Jaarrekening Stichting Wilskracht Werkt Speedwellstraat BL Rotterdam

Transcriptie

1 Jaarrekening 2017 Speedwellstraat BL

2 Voorblad 0 0 Inhoud 1 Inleiding 2 Resultaatvergelijking 3 Jaarrekening 5 Balans 6 Resultatenrekening 8 Toelichting balans 9 Toelichting resultatenrekening 12 1 Pagina 1

3 Speedwellstraat BL, 09 mei 2018 Betreft: Bedrijfsgegevens 2016 Geachte mevrouw Roode, Naar aanleiding van uw opdracht doen wij u hierbij toekomen de Balans per 31 december 2017 alsmede de Verlies & Winstrekening over het boekjaar 2017, uitgewerkt volgens de door u verstrekte gegevens. Wij kunnen u mededelen dat u een positief resultaat heeft behaald van ,--. Vertrouwende u hiermede genoeg te hebben geinformeerd, verblijven wij, Hoogachtend, M.C.J. Maertens Pagina 2

4 Resultaatvergelijking Zoals blijkt uit de resultatenrekening bedraagt het resultaat na belasting over (2016: ). Teneinde inzicht te geven in de ontwikkeling van het resultaat over 2017 volgt hierna een overzicht gebaseerd op de winst-en-verliesrekening over 2017 met ter vergelijking de resultatenrekening over Opbrengsten en kosten zijn hierbij uitgedrukt in euro's en in een percentage van de omzet Omzet ,0% ,0% Kostprijs van de omzet ,2% ,6% Brutomarge ,8% ,4% Personeelskosten ,2% ,9% Afschrijvingen ,6% ,8% Huisvesting ,4% ,5% Autokosten ,8% ,7% Kantoorkosten ,5% ,5% Algemene kosten ,3% ,6% Totaal kosten ,7% ,0% Bedrijfsresultaat ,1% ,6% Financiële baten & lasten ,1% -88 0,0% Resultaat voor belastingen ,0% ,6% Toelichting brutomarge Het brutowinstpercentage is in 2017 gedaald met -13,5%. De ontwikkeling van de brutomarge over 2017 ten opzichte van 2016 kan als volgt worden weergegeven: Hogere brutomarge als gevolg van omzet stijging Lagere brutomarge als gevolg van inkoopwaarde stijging Hogere brutomarge Pagina 3

5 Toelichting bedrijfsresultaat Bedrijfsresultaat gunstiger door: Hogere brutomarge Lagere kantoorkosten Bedrijfsresultaat ongunstiger door: Hogere personeelskosten Hogere afschrijvingen Hogere huisvesting Hogere autokosten 376 Hogere algemene kosten Hoger bedrijfsresultaat Pagina 4

6 Jaarrekening 2017 Pagina 5

7 Balans per 31 december dec dec 2016 ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Overige vorderingen Overlopende activa Liquide middelen Rekening courant bank Kas Kruisposten Pagina 6

8 Balans per 31 december dec dec 2016 PASSIVA Kapitaal Stichtingsvermogen Onverdeelde winst Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen te betalen Overlopende passiva Pagina 7

9 Resultatenrekening over Omzet Kostprijs van de omzet Brutomarge Personeelskosten Afschrijvingen Huisvesting Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Totaal kosten Bedrijfsresultaat Financiële baten & lasten Resultaat voor belastingen Pagina 8

10 Toelichting op de balans per 31 december 2017 Materiële vaste activa Een overzicht van de materiele vaste activa is onderstaand opgenomen: Inventaris Aanschaffingen Cum. afschrijving Boekwaarde begin (Des)investeringen Afschrijvingen Mutaties Boekwaarde einde Vorderingen en overlopende activa 31 dec dec 2016 Debiteuren Debiteuren Overige vorderingen Nog te ontvangen bedragen Waarborg huur Waarborg energie Overlopende activa Overlopende activa Overlopende activa diversen Kas bestuur Liquide middelen Rekening courant bank ING bank nr ING bank nr ING bank nr ING bank nr ING bank nr ING bank nr Vermoge ING bank nr ING bank nr Pagina 9

11 Toelichting op de balans per 31 december 2017 Kas Kas Kas Feijenoord Kas Noord 82 4 Kas Delfshaven Kruisposten Kruisposten Kas Overschie Prachthuis Kas Plein Kas Thuisexpress Kapitaal 31 dec dec 2016 Stichtingsvermogen Stichtingsvermogen Algemene tegenrekening Stichtingsvermogen Onverdeelde winst Kortlopende schulden 31 dec dec 2016 Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen te betalen Te betalen loonbelasting Overlopende passiva Overlopende passiva Reservering vakantie geld Overlopende passiva diversen Pagina 10

12 Toelichting op de resultatenrekening over Netto-omzet Opbrengt Nederland 0% Ontvangen subsidie/fondsen Inkomsten algemeen Inkomsten Plein Inkomsten Delfshaven Inkomsten Feyenoord 80 0 Inkomsten Noord Inkomsten Overschie Inkomsten Thuisexpress 72 0 Overlopende posten Kosten grond- en hulpstoffen Project kosten Project kosten Plein Kosten uitbesteed werk Werk derden Lonen en salarissen Bruto lonen Ontvangen ziektegeld Sociale lasten Sociale lasten wg Pensioenen CAO lasten Overige personeelskosten Reservering vak geld Onbelaste reiskosten Reiskosten en verblijfskosten Arbo dienst kosten Inhuur personeel Ziektewetverzekering Vergoeding vrijwilligers Opleidingen personeel Diversen personeel HR kosten Pagina 11

13 Toelichting op de resultatenrekening over Afschrijvingen materiële vaste activa Afschr kn inventaris Huisvesting Huur kosten Onderhoud pand Onderhoud inventaris Gas/water/electra Belasting pand Autokosten Huur kosten/lease auto Benzine kosten Onderhoudskosten auto Bekeuringen Diversen kosten auto Kantoorkosten Porti kosten Kantoor kosten Telefoon kosten Lectuur kosten 0 30 Abonnementen / contributie Algemene kosten Onderhoud algemeen Assurantie kosten Relatie geschenken Accountant kosten Administratie kosten Loonadministratie kosten Vergunningen Lunch/diner/drank Schoonmaak kosten 2 56 Representatie kosten Advocaat kosten Diversen kosten Rentelasten en soortgelijke kosten Rente en kosten bank/giro Pagina 12