Muziekvereniging Soli Driehuis/Velsen. Jaarrekening 2015

Transcriptie

1 Muziekvereniging Soli Driehuis/Velsen Jaarrekening 2015 INHOUDSOPGAVE FINANCEEL VERSLAG Jaarrekening 1. Balans per 31 december Winst en verliesrekening + 3. Grondslagen van de financiele verslaggeving 4. Toelichting op de Balans

2 Muziekvereniging Soli Driehuis/Velsen 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ( na resultaatbestemming ) 31 December January December 2014 ACTIVA Materiele vaste activa Grond 91,000 Gebouwen 32,848 36, ,050 Inventaris 2,240 4,226 10,905 Instrumenten 9,468 11,266 69,680 Uniformen 20,007 25,155 37, ,563 76, ,547 Financiele Vaste Activa 119, , ,275 Vlottende Activa Voorraden 1,926 1,836 1,836 Vorderingen Debiteuren 2,570 2,570 2,570 Overige vorderingen ,558 3,418 3,418 Liquide middelen 3,948 9,680 9, , ,989 1,129,756 PASSIVA Verenigingsvermogen 254, ,312 1,123,079 Reserveringen 27,500 28,900 3,900 Langlopende schulden Kortlopende schulden Crediteuren Overige schulden 2,714 2, , ,989 1,129,756

3 tbv ledenvergadering SOLI 2. Winst en verliesrekening 2015, 2016 en 2017 Opbrengsten Kosten Contributies 20,000 21,286 22,000 22,440 Dirigenten en instructeurs 34,102 33,051 34,784 35,463 Eigen bijdrage muziekschool 12 Muziekschool 533 Eigen bijdrage blokfluitklas Vergoeding blokfluitklas Donaties 3,600 2,948 3,600 3,600 Afschrijving instrumenten 23,000 2,000 2,000 Subsidie gemeente Velsen 15,099 13,736 14,300 13,943 Afschrijving uniformen 3,500 5,719 5,700 5,700 Subsidie tbv erfpacht 5,460 5,460 Erfpachtcanon 5,460 5,460 Subsidie Anjerfonds Reparatie instrumenten 6,000 3,311 5,000 5,000 Acties 12,000 13,268 12,000 12,000 Bladmuziek 3,200 2,954 3,000 3,000 Optredens 2,500 4,326 4,000 4,000 Voorjaarsconcert 8,500 7,117 7,500 7,500 Voorjaarsconcert 5,000 4,245 5,000 5,000 Kosten jubileum 250 Bestuurskosten Rentebaten 3,500 3,413 2,750 2,750 Administratie, drukwerk, porti 2,000 1,344 2,000 2,000 Diversen 2,500 Exploitatie centrum 16,456 20,525 27,859 27,859 Vergaderkosten Representatie 800 1, Contributies en abonnementen 2,000 1,583 2,000 2,000 Rente en Bankkosten Kosten akties 6,000 5,058 6,000 6,000 Kosten optredens 1,300 1,300 1,300 Assurantie 1,600 1,574 1,600 1,600 Concours harmonie reservering 1, ,500 1,500 Relatiebeheer 1, ,000 1,000 Onderhoud uniformen 600 1, Huur Solicentrum 20,309 20,309 20,309 20,309 Diversen 1,250 1,582 1,250 1,250 Kosten koopcontract grond 8,600 10,087 RESULTAAT 45,856 17,299 5,884 6,480 86,865 89,912 92,259 92,342 86,865 89,912 92,259 92, /03/2016 Pagina 3 van 6

4 tbv ledenvergadering SOLI EXPLOITATIE CENTRUM Opbrengsten Kosten Omzet 18,000 17,904 18,000 18,000 Inkoop bar 9,000 7,557 9,000 9,000 Afschrijving Solicentrum 11,603 3,285 3,300 3,300 Verhuur centrum Afschrijving inventaris 1,400 1,986 1,500 1,500 Soli 20,309 20,309 20,309 20,309 Belasting 1,550 1,523 1,550 1,550 Derden (vast) 22,000 20,809 22,000 22,000 Verzekering 2,700 2,871 2,900 2,900 Derden (incidenteel) 1, ,000 1,000 Dotatie voorziening gebouw 2,500 2,500 2,500 Schoonmaakkosten 1,600 1,443 1,600 1,600 Gas, licht en water 9,500 7,608 8,000 8,000 Telefoon Onderhoud 7,500 9,936 2,500 2,500 RESULTAAT 16,456 20,525 27,859 27,859 61,909 59,946 61,309 61,309 61,909 59,946 61,309 61,309 31/03/2016 Pagina 4 van 6

5 Muziekvereniging Soli Driehuis/Velsen 4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ACTIVA MATERIELE VASTE ACTIVA Grond Gebouwen Inventaris Instrumenten Uniformen Totaal Boekwaarde 31 december ,050 10,905 69,680 37, ,547 Correctie boekwaarde (748,917) (6,679) (58,414) (12,757) (826,767) Boekwaarde 1 januari ,133 4,226 11,266 25,155 76,780 Aanschafwaarde 1 januari ,521 9,931 26,794 56, ,863 Cumm. Afschr. 1 januari 2015 (86,388) (5,705) (15,528) (31,462) (139,083) Boekwaarde 1 januari ,133 4,226 11,266 25,155 76,779 Investeringen 91, ,551 Afschrijvingen (3,285) (1,986) (2,777) (5,719) (13,767) Terugname volledig afgeschreven activa (aanschaf) (2,451) (9,678) (848) (12,977) Terugname volledig afgeschreven activa (cumm. Afschr.) 2,451 9, ,977 Aanschafwaarde 31 december ,521 7,480 18,096 56, ,436 Cumm. Afschr. 31 december 2015 (89,673) (5,240) (8,628) (36,332) (139,873) Boekwaarde 31 december ,000 32,848 2,240 9,468 20, ,563 De verbouwing die in 1995 plaats heeft gevonden wordt gedurende de resterende economische levensduur van het hoofdgebouw afgeschreven. De WOZwaarde van het Solicentrum bedroeg EUR over De verzekerde waarde van het Solicentrum bedraagt EUR De verzekerde waarde van het instrumentarium bedraagt EUR /12/ /01/2015 FINANCIELE VASTE ACTIVA Spaarrekeningen 119, ,275 VOORRADEN Voorraad bar 1,926 1,836 VORDERINGEN Debiteuren Openstaand ultimo boekjaar 2,570 2,570 Overige vorderingen Te vorderen contributie Te vorderen eigen bijdrage 354 Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen LIQUIDE MIDDELEN Rabobank rekening courant 3,025 7,277 Saldo contributierekening 714 1,335 Saldo donatierekening Kas Wisselgeld bar ,948 9,680

6 PASSIVA VERENIGINGSVERMOGEN Bestemd vermogen Totaal Algemeen vermogen Herwaardering Reservering Reservering Herwaardering Voorziening onderhoudsfo Reservering gebouw inventaris instrumenten instrumenten nds gebouw aankoop grond Stand per 31 december , ,000 10,000 20, ,000 25, ,000 1,123,077 Eliminatie onterechte reserveringen 130,000 (10,000) (20,000) (100,000) Reclassificatie voorziening onderhoudsfonds gebouw (25,000) (25,000) Correctie gebouwen (48,917) (700,000) (748,917) Correctie inventaris (6,679) (6,679) Correctie instrumenten 191,586 (250,000) (58,414) Correctie uniformen (12,757) (12,757) Afronding 2 2 Stand per 1 januari , ,312 Stand per 1 januari ,312 Resultaat boekjaar 17,299 Stand per 31 december ,013 Voorziening Voorziening Voorziening groot onderhoud (1) concours repetitieweeke harmonie nd klein orkest Totaal 31 december ,900 3,900 Correctie 25,000 25,000 1 januari ,000 3,900 28,900 Dotatie 2,500 1,700 4,200 Onttrekking 4,681 4,681 Vrijval december ,500 27,500 (1) Toelichting verwacht onderhoud (onderhoudsplan) Verwachtte uitgaven Verwachte uitvoerdatum Datum vorige uitvoering Opbouw Vervangen dak 25, ,667 Vervangen CV ketel 15, ,833 Totaal 40,000 27,500 KORTLOPENDE SCHULDEN 31/12/ /01/2015 Crediteuren Openstaand ultimo boekjaar Overige schulden Vooruitontvangen bedragen Saldo jeugdcommissie 2,714 Nog te betalen bedragen 2,714