FINANCIEEL VERSLAG 2014

Transcriptie

1 FINANCIEEL VERSLAG 2014 De financiële positie van het Museum Voorschoten sluit in het boekjaar 2014 met een lager resultaat dan in Ten opzichte van de begroting voor 2014 is wel een beter resultaat gerealiseerd. Het totaal aan baten bedroeg Dit is minder dan vorig jaar, maar hoger dan begroot. Dit ligt zowel aan de lagere geïnde vriendenbijdrage over 2014 als aan de beduidend hogere omzet uit verhuur catering en ontvangen donaties. De lasten over 2014 bedroegen Dit is inclusief de huur van het museum van die is ingegaan per 1 juni 2013 en dus in 2014 voor een heel jaar meetelt. Het netto negatief resultaat over 2014 bedraagt 3.915, wat wordt ontrokken aan de overige reserve. In de toelichting wordt per post nog nadere informatie verstrekt. Realisatie 2014 Plan 2014 Realisatie 2013 Bijdragen Vrienden Subsidies en Gebruikersovereenkomsten Netto Winkelomzet Entreegelden Lezingen Verhuur & Catering Donaties (Contractueel) Donaties (Incidenteel) overige opbrengsten Huur gebouw GWL+ Zakelijke lasten Exploitatielasten Museum Bijzondere huisvestingslasten (verbouwing e.d.) - Communicatie Bureaukosten Algemene kosten Tentoonstellingen en archief afschrijvingen Collectievorming (uitgaven) Collectievorming (voorziening en/of sponsoring)) Totaal Lasten Netto resultaat Jaarverslag 2014 Pagina 1

2 Toelichting op de resultatenrekening Baten - De vriendenbijdrage over 2014 is beduidend lager uitgevallen dan was begroot. Door omstandigheden heeft in 2014 geen aanvullende incasso actie plaatsgevonden. Dit wordt in 2015 opgepakt. De opening van het Museum heeft wel geleid tot een toename van het aantal vrienden. - De gemeentelijke subsidie bedroeg over Een bedrag van bestaat uit de jaarlijkse subsidie en uit een afgesloten gebruiksovereenkomst met de gemeente voor een periode van 2 jaar. Daarnaast was sprake van een bijdrage van de VKK van voor het jaar Deze bijdrage was éénmalig. - De omzet verkoop in de museumwinkel is gestegen ten opzichte van vorig jaar. In 2014 heeft het bestuur besloten alle aanschaffingen direct ten laste van het resultaat te brengen. Dit heeft een eenmalige nadelig effect op het jaarresultaat van De opbrengsten uit entreegelden zijn zowel ten opzichte van 2013 als de begroting 2014 toegenomen. Zoals verwacht, trekt de nieuwe uitstraling van het Museum meer bezoekers. - De opbrengsten uit lezingen zijn negatief uitgevallen. Dit wordt zowel veroorzaakt doordat in verband met de verbouwing extern ruimte gehuurd moest worden en als door de concurrentie van de bibliotheek. Mede hierom is het museum gestopt met de vaste Culturele Ochtendlezingen op de woensdagochtend. - De opbrengsten uit verhuur en catering zijn fors hoger dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door toegenomen activiteiten die het museum na de verbouwing heeft kunnen ontplooien. - Het bedrag aan donaties is weliswaar lager dan in 2013, maar hoger dan begroot. In 2014 zijn wij verblijd met twee nieuwe donateurs, die zich voor 5 jaar met een jaarlijkse vaste donatie aan het museum verbonden hebben.. - De overige opbrengsten bestaan bijna volledig uit rentebaten op onze spaarrekening. Lasten - In 2014 heeft het museum voor het eerst voor het volle jaar huur moeten betalen, wat nog niet begroot was. Dit verklaart de toename ten opzichte van De jaarlijkse indexatie vindt plaats per 1 juli. - De kosten van gas, water en electriciteit ( GWL) en zakelijke lasten bedroegen minder dan begroot. Dit wordt mede veroorzaakt door een teruggaaf van de energie- en waterlasten over de periode De exploitatielasten van het museum (onderhoud, schoonmaak, beveiliging e.d) vielen lager uit dan begroot. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat het museum 3 maanden gesloten is geweest i.v.m. de verbouwing. Jaarverslag 2014 Pagina 2

3 - De communicatiekosten zijn beduidend lager dan begroot. Dit wordt o.a veroorzaakt door lagere kosten voor de nieuwsbrieven, omdat in 2014 door allerlei oorzaken in het najaar geen nieuwsbrief verschenen is. - De bureaukosten zijn hoger uitgevallen dan vorig jaar. Dit heeft onder meer te maken met de nieuwe huisstijl en extra drukwerk dat we met de nieuwe printer zelf vervaardigen i.p.v. uitbesteden - De post algemene kosten bestaat uit onder bestuurskosten, fondsenwerving, contributies en verzekeringen. De uitgaven in 2014 lager beduidend lager dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door lagere bestuurskosten. - De kosten van tentoonstellingen en archief bedroegen in totaal Het museum heeft ervoor gekozen meer geld te besteden aan een hoger kwaliteitsniveau van tentoonstellingen, waardoor het museum aantrekkelijker wordt voor vrienden en bezoekers. - Om volledig met een schone lei te beginnen heeft het bestuur besloten alle investeringen in één keer t.l.v. het boekjaar 2014 te brengen, wat resulteert in een eenmalige extra afschrijvingslast van Collectievorming en Collectie Omdat - zoals bij alle musea - de collectie niet als waarde op de balans is opgenomen, lopen zowel de aanschaffingen als de financiering hiervan via de exploitatierekening. In 2013 had het bestuur besloten, gezien de voorziene verbouwing, de uitgaven tijdelijk op te schorten. In 2014 is een uitgaven gedaan van die uit de subsidie van de RABO-bank is betaald. In onderstaand overzicht is opgenomen een overzicht van alle aanschaffingen en schenkingen van de afgelopen jaren en een inschatting van de waarde die de collectie vertegenwoordigt. De totale waarde wordt nu geschat op AANSCHAFFINGEN TOTALEN Algemeen Cult. Erfgoed Schilderijen Zilverwerk Groeneveldt Herziene waarde aangeschafte collectie Schenkingen Totale waarde Collectie Jaarverslag 2014 Pagina 3

4 Balans per 31 december 2013 en 2012 Activa Passiva Inventaris en inrichting Start Kapitaal Voorraad Overige Reserves Te ontv subsisie Fonds Reserve Inrichting - Vordering OGLV Reserve Aankopen Collectie - WB Hoogvliet beheer BV << resultaat boekjaar >> Debiteuren Vooruitbetaalde kosten Te ontvangen rente Eigen Vermogen Te ontvangen diversen 350 Te ontvangen BTW Kas Crediteuren Rabobank Te betalen posten Rabo Sparen Vooruitontvangen Kruisposten Kas Saldo Subsidie RABO Inventaris en Inrichting: Zoals vermeldt op pagina 3, heeft het bestuur in 2014 besloten de Inventaris en Inrichting in één keer af te schrijven, wat resulteert ineen extra afschrijvingslast van bovenop de reguliere geplande afschrijvingen. Het verloopoverzicht ziet er als volgt uit. PC hardware e.d. Museale apparatuur Totaal Inventaris Cum aanschaffingen Cum afschrijvingen Boekwaarde 1/ Investeringen - afschrijvingen Extra afschrijvingen Cum aanschaffingen Cum afschrijvingen Boekwaarde 31/ Voorraad: Tot en met 2013 werd de winkelvoorraad op kostprijs gewaardeerd. In 2014 is besloten alle winkelvoorraden direct ten laste van het resultaat te brengen. Dit heeft geleid tot een extra kosten post van Vorderingen - In 2014 is ontvangen van het Fonds Deze subsidie was in 2013 toegekend. - In 2012 heeft het Museum een tentoonstelling gehouden over de historische buitenplaatsen in Voorschoten. Voor deze tentoonstelling is een subsidie van beschikbaar gesteld door Jaarverslag 2014 Pagina 4

5 o.a. de gemeente Voorschoten. De subsidies zijn geïnd door de Vereniging OGLV. In 2014 is het laatste deel betaald. - Voor de garantstelling voor de huur is een borg betaald aan Hoogvliet Beheer ter waarde van 4.538,70 ( = drie maanden huur incl. BTW). Dit geld wordt terugontvangen wanneer de huur van het Museum wordt beëindigd. - De post debiteuren betreffen een aantal in december verstuurde rekeningen welke per 31 december 2014 nog niet waren betaald. Deze zijn inmiddels betaald. - De te ontvangen rente ad 280 heeft betrekking op de rente op de spaarrekening. - De post te ontvangen diverse bestaat uit de nog te ontvangen teruggaaf Energiebelasting over de periode Deze is inmiddels ontvangen. - Te ontvangen BTW ad conform aangifte voor het 4 e kwartaal Deze is inmiddels ontvangen. Liquide middelen De totale positie van Liquide middelen van het Museum bedraagt per eind Eigen vermogen Het eigen vermogen is inclusief reserves en voorzieningen gedaald van in 2013 naar per einde Dit komt door het negatieve resultaat van over Startkapitaal Overige Reserves Resultaat Totaal Openingsbalans Resultaat bestemming vorig jaar Resultaat huidige boekjaar Eindbalans Saldo Subsidie Rabo-bank Op 26 juni 2013 heeft de RaboBank besloten om aan het Museum Voorschoten en de Voorschotense KunstKring een subsidie te verlenen tot een bedrag van Hiervan stond maximaal ter beschikking van de VKK en ter beschikking van het Museum. In de afspraken is opgenomen dat de Rabobank alleen op declaratiebasis (aangegane verplichting en/of facturen) gelden ter beschikking stelt. In totaal heeft het Museum voor mogen ontvangen binnen de subsidievoorwaarden van de RABO-bank. Eind 2014 is het wachten nog op een afrekening van een leverancier. Per 31 december2014 zijn de posities als volgt opgebouwd. Saldo Subsidie RABO Aanvragen 2013: 2 keer ,87 Aanvragen 2014 : 10 keer , ,01 Gedane uitgaven/betalingen ,58 Netto Verplichting per 31/12/ ,43 Jaarverslag 2014 Pagina 5

6 Vastgesteld door het bestuur d.d. 4 juni 2015 H. H. Wijckerheld Bisdom Voorzitter E. P. J. Jansen-Fellinger Secretaris C. J. G. Scholtes Penningmeester Jaarverslag 2014 Pagina 6