Directieverslag. Stichting Museum voor Religieuze Kunst

Transcriptie

1

2

3

4

5 Directieverslag Een uitgebreid directieverslag/activiteitenverslag ligt ter inzake ten kantore van de stichting. Uden, 9 september 2013 De Directie: 5

6 Balans per 31 december 2012 Vaste activa Materiële vaste activa Som der vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen Som der vlottende activa Eigen vermogen Algemene reserve Voorzieningen Kortlopende schulden

7 Staat van baten en lasten over 2012 Omzet Museum Subsidies Tentoonstellingen Schenkingen en bijdragen Rentebaten Totaal baten Inkoopwaarde Personeelskosten Huisvestingskosten Tentoonstellingen Algemene kosten Afschrijvingen Kunstaankopen Totaal lasten Resultaat

8 Toelichting behorende tot de jaarrekening 2012 Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Materiële vaste activa De bedrijfsgebouwen en terreinen, verbouwing en kunstcollectie zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van de verkregen bijdragen en schenkingen met betrekking tot deze activa. Op deze activa wordt niet afgeschreven. De inventaris wordt gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met lineaire afschrijvingen, gebaseerd op de economische levensduur. Het afschrijvingspercentage bedraagt 20 per jaar. Voorraden De voorraden catalogi zijn opgenomen tegen inkoopwaarden. Vanaf het jaar 2009 worden de opbrengsten van de catalogi in mindering gebracht op de voorraad totdat de gehele voorraad op nihil is gewaardeerd. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Voorzieningen Voor de aankoopverplichting kunst is een voorziening gevormd. De verplichting is ontstaan door een toegekende erfenis. Overige activa en passiva De overige activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde. 8

9 Gebruik van schattingen Bij het opstellen van de jaarrekening dient de ondernemingsleiding, in overeenstemming met algemeen geldende grondslagen, bepaalde schattingen en veronderstellingen te doen die medebepalend zijn voor de opgenomen bedragen. De feitelijke resultaten kunnen van deze schattingen afwijken. 9

10 1 Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt weer te geven: Gebouwen en Verbouwing Kunstcollectie Inventaris Totaal terreinen Stand per 1 januari 2012 Aanschafwaarde Afschrijvingen Boekwaarde Mutaties in de boekwaarde: Investeringen Afschrijvingen Stand per 31 december 2012 Aanschafwaarde Afschrijvingen Boekwaarde Vorderingen Debiteuren Omzetbelasting Overige vorderingen en overlopende activa

11 Overige vorderingen en overlopende activa Bijdrage subsidies Bijdrage Bisdom Bijdrage tentoonstellingen Bankrente Opbrengsten Museum jaarkaart Stichting Vrienden van het Museum Vooruitbetaalde kosten Liquide middelen Kas ABN AMRO bank N.V Rabobank Algemene reserve Stand per 1 januari Uit resultaatverdeling Stand per 31 december

12 5 Voorzieningen Stand per 1 januari Aankopen Stand per 31 december Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing en sociale verzekeringen uitvoeringsinstelling

13 Overige schulden en overlopende passiva Vakantiegeld Accountants- en administratiekosten Inlening directie Lening Vereniging Rembrand Vooruitontvangen subsidie Inlening beveiliging Diversen Omzet museum Entreegelden Consumpties Catalogi en diverse artikelen Subsidies Gemeente Uden, exploitatiesubsidie Indexatie subsidie Bisdom Subsidie kunstaankopen Gemeente Uden, bedrijfsplan Subsidie Basistaken Musea ontsluiting

14 9 Tentoonstellingen Santiago, een weg van sterren Maashorst Vorstin Uden Binnenste Buiten Boom Luidt de donkere dagen uit Overige projecten Schenkingen en bijdragen Zusters Birgittinessen Diversen Rentebaten Rente spaarrekeningen Bankrente en -kosten

15 12 Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten Overige personeelskosten Lonen en salarissen Lonen en salarissen Inlening beveiliging Inlening schoonmaakdienst Inlening Directie Ontvangen ziekengeld Toerekening aan tentoonstellingen Per 31 december 2012 zijn bij de stichting 4 personen werkzaam. Sociale lasten Sociale verzekeringen uitvoeringsinstelling Pensioenpremie Verzekering ziekteverzuim

16 Overige personeelskosten Reiskostenvergoeding Overige personeelskosten Huisvestingskosten Huren Energiekosten Verzekeringen Onderhoudskosten Belastingen Beveiligingskosten Kosten eigen collectie Tentoonstellingen Santiago, een weg van sterren Maashorst Vorstin Uden Binnenste Buiten Boom Luidt de donkere dagen uit Kerststal, Kerst en Sinterklaas Stichting Abdij in Uden 300 jaar Overige tentoonstellingen

17 15 Algemene kosten Kopieerapparaat Telefoonkosten en porti Kantoorbenodigdheden Automatiseringskosten Contributies en abonnementen Representatie en Public Relations Administratiekosten Advieskosten Accountantskosten Diversen Afschrijvingen Inventaris

18 Overige gegevens Controleplicht Gezien de omvang is de stichting niet controleplichtig om welke reden geen accountantscontrole heeft plaatsgevonden. Resultaatbestemming 2011 Conform het besluit van de Bestuursvergadering is het resultaat over 2011 toegevoegd aan het eigen vermogen. Voorstel resultaatbestemming 2012 In de Bestuursvergadering wordt voorgesteld om het resultaat over 2012 van in mindering te brengen op het eigen vermogen. Dit voorstel is reeds doorgevoerd in de jaarrekening. 18