Materiële vaste activa Inventarissen Voorraden

Transcriptie

1 Stichting ATAK, Podium voor Moderne Muziek Balans per 31 december 2013 ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventarissen VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Vorderingen Debiteuren Te ontvangen subsidies Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen TOTAAL ACTIVA Enschede, 22 mei 2014.

2 Stichting ATAK, Podium voor Moderne Muziek Balans per 31 december 2013 PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve LANGLOPENDE SCHULDEN Lening gemeente Enschede Lening De Klok KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva TOTAAL PASSIVA Enschede, 22 mei 2014.

3 Stichting ATAK, Podium voor Moderne Muziek Winst- en verliesrekening Begroting Bedrijfsopbrengsten Opbrengst uit activiteiten Subsidies en bijdragen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Kosten/inkoopwaarde activiteiten Personeelskosten organisatie Vrijwilligerskosten Huisvestingskosten Kosten techniek Algemene kosten Rentelasten Afschrijvingen Som der bedrijfslasten Resultaat uit exploitatie Enschede, 22 mei 2014.

4 Stichting Atak, Podium voor Moderne Muziek Toelichting op de balans per 31 december 2013 VASTE ACTIVA Materiele vaste activa Inventarissen Boekwaarde 1 januari Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde 31 december Verkrijgingsprijs 31 december Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde 31 december VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Voorraden drank Voorraden emballage Debiteuren Nominale waarde van de vorderingen Voorziening dubieuze debiteuren Te ontvangen subsidies Subsidie NPP

5 Stichting Atak, Podium voor Moderne Muziek Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Overige vorderingen en overlopende activa Gelden Stichting ABC Nog te factureren opbrengsten Bonus drankenleverancier Vooruitbetaalde kosten Overige vorderingen Liquide middelen ABN-bank Gelden onderweg / kruisposten Kassen PASSIVA EIGEN VERMOGEN De specificatie is als volgt: Algemene reserve Algemene reserve Stand begin boekjaar Resultaat verdeling boekjaar Stand einde boekjaar

6 Stichting Atak, Podium voor Moderne Muziek LANGLOPENDE SCHULDEN Lening gemeente Enschede Deze lening, die in 2008 is ontvangen voor de financiering van de investeringen in de inventarissen in de nieuwbouw van het Muziekkwartier, heeft een looptijd van 6 jaar. De eerste aflossing vindt plaats op 31 december Er is een rentepercentage van 5,025% overeengekomen. Lening De Klok Deze lening is in 2008 ontvangen van drankenleverancier De Klok. Deze lening is renteloos en aflossingsvrij, mits de komende 5 jaar de drankenleveringen worden afgenomen bij De Klok. Deze lening zal dan in 5 jaar vrijvallen ten gunste van het resultaat vanaf het jaar 2009 KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan leveranciers en handelskredieten Nominale waarde van de crediteuren Onder de crediteuren staat een factuur opgenomen inzake de aflossingstermijn per per 31 december 2013 alsmede de rente over het jaar 2013 van de lening van de gemeente Enschede van in totaal

7 Stichting Atak, Podium voor Moderne Muziek Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenpremies Overige schulden en overlopende passiva Buma naheffing Reservering vakantie toeslag Overige schulden Niet uit de balans blijkende verplichtingen De huurverplichting voor het komende jaar bedraagt voor het bedrijfspand aan het Willem Wilminkplein (Nationaal Muziekkwartier) te Enschede ca Deze huur (en bijkomende gebouwlasten) worden door de gemeente Enschede gedekt via aanvullende subsidies

8 Toelichting op de winst- en verliesrekening over Begroting Opbrengst uit activiteiten Horeca opbrengst Entreegelden Verhuuropbrengsten Opbrengst oefenruimtes Overige opbrengsten Subsidies Gemeente Enschede Incidentele resp vrijval subsidie programmering Subsidie Nederlands Popmuziek Plan Specifieke subsidies ( incl sponsoring) Som der bedrijfsopbrengsten Kosten/inkoopwaarde activiteiten Inkoopwaarde horeca-omzet Vrijwilligerskosten Kosten artiesten Kosten oefenruimtes Overige activiteitenkosten Vrijwilligerskosten Munten vrijwilligers Maaltijden vrijwilligers (incl artiesten) Overige vrijwilligerskosten Kosten artiesten Gages artiesten Buma / Stemra Hotelkosten artiesten Overige kosten artiesten Kosten oefenruimtes Overige kosten

9 2013 Begroting Overige activiteitenkosten Inrichtingskosten Techniekkosten Publiciteitskosten Personeelskosten organisatie Directeur Zakelijk leider / bedrijfsleider Programmeurs - incidenteel structureel Administrateur (incl. administr. dienstverl.) Vrijwilligerscoordinator Technicus Portiers Beheerde oefenruimtes PR & Marketing medewerker Productie Zaalcoordinator Totaal salariskosten (incl. sociale lasten en incl. inhuur kosten portiers) Overige personeelskosten: - verzuim/risicoverzekering verzuim/risicoverzekering Loonkosten subsidie (DCW) subsidie tbv programmeurs kosten salarisadministratie arbo-dienst verteringen cursussen overige personeelskosten

10 2013 Begroting Vrijwilligerskosten Munten t.b.v. de interne organisatie Cadeaus en uitjes regeling Feesten Verzekeringen Reis- en verblijfskosten Scholing en deskundigheidsbevordering Overige kosten (incl. vrijwilligersvergoeding) Huisvestingskosten Huur Energiekosten Belastingen Verzekeringen Onderhoudskosten Afvalcontainer Kleine aanschaffingen Schoonmaakkosten Overig Kosten techniek Onderhoudskosten Aanschafkosten CD`s Kleine aanschaffingen techniek Overig Algemene kosten Accountants- en advocaatkosten Druk/kopieerkosten Telefoon, porti en internet Reis- en verblijfkosten Contributies Kantoorbenodigdheden Afboeking/oninbare debiteuren Representatie kosten Diverse organisatiekosten

11 2013 Begroting Rente lasten Rente en bankkosten Rente lening gemeente Enschede Afschrijvingen Afschrijving inventarissen Som der bedrijfslasten Totaal exploitatieresultaat

12 Stichting Atak, Podium voor Moderne Muziek Atak Kengetallen De financiele structuur is als volgt in kengetallen weer te geven: Liquiditeit Current ratio 1,19 1,31 De current ratio geeft een aanwijzing voor de liquiditeit op korte termijn. (Current ratio = vlottende activa / lopende verplichtingen) Werkkapitaal De maatstaf van liquiditeit kan ook worden bepaald door het werkkapitaal. (Werkkapitaal = vlotttende activa - vlottende passiva) Solvabiliteit Weerstandsvermogen 5,33% 4,82% Het weerstandsvermogen geeft de mate aan waarin het eigen vermogen in het totale vermogen is begrepen en geeft een indicatie voor het kunnen voldoen van de verplichtingen op de lange termijn. (Weerstandsvermogen = eigen vermogen / totaal vermogen) Debt ratio 94,67% 95,18% De debt ratio geeft de mate aan van het aandeel van de vreemd vermogenverschaffers in het totaal vermogen. (Debt ratio = vreemdvermogen / totaal vermogen) Rentabiliteit Bruto winst percentage horeca omzet 62,77% 64,10% (Bruto winst percentage = horeca omzet - inkoopwaarde horeca omzet / horeca omzet)

13 Stichting Atak, Podium voor Moderne Muziek Hieronder staan de berekeningen Liquiditeit Current ratio 1,19 1,31 Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen Lopende verplichtingen Kortlopende schulden Werkkapitaal Vlottende activa Vlottende passiva Weerstandsvermogen Eigen vermogen Totaal vermogen Weerstandsvermogen 5,33% 4,82% Solvabiliteit Debt ratio Vreemd vermogen Totaal vermogen Debt ratio 94,67% 95,18% Rentabiliteits ratio Bruto winst percentage horeca omzet Horeca opbrengst Inkoopwaarde horeca omzet Bruto marge Bruto-winst percentage 62,77% 64,10%