JAARRAPPORT Stichting Jongeren Cultuur Centrum Vlaardingen Kon. Wilhelminahaven ZZ 2 A 3134 KG Vlaardingen

Transcriptie

1 JAARRAPPORT 2016 Stichting Jongeren Cultuur Centrum Vlaardingen Kon. Wilhelminahaven ZZ 2 A 3134 KG Vlaardingen

2 Inhoudsopgave Pagina Bestuursverslag 1 Samenstellingsverklaring 2 Resultaatvergelijking 3 Financiële positie (verkorte balans) 4 Financiële positie 5 Jaarrekening 6 Balans per 31 december 7 Winst- en Verliesrekening 9 Toelichting op de balans 10 Toelichting winst- en verliesrekening 15

3 Bestuursverslag 10 maart

4 Kon. Wilhelminahaven ZZ 2 A 3134 KG Vlaardingen Vlaardingen, 10 maart 2017 Geachte Directie, Hiermede berichten wij u over de door ons verrichte werkzaamheden. Opdracht Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2016 van Stichting Jongeren Cultuur Centrum Vlaardingen, te Vlaardingen samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig de in Nederland algemeen aanvaardbare richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerven, het rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met de in Nederland algemeen aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving. Hoogachtend, akkoord A. Jansen-Lentjes FA Directie Stichting Jongeren Cultuur Centrum Vlaardingen

5 Resultaatvergelijking Verschil % % Omzet activiteiten , , Kosten tbv activiteiten , , Marge tbv activiteiten , , Inkomsten uit fondsen , , Ontvangen subsidies , , Inkomsten uit fondsen en subsidies , , Inkomsten stadsgehoorzaal , , Kosten stadsgehoorzaal , , Stadsgehoorzaal , , Totale brutomarge , , Afschrijvingen , , Personeelskosten , , Vervoerskosten , ,5-126 Huisvestingskosten , ,4 411 Kosten materiële vaste activa , ,2 778 Verkoopkosten , , Kantoor- en algemene kosten , , Financiële baten en lasten , ,4 260 Totale kosten , , Resultaat deelneming , , Resultaat , , Het resultaat is ten opzichte van het boekjaar 2015 met afgenomen tot Een vergelijking tussen beide boekjaren geeft het bovenstaande beeld waarbij de cijfers zijn ontleend aan de winst- en verliesrekeningen. 10 maart

6 Financiële positie (verkorte balans) Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de vennootschap verstrekken wij u de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Wij geven hierna een opstelling van de balans in verkorte vorm met vergelijkende cijfers over vorig jaar. 31 december december 2015 % % ACTIVA Vaste materiële activa Financiële vaste activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen , , , , , , , , , , , ,0 PASSIVA Weerstandreserve Verplichtingen en voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden , , , , , , , , , ,0 10 maart

7 Financiële positie 31 december december 2015 Vastgelegd op korte termijn Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Af Kortlopende schulden Werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Vaste materiële activa Financiële vaste activa Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Deze financiering vond plaats met Weerstandreserve ,2 % % Verplichtingen en voorzieningen ,4 % ,1 % Langlopende schulden ,4 % ,9 % Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2016 ten opzichte van 31 december 2015 gedaald met maart

8 Jaarrekening 10 maart

9 Balans per 31 december 31 december december 2015 ACTIVA Inventarissen Vervoermiddelen Vaste materiële activa Deelnemingen Financiële vaste activa Vastgelegde middelen Handelsgoederen Voorraden Debiteuren Belasting en premies sociale verzekering Overige vorderingen Vorderingen en overlopende activa Kasmiddelen Banktegoeden Kruisposten Liquide middelen Vlottende activa ACTIVA maart

10 Balans per 31 december 31 december december 2015 PASSIVA Weerstandreserve Weerstandreserve Voorzieningen Verplichtingen en voorzieningen Gepassiveerde investeringssubsidie Langlopende schulden Crediteuren Belasting en premies sociale verzekering Pensioenpremies Vakantiegeld Overige schulden en overlopende passiva Kortlopende schulden Vreemd vermogen PASSIVA maart

11 Winst- en Verliesrekening Omzet activiteiten Kosten tbv activiteiten Marge tbv activiteiten Inkomsten uit fondsen Ontvangen subsidies Inkomsten uit fondsen en subsidies Inkomsten stadsgehoorzaal Kosten stadsgehoorzaal Stadsgehoorzaal Totale brutomarge Afschrijvingen Personeelskosten Vervoerskosten Huisvestingskosten Kosten materiële vaste activa Verkoopkosten Kantoor- en algemene kosten Financiële baten en lasten Totale kosten Resultaat deelneming Resultaat maart

12 Toelichting op de balans 31 december december 2015 MATERIËLE VASTE ACTIVA Waardering van de materiële vaste activa vindt plaats op basis van de aanschafwaarde verminderd met lineaire afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de verwachte economische levensduur van de desbetreffende activa en zijn uitgedrukt in een percentage van de aanschafwaarde. De mutaties in de materiële vaste activa in het boekjaar 2016 zijn hieronder samengevat: Inventarissen Aanschafwaarde inventaris Afschrijving inventaris Vervoermiddelen Aanschafwaarde vervoermiddelen Afschrijving vervoermiddelen Vaste materiële activa FINANCIËLE VASTE ACTIVA Deelnemingen Deelneming Kroepoekfabriek B.V. (100%) De deelnemingen in groepsmaatschappijen worden gewaardeerd op de netto-vermogenswaarde met als minimum maart

13 Toelichting op de balans 31 december december 2015 VOORRADEN Handelsgoederen Voorraad horeca Voorraad emballage VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA Alle vorderingen hebben, evenals op 31 december 2015, een overeengekomen looptijd korter dan één jaar. Debiteuren Debiteuren fondsen/subsidies Overige debiteuren Dubieuze debiteuren De debiteuren zijn gewaardeerd tegen nominale waarde van de uitstaande vorderingen. Een voorziening wegens mogelijke oninbaarheid wordt niet noodzakelijk geacht. Belasting en premies sociale verzekering Omzetbelasting Overige vorderingen R.C. Kroepoekfabriek B.V Nog te ontvangen bedragen Vorderingen en overlopende activa maart

14 Toelichting op de balans 31 december december 2015 LIQUIDE MIDDELEN Kasmiddelen Kas Kluis Banktegoeden Rabobank Rabobank Kruisposten Kruisposten maart

15 Toelichting op de balans 31 december december 2015 EIGEN VERMOGEN Weerstandreserve Weerstandreserve Resultaat boekjaar VERPLICHTINGEN EN VOORZIENINGEN Voorzieningen Organisatiekosten Voorziening onderhoud Voorziening 5-jarig bestaan maart

16 Toelichting op de balans 31 december december 2015 KORTLOPENDE SCHULDEN Onder de kortlopende schulden bevinden zich, evenals op 31 december 2015, géén posten met overeengekomen looptijd die langer is dan 1 jaar. Crediteuren Crediteuren Belasting en premies sociale verzekering Omzetbelasting Pensioenpremies Pensioenpremies Vakantiegeld Voorziening vakantietoeslag Overige schulden en overlopende passiva R.C. Kroepoekfabriek B.V Nog te betalen bedragen maart

17 Toelichting winst- en verliesrekening BRUTO MARGE Omzet activiteiten Omzet Kaartenverkoop Kosten tbv activiteiten Kosten tbv horeca Kosten tbv techniek Kosten tbv producties Kosten tbv relatiebeheer Inkomsten uit fondsen Ontvangen steun tbv inventaris Ontvangen fondsen Ontvangen sponseringen Ontvangen subsidies Ontvangen subsidies Inkomsten stadsgehoorzaal Inkomsten tbv Stadsgehoorzaal Kosten stadsgehoorzaal Kosten tbv Stadsgehoorzaal maart

18 Toelichting winst- en verliesrekening AFSCHRIJVINGEN Afschrijving materiële vaste activa Afschrijving inventaris Afschrijving vervoermiddelen Afschrijvingen PERSONEELSKOSTEN Lonen en salarissen Lonen en salarissen Reservering vakantiegeld Sociale lasten en pensioenpremies Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten Uitzendkrachten Opleidingskosten Kantinekosten Reis- en onkostenvergoeding Bestuurskosten Vrijwiligersvergoeding Doorberekende personeelskosten Overige personeelskosten Personeelskosten maart

19 Toelichting winst- en verliesrekening VERVOERSKOSTEN Brandstof, lease en onderhoudskosten Brandstoffen Overige vervoerskosten Wegenbelasting Vervoerskosten HUISVESTINGSKOSTEN Huurkosten Huur Reparatie, onderhoud en schoonmaakkosten Schoonmaakkosten Overige huisvestingskosten Gemeentelijke heffingen Gas, water en licht Huisvestingskosten maart

20 Toelichting winst- en verliesrekening KOSTEN MATERIELE VASTE ACTIVA Aanschaffingen en onderhoudskosten Onderhoud inventaris Kosten materiële vaste activa VERKOOPKOSTEN Reis-, verblijf- en representatiekosten Relatiegeschenken Representatiekosten Marketingkosten Drukwerk Vormgeving Online marketing Marketingacties Overige verkoopkosten Afschrijving dubieuze debiteur Doorberekende marketingkosten Verkoopkosten maart

21 Toelichting winst- en verliesrekening KANTOOR- EN ALGEMENE KOSTEN Accountants, advies en juridische kosten Accountants- en administratiekosten Advies- en Juridische kosten Kantoorkosten Automatiseringskosten Licenties en vergunningen Contributies en abonnementen Kantoorbenodigdheden Telefoon- en internetkosten Porti Algemene kosten Verzekeringen Boetes en bekeuringen 0 61 Overige algemene kosten Kantoor- en algemene kosten maart

22 Toelichting winst- en verliesrekening FINANCIELE BATEN EN LASTEN Financiële baten en lasten Bankkosten Rente bank Betalingskorting en -verschillen Financiële baten en lasten maart