STG. ERFGOEDCENTRUM TONGERLOHUYS. Rapport inzake jaarstukken 2016

Transcriptie

1 STG. ERFGOEDCENTRUM TONGERLOHUYS Rapport inzake jaarstukken 2016 Roosendaal, 28 maart 2017 Dit rapport omvat 13 pagina's (exclusief specificaties)

2 INHOUDSOPGAVE Pagina ALGEMEEN 1 Bestuursverslag 4 1 BALANS PER 31 DECEMBER WINST-EN-VERLIESREKENING OVER GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 7 4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING OVER

3 ALGEMEEN

4 Aan het bestuur van Stg. Erfgoedcentrum Tongerlohuys Kerkstraat HT Roosendaal Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar ALGEMEEN 1.1 Activiteiten De activiteiten van Stg. Erfgoedcentrum Tongerlohuys, statutair gevestigd te Roosendaal, bestaan voornamelijk uit het aanbieden van cultuur aan inwoners van de gemeente Roosendaal en hen op die wijze in de gelegenheid stellen om kennis te maken met, en zich te oriënteren op, alle terreinen van kunst en cultuur, alsmede het vertellen van het verhaal van Roosendaal. 1.2 Bestuur Per balansdatum wordt het bestuur gevoerd door Stichting Schouwburg De Kring.

5 FINANCIEEL VERSLAG

6 BESTUURSVERSLAG Roosendaal, 28 maart 2017 Pagina 4 van 13

7 JAARREKENING

8 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (na winstbestemming) 31 december 2016 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa (1) Inventaris Vlottende activa Vorderingen (2) Handelsdebiteuren 545 Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende activa Liquide middelen (3)

9 31 december 2016 PASSIVA Reserves (4) Reservefonds Kortlopende schulden (5) Schulden aan leveranciers en handelskredieten Schuld aan Stichting Schouwburg de Kring Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende passiva Pagina 5 van 13

10 2 WINST-EN-VERLIESREKENING OVER Baten (6) Directe lasten (7) Baten -/- directe lasten Subsidie (8) Baten -/- directe lasten Kosten Personeelskosten (9) Afschrijvingen Overige bedrijfskosten (11) Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten (12) Resultaat Pagina 6 van 13

11 3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Activiteiten De activiteiten van Stg. Erfgoedcentrum Tongerlohuys, statutair gevestigd te Roosendaal, bestaan voornamelijk uit het aanbieden van cultuur aan inwoners van de gemeente Roosendaal en hen op die wijze in de gelegenheid stellen om kennis te maken met, en zich te oriënteren op, alle terreinen van kunst en cultuur, alsmede het vertellen van het verhaal van Roosendaal. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Langlopende en kortlopende schulden Opgenomen rentedragende leningen en schulden worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Pagina 7 van 13

12 GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Baten Onder baten wordt verstaan de opbrengsten uit kaartverkoop van tentoonstellingen, rondleidingen en boeken. Directe lasten Onder de directe lasten wordt verstaan de direct toe te rekenen kosten van tentoonstellingen, alsmede directe kosten van goederen en diensten die verband houden met de baten. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen, boekwinsten echter alleen voor zover de boekwinsten niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Pagina 8 van 13

13 4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 ACTIVA VASTE ACTIVA 1. Materiële vaste activa Inventaris Boekwaarde per 1 januari 2016 Aanschaffingswaarde - Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen - Mutaties Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2016 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentages Inventaris 8 % VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen Handelsdebiteuren Debiteuren 545 Pagina 9 van 13

14 Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Overlopende activa Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde kosten Liquide middelen Rabobank PASSIVA 4. Reserves Reservefonds Stand per 1 januari - Resultaatbestemming boekjaar Stand per 31 december Kortlopende schulden Schuld aan Stichting Schouwburg de Kring Rekening-courant Stichting Schouwburg de Kring Rekening-courant Stichting Schouwburg de Kring Stand per 1 januari - Mutaties boekjaar Stand per 31 december Pagina 10 van 13

15 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenen Overlopende passiva Vakantiegeld Accountantskosten Rente- en bankkosten 5 Nog te betalen tentoonstellingskosten Personeelsfonds 170 Nog te betalen kosten Pagina 11 van 13

16 5 TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING OVER Baten Opbrengsten Directe lasten Expositie- en collectiekosten Subsidie Subsidie gemeente Roosendaal Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Lonen en salarissen Bruto lonen Sociale lasten Premies sociale verzekeringswetten Pensioenlasten Pensioenlasten Personeelsleden Bij de vennootschap waren in 2016 gemiddeld 3 personeelsleden werkzaam, berekend op fulltimebasis. Afschrijvingen 10. Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Algemene kosten Pagina 12 van 13

17 Huisvestingskosten 2016 Gas water licht Schoonmaakmiddelen Overige huisvestingskosten 598 Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden 120 Bibliotheek 19 Automatiseringskosten Contributies en abonnementen Algemene kosten Accountantskosten Advieskosten 586 Reis- en verblijfkosten 395 Overige algemene kosten Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten -55 Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten 55 Ondertekening van de jaarrekening Roosendaal, 28 maart 2017 Stichting Schouwburg De Kring Namens deze, Namens deze, De heer H.L.L.M. Sturm De heer A.P.E. Brouwer Pagina 13 van 13