Jaarrekening Stichting Wilskracht Werkt Speedwellstraat BL Rotterdam

Transcriptie

1 Jaarrekening 2015 Speedwellstraat BL

2 Voorblad 0 0 Inhoud Resultaatvergelijk 2 Jaarrekening 4 Balans 5 Resultatenrekening 7 Toelichting balans 8 Toelichting resultatenrekening Pagina 1

3 Resultaatsvergelijking Zoals blijkt uit de resultatenrekening bedraagt het resultaat na belasting over (2014: ). Teneinde inzicht te geven in de ontwikkeling van het resultaat over 2015 volgt hierna een overzicht gebaseerd op de winst-en-verliesrekening over 2015 met ter vergelijking de resultatenrekening over Opbrengsten en kosten zijn hierbij uitgedrukt in euro's en in een percentage van de omzet Omzet ,0% ,0% Kostprijs van de omzet ,0% ,0% Brutomarge ,0% ,0% Personeelskosten ,5% ,4% Afschrijvingen ,4% ,3% Huisvesting ,1% ,3% Autokosten ,7% ,2% Kantoorkosten ,6% ,8% Algemene kosten ,5% ,2% Totaal kosten ,8% ,2% Bedrijfsresultaat ,2% ,9% Financiële baten & lasten 436 0,1% 4 0,0% Resultaat voor belastingen ,3% ,9% Toelichting brutomarge Het brutowinstpercentage is in 2015 gedaald met -7%. De ontwikkeling van de brutomarge over 2015 ten opzichte van 2014 kan als volgt worden weergegeven: Hogere brutomarge als gevolg van omzet stijging Lagere brutomarge als gevolg van inkoopwaarde stijging Lagere brutomarge Pagina 2

4 Toelichting bedrijfsresultaat Bedrijfsresultaat gunstiger door: Lagere huisvesting Lagere algemene kosten Bedrijfsresultaat ongunstiger door: Lagere brutomarge Hogere personeelskosten Hogere afschrijvingen 309 Hogere autokosten Hogere kantoorkosten Lager bedrijfsresultaat Pagina 3

5 Jaarrekening 2015 Pagina 4

6 Balans per 31 december dec dec 2014 ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Overlopende activa Liquide middelen Rekening courant bank Kas Kruisposten Pagina 5

7 Balans per 31 december dec dec 2014 PASSIVA Kapitaal Stichtingsvermogen Onverdeelde winst Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen te betalen Overlopende passiva Pagina 6

8 Resultatenrekening over Omzet Kostprijs van de omzet Brutomarge Personeelskosten Afschrijvingen Huisvesting Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Totaal kosten Bedrijfsresultaat Financiële baten & lasten Resultaat voor belastingen Pagina 7

9 Toelichting op de balans per 31 december 2015 Materiële vaste activa Een overzicht van de materiele vaste activa is onderstaand opgenomen: Inventaris Aanschaffingen Cum. afschrijving Boekwaarde begin (Des)investeringen Afschrijvingen Mutaties Boekwaarde einde Vorderingen en overlopende activa 31 dec dec 2014 Debiteuren Debiteuren Overlopende activa Overlopende activa Waarborg huur Waarborg energie Kas bestuur Liquide middelen Rekening courant bank ING bank nr ING bank nr ING bank nr ING bank nr ING bank nr ING bank nr Pagina 8

10 Toelichting op de balans per 31 december 2015 Kas Kas Kas Feijenoord Kas Noord 8 33 Kas centrum 8 40 Kas Delfshaven Kruisposten Kruisposten Kas Overschie Prachthuis Kapitaal 31 dec dec 2014 Kapitaal Stichtingsvermogen Onverdeelde winst Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen te betalen Te betalen loonbelasting Overlopende passiva Overlopende passiva Reservering vakantie geld Pagina 9

11 Toelichting op de resultatenrekening over Netto-omzet Opbrengt Nederland 0% Ontvangen subsidie/fondsen Kosten grond- en hulpstoffen Project kosten Kosten uitbesteed werk Werk derden Lonen en salarissen Bruto lonen Sociale lasten Sociale lasten wg Pensioenen Pensioenen/VUT/diversen Overige personeelskosten Reservering vak geld Onbelaste reiskosten Reiskosten en verblijfskosten Arbo dienst kosten Onbelaste onkosten Vergoeding vrijwilligers Opleidingen personeel Diversen personeel Afschrijvingen materiële vaste activa Afschr kn inventaris Pagina 10

12 Toelichting op de resultatenrekening over Huisvesting Huur kosten Onderhoud pand Onderhoud inventaris Gas/water/electra Belasting pand Autokosten Huur kosten/lease auto Benzine kosten Onderhoudskosten auto Bekeuringen Diversen kosten auto Kantoorkosten Porti kosten Kantoor kosten Telefoon kosten Lectuur kosten 40 0 Abonnementen / contributie Automatiseringskosten Algemene kosten Onderhoud algemeen Assurantie kosten Relatie geschenken Accountant kosten Administratie kosten Loonadministratie kosten Vergunningen Lunch/diner/drank 73 5% Schoonmaak kosten Advocaat kosten Diversen kosten Andere kosten Rentelasten en soortgelijke kosten Rente en kosten bank/giro Pagina 11