Financieel verslag Stichting HCK Gramsbergen en De Krim Meiboomplein AT Gramsbergen

Transcriptie

1 Financieel verslag 2015 Stichting HCK en De Krim Meiboomplein AT

2 Voorblad 0 Inhoud Bestuursverklaring 2 Resultaatvergelijk 3 Financiele positie 5 Jaarrekening 6 Balans 7 Staat van baten en lasten 9 Toelichting balans 10 Toelichting baten en lasten 12 1 Pagina 1

3 Bestuursverklaring De Stichting is ingeschreven bij de KvK Oost Nederland onder nummer Akkoord v bestuur K. Bolks : J. Horsman E. Jo want : H.J. Steenbergen : G.J. Stegema J.A. Ter Voorde : G. Veurink-Wilting G.J. Wilpshaar : : Pagina 2

4 Resultaatsvergelijking Teneinde inzicht te geven in de ontwikkeling van het resultaat over 2015 volgt hierna een overzicht gebaseerd op de staat van baten en lasten over 2015 met ter vergelijking staat van baten en lasten over Opbrengsten ,0% ,0% Kostprijs van de opbrengsten ,6% ,5% Totaal baten ,4% ,5% Kosten suppoosten ,2% ,3% Afschrijvingen ,4% ,5% Huisvesting ,7% ,9% Exploitatiekosten ,2% ,8% Kantoorkosten ,0% ,5% Verkoopkosten ,3% ,2% Algemene kosten ,5% ,3% Som der lasten ,3% ,6% Exploitatiesaldo ,0% ,0% Financiële baten & lasten ,4% -5 0,0% Exploitatieresultaat ,6% ,0% Toelichting exploitatiesaldo Exploitatiesaldo gunstiger door: Hogere baten Lagere kostprijs van de opbrengsten 0 Lagere huisvesting Lagere kantoorkosten 572 Lagere algemene kosten 425 Exploitatiesaldo ongunstiger door: Hogere kostprijs van de opbrengsten 643 Hogere kosten suppoosten 3 Hogere afschrijvingen Pagina 3

5 Hogere exploitatiekosten 762 Hogere verkoopkosten Hoger exploitatiesaldo Pagina 4

6 Financiele positie In het navolgende hebben wij een analyse van de financiële positie van uw vereniging gemaakt. Opgemerkt dient te worden dat de omvang van balansposten in de loop van een jaar kan fluctueren en dat de waarde per balansdatum aanmerkelijk kan afwijken van een willekeurige andere in het verslagjaar gekozen datum. Kengetallen kunnen hierdoor zijn beinvloed. Onderstaand volgt een samenvatting van de balans per 31 december 2015 en per 31 december 2014: 31 dec dec 2014 Activa Materiële vaste activa ,2% ,2% Voorraden en onderhanden werk ,3% ,6% Vorderingen en overlopende activa ,0% ,1% Liquide middelen ,5% ,1% ,0% ,0% Passiva Kapitaal ,8% ,5% Kortlopende schulden ,8% ,5% ,0% ,0% Werkkapitaal Op basis van de voorgaande balans kan een opstelling worden opgegeven van het werkkapitaal. Onder werkkapitaal wordt verstaan het geheel van vlottende activa verminderd met de kortlopende schulden. De omvang van het werkkapitaal geeft informatie over de liquiditeitspositie van de vereniging. 31 dec dec 2014 verschil Voorraden en onderhanden werk Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Af: Kortlopende schulden Netto werkkapitaal Pagina 5

7 Jaarrekening 2015 Pagina 6

8 Balans per 31 december 2015 (na resultaatsbestemming) 31 dec dec 2014 ACTIVA Bedrijfsgebouwen en terreinen Exposities en boeken Inventaris Materiële vaste activa Voorraad Voorraden en onderhanden werk Overige vorderingen Vorderingen en overlopende activa Rabo bank Kas Kruisposten Spaarrekening Liquide middelen Activa Pagina 7

9 Balans per 31 december 2015 (na resultaatsbestemming) 31 dec dec 2014 PASSIVA Stichtingsvermogen Onverdeelde winst Kapitaal Belastingen en premies sociale verzekeringen te be Kortlopende schulden Passiva Pagina 8

10 Staat van baten en lasten over 2015 Begroting Exploitatie Exploitatie Opbrengsten Opbrengsten Kostprijs van de opbrengsten Som der baten Totaal baten Lasten Kosten suppoosten Afschrijvingen Huisvesting Exploitatiekosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Totaal lasten Exploitatiesaldo Financiële baten & lasten Exploitatieresultaat Pagina 9

11 Toelichting op de balans per 31 december 2015 Materiële vaste activa Een overzicht van de materiele vaste activa is onderstaand opgenomen: Bedrijfsgebou wen en terreinen Exposities en boeken Inventaris Vervoermidd elen Overige Totaal Aanschaffingen Cum. afschrijving Boekwaarde begin (Des)investeringen Afschrijvingen Mutaties Boekwaarde einde Voorraden en onderhanden werk 31 dec dec 2014 Voorraad Voorraad Diversen Vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen Te ontvangen bijdragen Liquide middelen Rabo bank Kas Kruisposten Pagina 10

12 Toelichting op de balans per 31 december 2015 Spaarrekening Kapitaal 31 dec dec 2014 Stichtingsvermogen Reserveringen Kortlopende schulden 31 dec dec 2014 Belastingen en premies sociale verzekeringen te betalen BTW saldo Pagina 11

13 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 Begroting Exploitatie Exploitatie Opbrengsten Opbrengsten Entreegelden Opbrengsten koffie, thee, etc Inkopen Inkopen winkel Overige kosten suppoosten Overige Kosten suppoosten Afschrijvingen materiële vaste activa Afschr. Verbeter kst Afschr. Vaste Expo Afschr. Inventaris Huisvesting Betaalde Huur Huisvestingskosten Onderhoud Gas, Licht en Water Schoonmaakkosten Onroerend goed lasten Beveiliging Exploitatiekosten Kosten keuken Kantoorkosten Portikosten Kantoorbenodigdheden Telefoonkosten Contri./abonnementen Onderhoud Inventaris Onderhoud Software Pagina 12

14 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 Begroting Exploitatie Exploitatie Verkoopkosten Advertentie-reclamekosten Representatiekosten Algemene kosten Assurantiepremies Div. Alg. Kosten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente vordering rekening courant Overige rente Pagina 13