STICHTING KINDERKLEDINGBANK HAARLEM TE HAARLEM. Rapport inzake jaarstukken 2016

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "STICHTING KINDERKLEDINGBANK HAARLEM TE HAARLEM. Rapport inzake jaarstukken 2016"

Jonas Verhoeven
6 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 STICHTING KINDERKLEDINGBANK HAARLEM TE HAARLEM Rapport inzake jaarstukken 2016

2 INHOUDSOPGAVE Pagina ACCOUNTANTSRAPPORT 1 Ontbreken van de verklaring 2 2 Algemeen 3 JAARREKENING 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 7 4 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten over

3 ACCOUNTANTSRAPPORT

4 Aan het bestuur van Stichting Kinderkledingbank Haarlem Amsterdamstraat PM Haarlem Haarlem, 14 juli 2017 Kenmerk: Geacht bestuur, Hierbij brengen wij in concept verslag uit over boekjaar 2016 met betrekking tot uw stichting. 1 ONTBREKEN VAN DE VERKLARING Aangezien de werkzaamheden in het kader van de door u verstrekte opdracht nog niet zijn afgerond mogen wij nog geen verklaring verstrekken.

5 2 ALGEMEEN 2.1 Bestuur Per balansdatum wordt het bestuur gevoerd door: - de heer P.J. Schulte (voorzitter) - de heer H.A.J. Mone (penningmeester) - de heer Max Jeroen Karssen (secretaris) Geen accountantscontrole toegepast

6 JAARREKENING Balans per 31 december 2016 Winst-en-verliesrekening over 2016 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2016 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2016

7 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (na resultaatbestemming) 31 december 2016 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa (1) Inventaris Vlottende activa Vorderingen (2) Rekening-courant directie Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen (3) 12 TOTAAL ACTIVA PASSIVA Stichtingsvermogen (4) Algemene reserve Kortlopende schulden (5) Overige schulden en overlopende passiva TOTAAL PASSIVA Geen accountantscontrole toegepast

8 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Baten (6) Kosten Besteed aan de doelstellingen (7) Lonen en salarissen (8) Sociale lasten (9) Afschrijvingen materiële vaste activa (10) 655 Uitvoeringskosten eigen organisatie (11) Financiële baten en lasten (12) Saldo van baten en lasten Geen accountantscontrole toegepast

9 3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Activiteiten De activiteiten van Stichting Kinderkledingbank Haarlem (geregistreerd onder KvK-nummer ), statutair gevestigd te Haarlem, bestaan voornamelijk uit het inzamelen van kinderkleding teneinde dit ten goede te laten komen aan kinderen van minder bedeelde ouders. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke lasten die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelsleden Bij de vennootschap was in 2016 gemiddeld 1 personeelslid werkzaam. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Lasten welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn Geen accountantscontrole toegepast

10 Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen Geen accountantscontrole toegepast

11 4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 ACTIVA VASTE ACTIVA 1. Materiële vaste activa Inventaris Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen -655 Boekwaarde per 31 december Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen -655 Boekwaarde per 31 december VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen Rekening-courant directie Rekening-courant F. Aukema Over de vordering wordt geen rente berekend Overige vorderingen en overlopende activa Rekening-courant Stichting Speelgoedbank Over de vordering wordt geen rente berekend 3. Liquide middelen ING Bank N.V Geen accountantscontrole toegepast

12 PASSIVA 4. Stichtingsvermogen Algemene reserve Stand per 1 januari - Resultaatbestemming boekjaar Stand per 31 december Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva Accountant Te betalen huur NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN Meerjarige financiële verplichtingen Huurverplichtingen onroerende zaken De stichting is meerjarige financiële verplichtingen aangegaan tot en met 30 september 202 terzake van huur van bedrijfsruimte ( per jaar) Geen accountantscontrole toegepast

13 5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Baten Subsidies en giften Besteed aan de doelstellingen Inkoop kleding Personeelskosten 8. Lonen en salarissen Bruto lonen Sociale lasten Sociale lasten Afschrijvingen 10. Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris Uitvoeringskosten eigen organisatie Overige personeelskosten Huisvestingskosten Exploitatiekosten Kantoorkosten Autokosten Verkoopkosten Algemene kosten Overige personeelskosten Vrijwilligersvergoedingen Kantinekosten 731 Werkkleding 366 Huisvestingskosten Huur Energie Onderhoud Schoonmaak 863 Overige huisvestingskosten Geen accountantscontrole toegepast

14 Exploitatiekosten 2016 Reparatie en onderhoud 595 Kleine aanschaffingen Kantoorkosten Drukwerk en kantoorbenodigdheden 285 Drukwerk 598 Automatisering Telefoon en porti 629 Contributies en abonnementen 870 Internet 99 Accountant Autokosten Brandstoffen Onderhoud 616 Overige autokosten Verkoopkosten Representatie Relatiegeschenken 301 Reis- en verblijf 85 Incassokosten 84 Uitgaande vrachtkosten 45 Algemene kosten Advieskosten Verzekeringen Boetes belastingen 248 Overige Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Bankrente en -kosten -23 Ondertekening bestuur voor akkoord Haarlem, 14 juli Geen accountantscontrole toegepast

Vergelijkbare documenten

STICHTING SPEELGOEDBANK HAARLEM TE HAARLEM. Rapport inzake jaarstukken 2017

STICHTING SPEELGOEDBANK HAARLEM TE HAARLEM Rapport inzake jaarstukken 2017 INHOUDSOPGAVE Pagina ACCOUNTANTSRAPPORT 1 Ontbreken van de verklaring 2 2 Financiële positie 3 JAARREKENING 1 Balans per 31 december