Jaarrekening Stichting Wilskracht Werkt Ruivenstraat DD Rotterdam

Transcriptie

1 Jaarrekening 2018 Ruivenstraat DD

2 Voorblad 0 0 Inhoud 1 Inleiding 2 Resultaatvergelijking 3 Jaarrekening 5 Balans 6 Resultatenrekening 8 Toelichting balans 9 Toelichting resultatenrekening 11 1 Pagina 1

3 Ruivenstraat DD, 21 maart 2019 Betreft: Bedrijfsgegevens 2018 Geachte heer/mevrouw, Naar aanleiding van uw opdracht doen wij u hierbij toekomen de Balans per 31 december 2018 alsmede de Verlies & Winstrekening over het boekjaar 2018, uitgewerkt volgens de door u verstrekte gegevens. Wij kunnen u mededelen dat u een negatief resultaat heeft behaald van ,--. Vertrouwende u hiermede genoeg te hebben geinformeerd, verblijven wij, Hoogachtend, M.C.J. Maertens Pagina 2

4 Resultaatvergelijking Zoals blijkt uit de resultatenrekening bedraagt het resultaat na belasting over (2017: ). Teneinde inzicht te geven in de ontwikkeling van het resultaat over 2018 volgt hierna een overzicht gebaseerd op de winst-en-verliesrekening over 2018 met ter vergelijking de resultatenrekening over Opbrengsten en kosten zijn hierbij uitgedrukt in euro's en in een percentage van de omzet Omzet ,0% ,0% Kostprijs van de omzet ,2% ,2% Brutomarge ,8% ,8% Personeelskosten ,6% ,2% Afschrijvingen ,1% ,6% Huisvesting ,3% ,4% Autokosten ,6% ,8% Kantoorkosten ,5% ,5% Algemene kosten ,2% ,3% Totaal kosten ,4% ,7% Bedrijfsresultaat ,5% ,1% Financiële baten & lasten ,1% ,1% Resultaat voor belastingen ,6% ,0% Toelichting brutomarge Het brutowinstpercentage is in 2018 gestegen met 5%. De ontwikkeling van de brutomarge over 2018 ten opzichte van 2017 kan als volgt worden weergegeven: Lagere brutomarge als gevolg van omzet daling Hogere brutomarge als gevolg van inkoopwaarde daling Lagere brutomarge Pagina 3

5 Toelichting bedrijfsresultaat Bedrijfsresultaat gunstiger door: Lagere autokosten Lagere algemene kosten Bedrijfsresultaat ongunstiger door: Lagere brutomarge Hogere personeelskosten Hogere afschrijvingen Hogere huisvesting Hogere kantoorkosten Lager bedrijfsresultaat Pagina 4

6 Jaarrekening 2018 Pagina 5

7 Balans per 31 december dec dec 2017 ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Overige vorderingen Overlopende activa Liquide middelen Rekening courant bank Kas Kruisposten Pagina 6

8 Balans per 31 december dec dec 2017 PASSIVA Kapitaal Stichtingsvermogen Resultaat Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen te betalen 59 0 Overlopende passiva Pagina 7

9 Resultatenrekening over Omzet Kostprijs van de omzet Brutomarge Personeelskosten Afschrijvingen Huisvesting Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Totaal kosten Bedrijfsresultaat Financiële baten & lasten Resultaat voor belastingen Pagina 8

10 Toelichting op de balans per 31 december 2018 Materiële vaste activa Een overzicht van de materiele vaste activa is onderstaand opgenomen: Inventaris Aanschaffingen Cum. afschrijving Boekwaarde begin (Des)investeringen 0 Afschrijvingen Mutaties Boekwaarde einde Vorderingen en overlopende activa 31 dec dec 2017 Debiteuren Debiteuren Overige vorderingen Nog te ontvangen bedragen Waarborg huur Waarborg energie Overlopende activa Overlopende activa Overlopende activa diversen Liquide middelen Rekening courant bank ING bank nr ING bank nr ING bank nr ING bank nr ING bank nr ING bank nr Vermoge ING bank nr ING bank nr Pagina 9

11 Toelichting op de balans per 31 december 2018 Kas Kas Kruisposten Kruisposten Kapitaal 31 dec dec 2017 Stichtingsvermogen Stichtingsvermogen Stichtingsvermogen Resultaat Kortlopende schulden 31 dec dec 2017 Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen te betalen Te betalen loonbelasting Overlopende passiva Overlopende passiva Reservering vakantie geld Te betalen netto loon 69 0 Overlopende passiva diversen Pagina 10

12 Toelichting op de resultatenrekening over Netto-omzet Inkomsten Nederland Ontvangen subsidie/fondsen Inkomsten algemeen Inkomsten Plein Inkomsten Delfshaven Inkomsten Feyenoord 0 80 Inkomsten Noord Inkomsten Overschie Inkomsten Thuisexpress Overlopende posten vorig jaar Kosten grond- en hulpstoffen Project kosten Project kosten Plein Project kosten bus huur Kosten uitbesteed werk Werk derden Vrijval werk derden Lonen en salarissen Bruto lonen Ontvangen ziektegeld Sociale lasten Sociale lasten wg Pensioenen CAO lasten Pagina 11

13 Toelichting op de resultatenrekening over Overige personeelskosten Reservering vak geld Onbelaste reiskosten Kilometer vergoeding Reiskosten en verblijfskosten Arbo dienst kosten Ziektewetverzekering Vergoeding vrijwilligers Opleidingen personeel Diversen personeel Tegemoetkoming lage lonen Afschrijvingen materiële vaste activa Afschr kn inventaris Huisvesting Huur kosten Onderhoud pand Onderhoud inventaris Gas/water/electra Belasting pand Autokosten Huur kosten/lease auto Benzine kosten Onderhoudskosten auto Bekeuringen Diversen kosten auto Kantoorkosten Porti kosten Kantoor kosten Telefoon kosten Abonnementen / contributie Automatiseringskosten Pagina 12

14 Toelichting op de resultatenrekening over Algemene kosten Onderhoud algemeen Assurantie kosten Relatie geschenken Accountant kosten Administratie kosten Loonadministratie kosten Vergunningen Lunch/diner/drank Schoonmaak kosten Representatie kosten Advocaat kosten Diversen kosten Vrijval advocaat kosten Vrijval onvoorziende uitgaven Rentelasten en soortgelijke kosten Rente en kosten bank/giro Pagina 13