PERIODIEKE RAPPORTAGE. AE Beheer B.V., Groningen. Over de periode 1 januari 2011 t/m 30 juni 2011

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "PERIODIEKE RAPPORTAGE. AE Beheer B.V., Groningen. Over de periode 1 januari 2011 t/m 30 juni 2011"

Louisa Sasbrink
8 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 PERIODIEKE RAPPORTAGE AE Beheer B.V., Groningen Over de periode 1 januari 2011 t/m 30 juni 2011

2 INHOUD Pagina PERIODIEK VERSLAG 1 Balans per 30 juni Winst- en verliesrekening over 1 januari 2011 t/m 30 juni Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 5 4 Toelichting winst-en-verliesrekening over 1 januari 2011 t/m 30 juni

3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 5 4

3 1 BALANS PER 30 JUNI 2011 (na verwerking van het verlies) 30 juni 2011 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen PASSIVA Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Agio Overige reserves Kortlopende schulden Geen accountantscontrole toegepast 3 van 9

571 306.858 PASSIVA Eigen vermogen Geplaatst kapitaal 18.010 Agio 126.

4 2 WINST- EN VERLIESREKENING OVER 1 JANUARI 2011 T/M 30 JUNI t/m Netto-omzet (1) Kosten Kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten (2) Managementvergoeding (3) Afschrijvingen (4) Huisvestingskosten (5) Kantoorkosten (6) Autokosten (7) Verkoopkosten (8) Algemene kosten (9) Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten (10) -65 Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening - Resultaat na belastingen Geen accountantscontrole toegepast 4 van 9

725 Huisvestingskosten (5) 1.893 Kantoorkosten (6) 15.191 Autokosten (7) 8.068 Verkoopkosten (8) 12.272 Algemene kosten (9) 29.

5 3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Verbonden partijen Verbonden partijen aan AE Beheer B.V. zijn: - Aefides Beheer B.V. - De Beheerder B.V. - S2 Beheer B.V. - Syljac B.V. - Aefides Vastgoed VII, IX, XII en XIV CV Personeelsleden Bij de vennootschap waren in 2011 geen werknemers in dienst (2010: geen). GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa in eigen gebruik worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs minus eventuele investeringssubsidies verminderd met een lineaire afschrijving gebaseerd op de verwachte economische levensduur rekening houdend met de restwaarde, danwel de lagere realiseerbare waarde (hier de hoogste van de bedrijfswaarde en opbrengstwaarde). Indien de verwachting omtrent de totale gebruiksduur in de loop van de tijd wijzigingen ondergaat, worden zij als een schattingswijziging verantwoord. Voor kosten van herstel na afloop van het gebruik van het actief wordt een voorziening opgenomen. Kosten van vernieuwing worden slechts geactiveerd indien zij leiden tot een waardeverhoging van het actief. Kosten van groot onderhoud worden geactiveerd op de grondslag van de componentenbenadering. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. Het (dis)agio waarmee de leningen zijn verstrekt of overgenomen, wordt in aanmerking genomen door deze gedurende de looptijd van de schuld ten laste respectievelijk ten gunste van het resultaat te brengen. Het nominale bedrag van de lening wordt daartoe vermeerderd respectieveljk verminderd met het nog aan het resultaat toe te rekenen (dis)agio. Geen accountantscontrole toegepast 5 van 9

eventuele investeringssubsidies verminderd met een lineaire afschrijving gebaseerd op de verwachte economische levensduur rekening houdend met de restwaarde, danwel de lagere realiseerbare waarde

6 GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Netto-omzet De netto-omzet wordt onder andere bepaald door de uitgefactureerde beheervergoedingen. Kosten algemeen De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zijn betrekking hebben. (Voorzienbare) Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen indien zijn voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden en overigens wordt voldaan aan de voorwaarden voor het opnemen van voorzieningen. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen, boekwinsten echter alleen voor zover de boekwinsten niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. Rente Rente wordt toegerekend an de opeenvolgende verslagperioden naar rato van de resterende hoofdsom. (Dis)agio en aflossingspremies worden als rentelast aan de opeenvolgende verslagperioden toegerekend zodanig dat tezamen met de over de lening verschuldigde rentevergoeding de effectieve rente in de winst-en-verliesrekening wordt verwerkt en in de balans de amortisatiewaarde van de schuld. Periodieke rentelasten en soortgelijke lasten komen ten laste van het jaar waarover zij verschuldigd worden. Belastingen De belastingen op resultaten omvatten de op korte termijn te verrekenen belastingen, rekening houdend met fiscale faciliteiten en niet aftrekbare kosten. Op winsten worden geen belastingen in mindering gebracht indien en voorzover compensatie van deze winsten met in voorgaande jaren geleden verliezen mogelijk is. Op verliezen worden belastingen in mindering gebracht indien en voorzover compensatie met in voorgaande jaren behaalde winsten mogelijk is en dit leidt tot belastingrestitutie. Tevens worden belastingen in mindering gebracht indien redelijkerwijs mag worden aangenomen dat compensatie van verliezen met toekomstige winsten mogelijk is. Geen accountantscontrole toegepast 6 van 9

(Voorzienbare) Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen indien zijn voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn

7 4 TOELICHTING WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 1 JANUARI 2011 T/M 30 JUNI Netto-omzet juni 2011 Beheeropbrengsten Doorberekende kosten Kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten Uitbesteed werk Door te berekenen kosten Door te berekenen loonkosten Managementvergoeding Managementfee Beheervergoeding Overige personeelskosten Managementfee Managementfee Dit betreft een managementfee aan Syljac B.V. Overige personeelskosten Kantinekosten 185 Personeelsleden Bij de vennootschap waren in 2011 geen werknemers werkzaam. 4. Afschrijvingen Materiële vaste activa Geen accountantscontrole toegepast 7 van 9

Managementvergoeding Managementfee 30.000 Beheervergoeding 31.420 Overige personeelskosten 185 61.605 Managementfee Managementfee 30.

8 Overige bedrijfskosten 5. Huisvestingskosten juni 2011 Huur onroerend goed Gas water licht 126 Schoonmaakkosten container 79 Overige huisvestingskosten Kantoorkosten Kantoorbehoeften 73 Drukwerk Onderhoud inventaris 203 Automatiseringskosten Telefoon 699 Porti 781 Contributies en abonnementen Kopieerkosten Autokosten Brandstoffen Overige autokosten Verkoopkosten Reklame- en advertentiekosten Representatiekosten Algemene kosten Administratiekosten Advieskosten Juridische kosten Onderhoud inventarissen 43 Overige algemene kosten Geen accountantscontrole toegepast 8 van 9

623 Kopieerkosten 980 15.191 7. Autokosten Brandstoffen 3.568 Overige autokosten 4.500 8.068 8. Verkoopkosten Reklame- en advertentiekosten 4.461 Representatiekosten 7.811 12.

9 juni Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten -65 Rentelasten en soortgelijke kosten Rente- en bankkosten 65 Geen accountantscontrole toegepast 9 van 9

Vergelijkbare documenten

STICHTING KINDERKLEDINGBANK HAARLEM TE HAARLEM. Rapport inzake jaarstukken 2016

STICHTING KINDERKLEDINGBANK HAARLEM TE HAARLEM Rapport inzake jaarstukken 2016 INHOUDSOPGAVE Pagina ACCOUNTANTSRAPPORT 1 Ontbreken van de verklaring 2 2 Algemeen 3 JAARREKENING 1 Balans per 31 december