (Samenstellingsverklaring afgegeven) Hoogvliet Rotterdam, 22 juni 2018 B. Arkema, voorzitter M. van den Heuvel-Fairbairn, secretaris M.J. Poley, penningmeester 7

8 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Informatie over de rechtspersoon Naam Rechtsvorm Stichting Zetel Hoogvliet Rotterdam Registratienummer bij de Kamer van Koophandel Activiteiten De organisatie verricht met name activiteiten op het gebied van: Het verwezenlijken van dromen van ouderen en/of kinderen met een traumatische ervaring. Adres Nieuwe Langelaan 127kantoor DC Hoogvliet Rotterdam Algemene grondslagen voor verslaggeving Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar en zijn als volgt. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Materiële vaste activa Inventaris De inventaris wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde verminderd met lineair berekende afschrijvingen na ingebruikname, gebaseerd op de verwachte economische levensduur (maximaal 10 jaren). 8

9 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Financiële vaste activa Overige vorderingen financiële vaste activa De overige vorderingen financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien nodig, wordt rekening gehouden met een lagere waardering uit hoofde van oninbaarheid. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, zonodig onder aftrek van een voorziening uit hoofde van oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Reserves Bestemmingsreserve Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva betreffen schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar en worden - voor zover niet anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten Onder baten wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen, exclusief omzetbelasting, voor geleverde goederen en diensten. Directe lasten Onder directe lasten wordt verstaan de aan de baten direct toe te rekenen verbruikte grondstoffen alsmede kosten van fabricage tegen inkoopwaarde, dan wel bij handelsgoederen de directe inkoopwaarde. Tevens zijn, indien van toepassing, inbegrepen de afwaardering van voorraden tot lagere marktwaarde, alsmede getroffen voorzieningen voor incourante voorraden. Afschrijvingskosten De afschrijvingskosten op vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de aanschafwaarde, respectievelijk bestede kosten, gebaseerd op de verwachte economische levensduur, conform de grondslagen, welke zijn opgenomen onder de waarderingsgrondslagen. 9

10 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten De rentebaten en soortgelijke opbrengsten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet. (Samenstellingsverklaring afgegeven) 10

11 Toelichting op de balans Toelichting op de balans VASTE ACTIVA A) Materiële vaste activa Overzicht mutaties 2017 Inventaris Stand 31 december Investeringen Afschrijvingen (675) Stand 31 december Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2017 Aanschafwaarden Afschrijvingen (675) Afschrijvingspercentage 20% B) Financiële vaste activa Recapitulatie van de financiële vaste activa Overige vorderingen financiële vaste activa Nadere specificatie en het verloop van de financiële vaste activa Overige vorderingen financiële vaste activa Nadere specificatie en het verloop van de overige vorderingen financiële vaste activa Lening u/g Arkema Stand 1 januari Stand 31 december Overige vorderingen Waarborgsommen Stand 31 december VLOTTENDE ACTIVA C) Vorderingen en overlopende activa Recapitulatie van de vorderingen en overlopende activa Vorderingen op handelsdebiteuren

12 Toelichting op de balans Toelichting op de balans Nadere specificatie van de vorderingen en overlopende activa Vorderingen op handelsdebiteuren Debiteuren zonder subadministratie D) Liquide middelen ABN-Amro bank

13 Toelichting op de balans Toelichting op de balans PASSIVA E) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen Stichtingskapitaal Bestemmingsreserve Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen Stichtingskapitaal Beginkapitaal op Opnames minus stortingen 2017 Beginkapitaal op Opnames minus stortingen 2017 Resultaat over de periode 2017 Eindkapitaal op De specificatie van het eigen vermogen is opgenomen in de nadere toelichting op de kapitaalrekeningen. Bestemmingsreserve Stand 1 januari Stand 31 december F) Kortlopende schulden en overlopende passiva Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva Overlopende passiva 91 - Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva Overlopende passiva NTB administratiekosten 91 - (Samenstellingsverklaring afgegeven) 13

14 Staat van materiële vaste activa Staat van materiële vaste activa Omschrijving Jaar Periode Aanschafwaarde Percentage Beginwaarde boekjaar Mutaties boekjaar Afschrijving boekjaar Eindwaarde boekjaar Inventaris Dynamic Infra telecom Totalen ,

15 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten G) Baten Baten uit fondswerving H) Directe lasten Lasten van fondswerving Nadere specificatie van de bovenstaande baten- en lastengroepen Baten uit fondswerving Baten uit eigen Fondswerving Baten uit gezamenlijke acties Baten uit acties van derden Donaties bedrijven Lasten van fondswerving Bestedingen aan de doelstelling Kosten eigen fondswerving Kosten acties derden Vrijwilligersvergoedingen Gemiddeld aantal werknemers Toelichting Gedurende de gerapporteerde periode waren er geen werknemers in dienst. I) Afschrijvingskosten Afschrijving op materiële vaste activa Nadere specificatie van de afschrijvingskosten Afschrijving op materiële vaste activa Afschrijvingskosten inventaris

16 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten J) Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Administratie- en advieskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Nadere specificatie van de overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Kantinekosten Huisvestingskosten Huur Gas/water/licht Overige Huisvestingskosten 97 - Administratie- en advieskosten Administratiekosten Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Telefoonkosten Kleine aanschaffingen inventaris Contributies en abonnementen 35 - Verkoopkosten Reis- verblijf en zakendiner kosten Reclame en advertentiekosten Websitekosten

17 Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten Algemene kosten Kosten bank / giro Afrondingsverschillen (2) - Overige algemene kosten K) Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Per saldo een baat Nadere specificatie van de financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente leningen u/g L) Resultaat Toelichting Het resultaat wordt geheel aan het stichtingskapitaal toegevoegd en staat ter beschikking van toekomstig te verwezenlijken doelen. (Samenstellingsverklaring afgegeven) 17

18 Specificatie kapitaalrekeningen Specificatie kapitaalrekeningen Stichtingskapitaal Oudedagsreserve - - Stand 1 januari Opnames en stortingen Totaal opnames en stortingen - - Stand 31 december voor winstverdeling Resultaat Totaal aandeel in het resultaat Stand 31 december na winstverdeling Verdeeld als volgt: Stichtingskapitaal (Samenstellingsverklaring afgegeven) 18